商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

楊洋

摘 要：負(fù)債經(jīng)營(yíng)是商業(yè)銀行的特性，而信貸資產(chǎn)在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中占據(jù)重大比例，信貸業(yè)務(wù)成為商業(yè)銀行的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和重要盈利途徑。商業(yè)銀行在開展信貸業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到后危機(jī)時(shí)代信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題，并采取對(duì)應(yīng)舉措控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，保障商業(yè)銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)定發(fā)展。

關(guān)鍵詞： ?商業(yè)銀行 ?信貸風(fēng)險(xiǎn) ?預(yù)警功能

美國(guó)次貸危機(jī)給全球?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)帶來重創(chuàng)，直至2009年下半年以后全球經(jīng)濟(jì)指標(biāo)逐漸趨穩(wěn)，而后進(jìn)入后危機(jī)時(shí)代。作為企業(yè)主體，商業(yè)銀行與其他企業(yè)一樣需要通過經(jīng)營(yíng)管理來追求利益最大化，受金融行業(yè)的特性影響，商業(yè)銀行必須權(quán)衡好資金流動(dòng)性與安全性的關(guān)系，保障資產(chǎn)和負(fù)債的安全性，降低因借款人不能如期履約及其他行為造成資金損失的概率。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

（一）缺乏完整信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度體系

對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要前提是完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與控制體質(zhì)制度體系，然而，從商業(yè)銀行實(shí)際運(yùn)行來看，并沒有行之有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制制度體系可供參照。在信貸客戶制度管理方面漏洞百出，在客戶信用資料評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)經(jīng)常出現(xiàn)客戶資料不完備、追蹤服務(wù)滯后信息更新不及時(shí)的現(xiàn)象，且缺乏有效的評(píng)價(jià)考察制度導(dǎo)致評(píng)價(jià)方法不合理，影響商業(yè)銀行作出正確的信貸業(yè)務(wù)處理及信貸客戶選擇進(jìn)而增加信貸風(fēng)險(xiǎn)。此外，商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管控環(huán)節(jié)明顯存在不完善的現(xiàn)象，銀行各職能部門在工作中缺乏相應(yīng)的配合與制衡，導(dǎo)致操作程序不規(guī)范、信貸流程辦理效率低等諸多問題。

（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不合理

實(shí)踐證明外國(guó)商業(yè)銀行的矩陣型結(jié)構(gòu)管理體系在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織上的運(yùn)用可有效管理信貸風(fēng)險(xiǎn)，在信貸業(yè)務(wù)組織方面不僅設(shè)置縱向的總行與分行這一專業(yè)線，更重視在橫向的各部門之間設(shè)立分工與制約。然而，我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織方面過分重視縱向管理鏈的設(shè)置，在信息匯報(bào)渠道及管理責(zé)任方面實(shí)行總行-分行-網(wǎng)點(diǎn)-機(jī)構(gòu)內(nèi)部行長(zhǎng)-科長(zhǎng)-經(jīng)辦人這一分級(jí)管理制度，缺乏專門的信貸決策機(jī)構(gòu)對(duì)橫向部門進(jìn)行分工與制衡。且不少商業(yè)銀行信貸權(quán)力分配不合理，給予部分基層管理部門過多權(quán)力，雖然引入了監(jiān)督約束機(jī)制，但因職責(zé)分工不明晰出現(xiàn)信貸管理員兼顧信貸評(píng)估的情況，影響信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的有效執(zhí)行。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施

（一）完善銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度，發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警功能

為規(guī)范商業(yè)銀行商貸風(fēng)險(xiǎn)管理行為，保障風(fēng)險(xiǎn)管理有秩序的執(zhí)行，充分發(fā)揮信貸風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警功能，商業(yè)銀行應(yīng)制定一套完備的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。首先應(yīng)建立完善的客戶管理制度重視對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)價(jià)與持續(xù)追蹤：信貸前對(duì)客戶展開充分調(diào)查與評(píng)估，貸后監(jiān)控客戶履約行為并及時(shí)更新客戶資料，通過綜合考量以規(guī)避可能出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。其次應(yīng)充分運(yùn)用技術(shù)手段建立和完善企業(yè)信息系統(tǒng)和信息評(píng)價(jià)系統(tǒng)，保障信貸客戶信息的全面性與精確性，以充分發(fā)揮信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及控制功能。此外，商業(yè)銀行應(yīng)制定與完善信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制，明確各類信貸業(yè)務(wù)執(zhí)行條件及流程，明晰各信貸管理相關(guān)部門崗位職責(zé)義務(wù)，進(jìn)而降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）培養(yǎng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)隊(duì)伍 施行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理離不開專業(yè)的管理人才，商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)科學(xué)的人才選撥標(biāo)準(zhǔn)選撥出通達(dá)金融、財(cái)務(wù)、法律、計(jì)算機(jī)等多方面專業(yè)知識(shí)又兼具宏觀政策分析與精細(xì)微觀分析能力的專業(yè)人才，并通過開展培訓(xùn)等途徑挖掘和儲(chǔ)備符合條件的風(fēng)險(xiǎn)管理人員。商業(yè)銀行應(yīng)創(chuàng)建和諧的企業(yè)文化氛圍以保障人才的穩(wěn)定性，并對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理核心技術(shù)進(jìn)行分散化培訓(xùn)，以減低部分人才流失對(duì)整個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系的沖擊。商業(yè)銀行還應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展需求積極引進(jìn)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，建立適合自身潛在客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)分析的定量模型，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員予以相關(guān)培訓(xùn)，保障對(duì)信貸企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估并及時(shí)采取相應(yīng)的控制措施，掌握信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)權(quán)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行利潤(rùn)最大化。

三、結(jié)束語

綜上所述，商業(yè)銀行的可持續(xù)性經(jīng)營(yíng)離不開科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，通過制定完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度，構(gòu)建合理的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織并對(duì)信貸各職能部門予以分工與制衡，積極引進(jìn)與培養(yǎng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)隊(duì)伍實(shí)行適合自身發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，進(jìn)而充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警功能，有效降低商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]尹麗艷.后金融危機(jī)時(shí)代探尋我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的新對(duì)策[J].佳木斯大學(xué)社會(huì)科學(xué)學(xué)報(bào)，2012，（ 01）