原則 系統(tǒng) 合規(guī)
——工程咨詢行業(yè)廉潔建設之探索

文/劉羅炳

一、引言

菲迪克是代表全球工程咨詢行業(yè)的國際組織，自1913年成立之日起，就以質(zhì)量、廉潔和可持續(xù)發(fā)展為核心準則，不斷豐富和完善其知識體系，引領(lǐng)工程咨詢行業(yè)的健康發(fā)展，服務于全球基礎設施建設，為不斷改善人們的生活質(zhì)量作出了工程咨詢行業(yè)的貢獻。長期以來，菲迪克高度重視工程咨詢行業(yè)的廉潔建設，開發(fā)了一系列的廉潔管理工具。在剛剛召開的墨西哥菲迪克國際基礎設施大會上，菲迪克出版了工程咨詢行業(yè)廉潔管理指南（第三部分）——FIMS和ISO37001程序，將工程咨詢行業(yè)的廉潔管理從系統(tǒng)管理向合規(guī)管理又邁進了一步。本文將系統(tǒng)介紹菲迪克在廉潔建設方面從基本原則到系統(tǒng)管理，再到合規(guī)管理，不斷發(fā)展、不斷完善的探索之路，以期促進我國工程咨詢行業(yè)的廉潔建設。

二、菲迪克廉潔原則提出

菲迪克作為代表國際工程咨詢行業(yè)的組織，1913年由比利時、法國、瑞士三個國家的工程咨詢協(xié)會發(fā)起，在荷蘭和德國工程咨詢協(xié)會支持下于比利時根特成立。咨詢工程師的早期定義是，“咨詢工程師是技術(shù)嫻熟、經(jīng)驗豐富的技術(shù)人員，他有資格以公正的方式為其客戶承擔有關(guān)機械、材料、工程和安裝的研究、選擇、監(jiān)督和測試，他的職責是維護客戶的利益，他的報酬完全由客戶支付。”咨詢工程師必須在與供應商或承包商的關(guān)系上保持絕對獨立，絕不能接受他們的報酬或任何可能損害他的建議的公正性或影響他對客戶的職責的完整性的恩惠。因此，從咨詢工程師的性質(zhì)而言，廉潔被菲迪克確定為其三大核心原則（質(zhì)量、廉潔、可持續(xù)）之一。

進入上世紀九十年代以后，日益嚴重的腐敗問題就像一個毒瘤極大地損害了全球經(jīng)濟建設的發(fā)展。隨著全球反腐意識的不斷增強，一系列關(guān)于反腐的國際倡議也應運而生。無論是在發(fā)展中國家還是工業(yè)化國家，咨詢工程師在日常工作中都不同程度地面臨著腐敗的危險，尤其是在政府采購方面。菲迪克在1995年伊斯坦布爾年會上正式提出對腐敗問題的高度關(guān)切，隨后在1996年6月發(fā)布了關(guān)于反腐的政策聲明，這是與大型多邊金融機構(gòu)合作，探討如何保護工程咨詢行業(yè)免受腐敗影響的第一步措施。菲迪克反腐政策聲明指出：“腐敗，可定義為濫用公共職權(quán)謀取個人利益，在道義上和經(jīng)濟上都是有害的。首先，它損害了采購程序，是不公平的，通常還是犯罪行為。它從需要開發(fā)的項目中攫取錢財，嚴重影響了項目質(zhì)量；其次，比浪費性采購更糟糕的是，腐敗從根本上就是錯誤的，因為它侵蝕了社會價值，滋生了犬儒主義，降低了參與人員的身份。它比偷取錢財更嚴重，它是在偷取信任。”

三、菲迪克廉潔管理系統(tǒng)

菲迪克認為，作為廉潔對立面的腐敗，具有三方面因素：一是腐敗的需求方，二是腐敗的提供方，三是腐敗的縱容方。菲迪克主張從積極的角度反對腐敗、倡導廉潔，對廉潔實施系統(tǒng)管理。為此，1998年，菲迪克專門成立了工作組，著手“業(yè)務廉潔管理系統(tǒng)（BIMS)”的開發(fā)工作。在1999年與多邊開發(fā)銀行兩年一次的聯(lián)席會議上這項工作得到世界銀行的大力支持，并一致同意成立以菲迪克牽頭的聯(lián)合工作組共同開發(fā)BIMS。在2001年蒙特利爾年會上發(fā)布了《工程咨詢行業(yè)業(yè)務廉潔管理指南》（測試版），次年，推出了BIMS培訓手冊。為了更進一步防止需求方的腐敗，在2006年布達佩斯年會上，菲迪克又發(fā)布了《政府采購廉潔管理指南（草案）》。

2007年，為了進一步在行業(yè)內(nèi)推廣廉潔管理，菲迪克對BIMS在行業(yè)內(nèi)的使用情況進行了調(diào)查。由于市場因素、成本因素、客戶接受度等種種原因，在全球只有約100家工程咨詢企業(yè)實施了BIMS。為此，菲迪克廉潔管理委員會決定結(jié)合來自不同國家各種規(guī)模的工程咨詢企業(yè)的需求，對BIMS進行更新，于2011年達沃斯年會上發(fā)布了《工程咨詢行業(yè)廉潔管理指南第一部分( FIMSⅠ)——政策和原則》，進一步厘清了工程咨詢行業(yè)倡導廉潔管理的意義，以及所有成員協(xié)會和成員公司都必須遵循的政策（見表1）和原則（見表2）。

表2 菲迪克廉潔原則

表3 FIMS理念

對于工程咨詢公司FIMS的開發(fā)，不管公司規(guī)模如何、實力怎樣、處于何種運營環(huán)境，其開發(fā)FIMS所采取的途徑應該遵循表3所列總體原則。

為了進一步指導菲迪克成員協(xié)會及其成員公司建立和實施廉潔管理系統(tǒng)，在2015年迪拜年會上菲迪克又發(fā)布了《工程咨詢行業(yè)廉潔管理指南第二部分(FIMSⅡ)——程序》，為指導成員公司建立其廉潔管理系統(tǒng)提出了具體步驟（見圖1），并結(jié)合一些已經(jīng)建立了FIMS的工程咨詢企業(yè)的成功案例，為工程咨詢公司開發(fā)運行FIMS提供了可借鑒的相關(guān)例表。

作為構(gòu)成完整的菲迪克廉潔管理系統(tǒng)的兩部分，F(xiàn)IMSⅠ和FIMSⅡ是有機互補的兩個組成部分（見圖2），它為工程咨詢公司提供了一個倡導廉潔、反對腐敗的“路線圖”。FIMS可以根據(jù)公司的規(guī)模和風險狀況進行擴展，并且與其他反腐敗管理系統(tǒng)以及公司其他相關(guān)管理系統(tǒng)相兼容。

圖1 FIMS程序

圖2 FIMS組成部分

四、菲迪克廉潔合規(guī)管理(FIMS-ISO37001)

在工程咨詢行業(yè)廉潔管理系統(tǒng)(FIMS)推出之后，2016年國際標準化組織（ISO)發(fā)布了ISO 37001——反賄賂管理系統(tǒng)，它適用于所有組織，規(guī)定了本組織應采取的一系列措施，以幫助本組織預防、發(fā)現(xiàn)和處理賄賂，并就這些措施的實施提供合規(guī)指導。總體來說，F(xiàn)IMS和ISO37001都是針對風險管理，不同之處在于：FIMS關(guān)注的是對人、過程、技術(shù)和外部事件的內(nèi)部控制失敗所造成的廉潔風險，其涉及的廉潔風險包括了賄賂、勾結(jié)、勒索、脅迫、欺詐和利益沖突等多種形式；ISO37001關(guān)注的是因未能按照某一司法管轄區(qū)的法規(guī)、法律或法律義務行事而造成的合規(guī)風險，其涉及的合規(guī)風險主要針對賄賂行為。

圖3 FIMS & ISO37001

盡管存在上述不同，但這兩個系統(tǒng)并不是完全不能兼容的，實際上它們存在很多交集（見圖3）。ISO37001雖然只針對賄賂行為，它并不“特別針對欺詐、卡特爾和其他反壟斷/競爭犯罪、洗錢或其他與腐敗行為有關(guān)的活動，組織可以選擇將管理系統(tǒng)的范圍擴大到包括此類活動”。

為了幫助工程咨詢行業(yè)從廉潔風險管理向合規(guī)風險管理發(fā)展，在剛剛召開的墨西哥年會上，菲迪克出版了《工程咨詢行業(yè)廉潔管理指南第三部分(FIMSⅢ)——FIMS和ISO37001程序》，該指南開發(fā)的目的在于整合FIMS和ISO37001，以便：

·確定實現(xiàn)FIMS與ISO37001標準相兼容的步驟；

·闡明FIMS 與 ISO37001的接口，以了解每個系統(tǒng)的優(yōu)點和兼容性。

在指南中菲迪克提出了初始準備（見表4）和借鑒完善（見表5）兩個實施步驟。

FIMSⅢ提出了工程咨詢公司由廉潔管理向合規(guī)管理發(fā)展的路線圖，在按照此步驟開發(fā)FIMS-ISO37001系統(tǒng)的過程中，公司管理層應該對此系統(tǒng)進行全面評估，了解該系統(tǒng)對公司運營及系統(tǒng)運行所需成本和人力資源的影響。一旦批準開發(fā)該系統(tǒng)，建議聘用對ISO37001實施有豐富經(jīng)驗的專家負責指導此項工作，以保證對ISO標準的遵循。

表4 初始準備實施步驟

表5 借鑒完善實施步驟

五、結(jié)束語

腐敗作為一個全球頑疾嚴重地影響著經(jīng)濟發(fā)展和人民生活的改善，不管是富裕國家還是貧窮國家，腐敗問題無處不在。據(jù)世界經(jīng)濟論壇估計，每年因腐敗造成的損失至少為2.6萬億美元，相當于全球GDP的5%。世界銀行的數(shù)據(jù)顯示，全球企業(yè)和個人每年要支付超過1萬億美元的賄賂。聯(lián)合國已將腐敗列為實現(xiàn)2030年可持續(xù)發(fā)展目標的“最大障礙之一”。腐敗的危害性已經(jīng)為國際組織、各國政府以及廣大人民所廣泛認知，反腐倡廉越來越成為全球共識。

作為工程咨詢行業(yè)的國際組織，菲迪克從廉潔管理的角度倡導反腐，從最初的廉潔原則，到不斷完善的廉潔管理系統(tǒng)，直到邁入合規(guī)管理的廉潔管理，菲迪克始終不渝地對工程咨詢行業(yè)的廉潔建設不斷進行探索。

置身全球化的經(jīng)濟大潮，面對反腐倡廉的國際國內(nèi)形勢，我國的工程咨詢行業(yè)也正在積極實踐反腐倡廉和誠信建設，特別是隨著我國“走出去”戰(zhàn)略和“一帶一路”倡議的實施，越來越多的工程咨詢企業(yè)將走向國際市場，因此適應國際市場需求，建立相應的合規(guī)體系顯得尤為重要。在廉潔管理方面，相信不斷發(fā)展和完善的菲迪克廉潔合規(guī)管理對我國的工程咨詢行業(yè)和企業(yè)會有一定的借鑒作用。