我國商業銀行綠色信貸發展問題探析

黃瓊

摘 要：在我國經濟結構綠色轉型的過程中，金融機構扮演著重要的角色。隨著國家綠色信貸政策的相繼出臺，我國各商業銀行也都將綠色理念貫穿于信貸流程中：嚴格將環保問題與銀行的金融業務相結合，有效抑制環境污染、環境破壞等各種問題的出現。文章通過對我國商業銀行綠色信貸現狀的描述，以興業銀行為案例進行綠色信貸的效果分析，針對我國發展綠色信貸業務過程中存在的問題，提出行而有效的對策建議。

關鍵詞：綠色轉型;綠色信貸;商業銀行

1 我國綠色信貸的發展概況

1.1 我國銀行業開展綠色信貸的背景

隨著我國把綠色發展寫入“十三五”規劃，并將其作為國家戰略以推動G20峰會在綠色金融議題上達成共識，國內隨之掀起了發展綠色金融的熱潮。[1]自2007年始，我國政府開始高度重視綠色信貸業務的發展，出臺了《關于落實環保政策法規防范信貸風險的意見》。各家商業銀行踴躍響應政策號召，僅在2007年，我國五大國有銀行發放貸款金額中涵蓋節能減排的項目達到了1063.34億人民幣。[2]商業銀行通過綠色信貸的業務實踐，給經濟大環境注入了“綠色活力”。

1.2 我國銀行業綠色信貸的發展現狀

（一）銀行業綠色信貸余額及占比

根據中國銀行業協會數據統計，截至2017年12月我國21家主要銀行業金融機構綠色信貸余額從2013年6月的4.83萬億元增長到8.50萬億元，年均復合增長率達到10.33%。[3]同時，2017年12月綠色信貸余額占其貸款總余額的9.00%。各年綠色信貸余額占各項貸款余額的比例均保持在10%以下，相較于我國各商業銀行持續上行的貸款增速，綠色信貸業務明顯存在著發展動力不足問題。

（二）節能環保項目貸款余額和不良率

我國商業銀行綠色信貸的業務范圍主要包括符合國家環保政策的環境友好型項目。[4]根據公布的相關數據可知，2013年6月到2017年12月我國21家主要銀行業金融機構節能環保項目的貸款余額從3.43萬億元增長到6.89萬億元，年均復合增長率為13.30%。據統計，這5年來國內21家主要銀行節能環保項目貸款不良率始終保持在0.5%以下，遠低于同期各項貸款的不良率水平，為銀行的利潤爭取更多的空間，同時也大力提升了綠色金融的可持續發展能力。

2 興業銀行綠色信貸的效果分析

2.1 貸款規模分析

興業銀行作為全球第63家、我國首家赤道銀行，一直致力于綠色金融領域的創新和發展。[5]截止2018年12月，興業銀行累計為16862家企業提供的綠色金融融資高達17624億元，融資余額達到8449億元。可實現在我國境內每年節約標準煤2979萬噸，年減少二氧化碳排放8416.87萬噸，年節約水量40978.19萬噸。

根據興業銀行2010年-2018年可持續發展報告的數據顯示，2014年后其綠色信貸余額顯著增長到2960億元。往后每年的綠色金融投放額度始終高于3900億元。顯而易見，興業銀行一直高度重視綠色資金的投放，也在綠色金融發展中取得了顯著成效。

2.2 綠色信貸對銀行利潤總額的定量研究

（一）模型構建與參數選擇

本文研究興業銀行綠色信貸余額對其利潤總額影響的實證分析中，選取的變量分別為興業銀行2010年-2018年綠色信貸余額（x）與其每年的利潤總額（y）。

設定的線性回歸模型如下：

yt=b0+b1xt+ut（其中：b0為常數項，b1為x的回歸系數，ut為隨機誤差項）

本文選取的數據來源于2010年-2018年興業銀行可持續發展報告和興業銀行年報。

（二）實證研究

假設興業銀行每年度的綠色信貸余額對其利潤總額沒有顯著影響。同時假設模型中的隨機誤差項ut滿足古典假定，本文通過Eviews運用OLS法對模型做回歸分析，得到的結果如下所示：

y=375.8819+0.0450x

s=（52.0862） （0.119）

t=（7.2165）? （3.7701）

R2=0.6700，調整后的R2=0.6229，F=14.2139，DW=0.4874

從回歸結果可知R2=0.6700，表明樣本回歸直線的解釋能力達到67%，說明興業銀行每年度的綠色信貸余額x對其利潤總額y的解釋部分占到67%，表明該模型的擬合效果較好。同時，對于參數的顯著性檢驗結果中，t=3.7701，再給定α=0.05，經查可知，在自由度為n-2=7時，可得到臨界值t0.025（7）=2.365<3.770，拒絕原假設。

（三）對模型結果的解釋

從上述可見，興業銀行每年度綠色信貸余額對其利潤總額存在著顯著影響。近年來，興業銀行隨著綠色信貸規模的不斷增加，綠色信貸對利潤總額增長的貢獻也越來越大。興業銀行作為我國首家赤道銀行，積極響應政策號召，致力于完善環境與社會風險管理體系，持續推進綠色信貸產品和服務創新。當然，這也將有助于提升興業銀行的金融創新能力和抵御風險能力，有效地提高其盈利水平。

3 我國商業銀行綠色信貸發展中的問題探析

（一）綠色信貸激勵約束機制不健全

首先，對于政府而言，“兩高一剩”企業為地方政府在財政、就業、稅收等方面都做出了突出貢獻。政府考核機制采取寬松策略，從而忽略了綠色信貸業務的發展。其次，銀行的利潤主要是來源于貸款業務，若銀行將綠色信貸列入貸款業務的審批標準，則必然會丟失部分在綠色指標不合格的企業客戶。最后，我國對于銀行辦理和發放的貸款業務中存在的不合規行為沒有詳盡的處罰措施，且對綠色信貸方面做得好的銀行和企業也沒有具體的獎勵政策。

（二）綠色信貸法律和制度體系不完善

隨著綠色信貸業務在我國商業銀行的不斷深入，現有的法律法規對綠色信貸保障作用顯得微乎其微。目前綠色信貸體系已初步成型，但是大部分文件都是法規或是指導文件，不具備法律的強制性和約束性。再者，由于綠色信貸政策是多個部門協同頒布，并且部門之間協調性差，導致參考標準無法統一。最后，綠色信貸有關體系還有待改善。綠色信貸制度中對于有關主體的責任、權利與義務等界定尚不清楚，綠色信貸制度體系中有關于的環保、獎懲、產品評估等方面的機制還有待進一步完善。

（三）綠色信貸產品創新力不足

一般來說，綠色信貸產品是創新型產物，結合了傳統信貸產品的特點和綠色的新理念，因此，銀行應增強產品的創新，豐富現有綠色信貸產品種類。當下，中國現有的綠色信貸產品種類單一、同質化嚴重，商業銀行在創新綠色信貸產品的同時應充分考慮個體客戶的差異化要求，使得目標客戶的綜合性得到較大滿足。

（四）信息不對稱阻礙綠色信貸業務發展

我國各商業銀行在發展綠色信貸業務時，容易因為政府部門的數據管理較分散、數據信息不完善等問題，增加其數據研究的難度和對企業的信貸調查成本。整體、統一、權威、透明的大數據系統缺失，增加了商業銀行獲取企業信息的難度，加大了商業銀行的道德風險和逆向選擇風險。并且，環保部門尚未建立有效的環境評估標準、信息共享機制不完善、環境信息發布不及時等問題都嚴重阻礙了我國商業銀行綠色信貸業務的創新發展。

4 我國商業銀行綠色信貸發展的完善措施

（一）建立健全的綠色信貸激勵機制

以綠色信貸的開展情況為評價依據，根據各商業銀行綠色信貸發展情況給予差異化補貼或者稅收減免的優惠政策，并且對貢獻突出的銀行主要負責人予以嘉獎，形成良好的“正向示范效應”。其次，應加大對“環境不友好企業”的懲罰力度，提高企業的違法成本，通過對高污染企業的懲罰強化其保護環境的責任感、對主動實施國家政策的環保型企業加大財政補貼或給予適當的獎勵。

（二）加快綠色信貸法律制度建設

綠色信貸的健康開展離不開全方位的監管：一方面，立足我國國情從更加全面的角度進行立法、制定嚴格的監督管理標準、明確各法律相關主體的責任和義務，并對他們的社會責任加以法律約束。另一方面，在立法過程中善于借鑒國外綠色信貸的先進經驗，取其精華去其糟粕，大力推動綠色信貸立法，形成更為完善的綠色信貸法律法規體系。

（三）大力推動綠色信貸產品開發創新

商業銀行可以增加企業資產質押方式來發放貸款，并且充分結合自身優勢，強化綠色信貸衍生品開發和創新，積極研發綠色證券、綠色存款、綠色保險、綠色基金等新興產品，助推環保工程。

（四）完善綠色信貸信息共享機制

綠色信貸的健康發展離不開通暢的信息溝通渠道和健全的信息共享機制。加快推進完善綠色信貸信息共享機制必須有銀行業金融機構和政府部門的通力合作，具體要求如下：一是構建綠色信貸信息共享平臺，加強對平臺信息的審查力度，保證平臺信息的有效性和準確性。二是要求定期披露企業環保信息，以便銀行查詢和了解企業運營狀況和綠色信貸用途，防范可能發生的信貸風險。三是完善信息數據庫，建立健全的信息共享機制，有效降低銀行面臨的信貸風險，提高銀行的經營業績。

參考文獻：

[1]洪雅.基于興業銀行淺析我國商業銀行發展綠色信貸的對策[D].黑龍江，哈爾濱商業大學，2017.

[2]王兆星.大力發展綠色信貸 促進經濟可持續發展[J].中國銀行業，2017，（1）：8-12.

[3]周琳琳.綠色信貸對中國商業銀行盈利能力的影響[D].吉林大學，2014.

[4]穆紅梅，王菊香.銀行業綠色金融發展的現狀與對策-以興業銀行為例[J].福建金融管理干部學院學報，2017，（3）： 24-29.

[5]高璐.引入綠色金融對商業銀行發展的影響研究[D].上海師范大學，2018.