企業科技成果轉化有效路徑探析＊

翟金輝，朱義令

企業科技成果轉化有效路徑探析＊

翟金輝1，朱義令2

（1.航天晨光股份有限公司，江蘇 南京 211200；2.南京曉莊學院，江蘇 南京 211167）

企業是從科技到經濟的承接者，是科技成果轉化的主體。企業科技成果轉化中存在技術價值認定難、市場價值不達預期、成果轉化周期長、風險大等難題。企業可以通過構建以市場價值為導向科技成果轉化體系，設計標準化流程，柔性引進科技人才等途徑提高企業科技成果轉化效率，為企業帶來超額收益。

科技成果轉化；技術價值；市場價值；科研成果

1 引言

科技成果轉化是將科技成果推廣應用，直至形成新產品、新工藝、新材料的過程。科技成果轉化是實施創新驅動國家發展戰略的關鍵環節。2015-10，《中華人民共和國促進科技成果轉化法》完成修訂，明確了科技成果轉化活動中，應發揮企業的主體作用。黨的十九大報告中再次指出，創新是引領發展的第一動力，深化科技體制改革，建立以企業為主體，市場為導向，產學研深度融合的技術創新體系。深化科技體制改革，促進科技成果轉化。如果說科研院所和高校是科技成果轉化“從科學到技術”的先驅者，則企業就是“從技術到經濟”的實踐者。企業是科技成果轉化的主體，是具體實施者，也是科研成果轉化的終端。應積極認定企業在科技成果轉化中的主導作用，探索企業內部科技成果產品化、產業化的有效路徑。

2 中國科技成果轉化的現狀

2.1 科技成果登記項數和技術市場成交額逐年增加

黨的十八大提出了實施“創新驅動發展戰略”，到2020年中國要進入創新型國家行列。

近5年來中國科技成果取得了豐碩成果，2017—2018年，科技成果登記數增加了5 928件，較2017年增長了近10%。技術市場的成交額逐年上漲，2016年技術市場成交額超過了萬億，2018年達到了17 697.42億元，比2014年技術市場成交額8 577億元實現了翻番，技術市場成交活躍。研發經費支出2018年為19 677.93億元，比2017年增加了近2 000億元，在近5年間，增速最快。

2014—2018年中國科技成果及其轉化如表1所示。

表1 2014—2018年中國科技成果及其轉化表

項目2018年2017年2016年2015年2014年 科技成果登記數/項65 72059 79258 77955 28453 140 技術市場成交額/億元17 697.4213 424.0011 407.009 836.008 577.00 專利申請授權數/項2 447 4601 836 4341 753 7631 718 1921 302 687 其中：發明專利申請授權數—420 144404 208359 316233 228 研究與試驗發展經費支出/億元19 677.9317 606.1315 676.7514 169.8813 015.63 其中：試驗發展經費支出—14 781.4313 243.3611 925.1311 003.56

數據來源：國家統計局。

2.2 研發機構研發經費仍然主要來源于政府資金

科研和開發機構是科技成果的孵化場所，從2014—2017年的數據來看，科研機構展開的R&D經費主要來源于各級政府類資金，主要依靠財政撥款或者事業單位的專項研發經費。接受企業委托而獲得的經費，或者其他途徑從其企業獲得的經費不足4%，由企業這個科技成果的需求端直接發起的研發經費占比較低，企業驅動的研發行為較少，訂單式研發少。

2014—2017年科研和開發機構研發經費中企業資金占比如表2所示。

2.3 企業科研投入占總投入比例增加

中國科研投入經費持續增加，其中，企業研發投入年均增長率超過了10%，近5年企業研發投入占全國投入科研經費支出的比例一直維持在77%的高位，企業不僅是科技成果的承接者和使用者，也成為科技成果研發和成果轉化中的重要組成部分。

2014—2017年企業研發經費占比如表3所示。

3 企業科技成果轉化中存在的問題

3.1 技術價值認定不準確，科技成果轉化不到位

科技成果的技術價值包括技術的先進程度、技術成熟度、技術獨立性、技術可替代性和二次開發的可能性。科技成果轉讓的核心價值體現在技術價值。在科技成果成型的早期，技術價值評估難，部分從外部購買或者引進的技術，技術成熟度不夠，與技術研發預期差距比較大，與技術認定價值差距大，無法達到預期效果，使最終成果轉化大大受限。很多科技成果是為了科研而科研，側重于證書價值，而輕市場價值，實際上與市場需求脫節，可轉化性不高，與市場需求脫節，造成技術引進公司的經濟損失。

表2 2014—2017年科研和開發機構研發經費中企業資金占比表

項目2017年2016年2015年2014年 科研和開發機構研究與試驗發展經費支出/億元2 435.702 260.182 136.491 926.20 其中：政府資金經費支出/億元企業資金經費支出/億元2 025.911 851.601 802.691 581.00 91.8590.4465.3662.90 政府資金占總經費支出比/（%）83.1881.9284.3882.08 企業資金占總經費支出比/（%）3.774.003.063.27

數據來源：國家統計局。

表3 2014—2017年企業研發經費占比表

項目2018年2017年2016年2015年2014年 全國共投入R&D經費支出/億元19 677.9317 606.1315 676.7514 169.8813 015.63 各類企業R&D經費支出/億元15 233.7013 660.212 14410 881.310 060.6 政府屬研究機構經費支出/億元2 691.702 435.72 260.22 136.51 926.2 高等學校經費支出/億元1 457.901 2661 072.2998.6898.1 企業經費支出所占比例/（%）77.4077.6077.5076.8077.30

數據來源：2014—2018年全國科技經費投入統計公報。

3.2 科技成果轉化的市場價值不達預期

科技成果價值的體現最終表現為技術價值、經濟價值和市場價值。技術價值是經濟價值的基礎，市場價值是三大價值的最終體現。科技成果的市場價值包括市場當前應用價值、市場未來預期價值和市場競爭程度。從科技成果到產品化階段，要經過試驗、調試、樣本試制、批量化生產多個流程，產品化過程不及時，時間上滯后，造成試制成功的產品的市場價值無法達到預期，市場上已經出現類似產品，市場的競爭程度高，無法獲得技術創新產品的超額收益，科技成果引進的成本效益差。

3.3 企業承接能力不強

科技成果的產品化不僅受到成果本身技術價值的影響，還受到制度化管理、工程化開發、標準化流程、規模化生產和市場化推廣等因素的影響，科技成果能夠成功轉化，并最終形成產品和產業化，是多種資源整合的結果。企業面向市場，能夠準確把握市場動態，但是科技成果轉化的人力、物力和財力不足，承接能力不強。任何一個環節出現問題，都可能導致成果轉化效率和效果打折。

3.4 企業自主研發風險大

企業科技成果有兩大來源：①外購。通過產學研合作等方式，積極利用外部資源條件，通過技術轉讓以及專利轉讓等方式購買科技成果，并在單位內部實現科技成果的產品化。②自主研發。從科技成果的形成到試驗再到產品化，全部在企業內部完成。從數據上看，中國企業的研發投入已經占到全國總研發投入的77%，企業成為研發的主體。企業自主研發需要大量的人力物力和試驗設備，前期投入巨大。企業自主研發和對科技成果的需求非常旺盛，尤其企業急缺應用技術，但是科技成果完成周期長、轉化難、風險大，造成很多企業沒有足夠的資金去承擔研發失敗和成果轉化失敗的風險。

3.5 創新科技人才研發積極性不高

將技術變成產品是企業工程師的重要工作。企業不僅要有好技術，還必須有一支技術過硬的科技人才隊伍完成成果轉化。企業科技成果轉化中比較注重結果，在較長的科技成果轉化過程中，容易忽略科技人才工作的艱巨度，尤其在以結果為導向的激勵機制下，科技人才的獎勵與研發和轉化成果掛鉤，導致科技人才更愿意花精力在產出快、見效快的項目上，對于周期長的科技成果及其轉化項目，長期不見效益，積極性不高。

4 促進企業科技成果轉化的有效路徑

科技創新是企業的核心競爭力，高效的科技創新能力和產品的差異化是企業建立長期競爭優勢的基石。提高企業科技成果轉化能力，探索企業成果轉化有效路徑，能夠大大提高成果轉化效率。

4.1 建立以市場價值為導向的科技成果轉化體系

科技成果能否被市場所接受，是檢驗科技成果轉化成功與否的終點。科技成果如果沒有市場價值，其他價值都不復存在。在科技成果轉化系統中，企業應充分利用自己最靠近市場的優勢，充分調研市場，貼近市場，搶占市場先機，了解消費者的需求，向科技研發機構和部門傳遞市場反映和用戶反饋，讓科技與經濟更好地結合起來，增加產品的技術含量和高附加值，形成產品差異化。企業應探索一條市場需求為導向、科技成果轉化產業化、商業化的道路，充分重視科技成果的市場價值，通過新產品、新技術，幫助企業搶占和保持市場份額，獲得超額市場回報。

4.2 建立標準化流程，提高成果轉化成功率

科技成果轉化試制成功后，要大批量進入生產階段。產品生產的標準化流程對大批量生產起到了決定性作用。制訂標準化流程，以科技成果轉化樣機或初級產品為樣本，設計標準、生產標準、檢驗標準，一個都不能少，確保試制結果與產品保持產品性能上的穩定性，質量達標。積極探索科技科技成果轉化新模式、新方法和新標準，加速成果轉化。

4.3 積極探索柔性引進科技人才開展科技成果轉化

企業除了技術引進和其他科技成果交易外，可以積極在科技成果轉化為產品的環節借助外部創新資源，尤其是技術轉讓單位的科技人才，通過柔性引進或者兼職的方法，開展成果轉化的深度合作，參與指導科技成果從實驗室到產品的全過程。支持企業建立以企業為投資主體，依托于高校和科研院所的工程技術研究中心和實驗室等創新平臺，依托于外部科技人才，根據市場需求，提高科技成果的轉化效率，進行科技成果轉化的訂制。

4.4 創新科技人才激勵制度

2018-10，財政部、科技部、國資委發布了關于擴大《國有科技型企業股權和分紅激勵暫行辦法》實施范圍等有關事項的通知，鼓勵國有科技型企業對企業重要技術人員和經營管理人員實施股權激勵和分紅激勵，激勵方式可以采取股權出售、股權獎勵和股權期權等方式，分紅采取項目收益分紅、崗位分紅等方式。

企業應積極貫徹落實國資委通知，采用股權激勵和分紅激勵相結合的方法，讓科技人員的利益真正與科研成果轉化效益掛鉤。除了股權激勵和分紅激勵外，應不斷創新人才激勵方式，積極探索科技成果轉化后持續收益方式，年限上可適當延長。另外，對于科技成果轉化作出突出貢獻的人員，獎勵可不受當年單位工資總額的限制，不納入本單位總額基數，突出體現科技成果轉化與獎勵之間的關聯性。制訂科技成果轉化獎勵和收益分配制度并嚴格執行，對于高質量的科技成果或重大的發明創造項目，不能因為獎勵金額高而在實際執行中大打折扣。

4.5 重視產品商業化和產業化

科技成果轉化不僅包括技術的產品化，還包括產品的商業化和產業化。科研機構和部門是科技成果的生產者，企業則是將科技成果轉化價值再放大的執行者。企業不僅要關注技術到產品的生產過程，還要積極探索新產品的商業化模式，增加新產品和新技術的宣傳，將新產品新技術轉化為經濟價值和社會效益。通過科技成果轉化，將產品進一步產業化，帶動產業上下游發展，不斷挖掘新的價值增長點。

5 結束語

企業是科技創新的需求者，更是科技成果轉化的實踐者，作為創新主體，企業應積極響應市場需求，充分利用企業優勢把握市場前沿，了解市場需求，向科研結構定制科研成果，并積極參與技術研發，用科技成果引導企業產品的升級換代，推動企業向質量要效益，向產品要效益。

［1］張忠倫，藏曙光，劉天旭.國有企業科研創新成果轉化困境和對策研究［J］.中國建材，2018（4）：118-120.

［2］孫文秋實，邱伯華，張玉峰.淺談企業科技成果轉化的幾點認識［J］.船舶物資與市場，2019（6）：82-84.

［3］吳壽仁.科技成果轉化若干熱點問題解析——落實《促進科技成果轉化法》需要觀念創新［J］.科技中國，2019（1）：28-34.

G644

A

10.15913/j.cnki.kjycx.2019.24.014

2095－6835（2019）24－0035－03

翟金輝（1979—），男，河北石家莊人，碩士，高級工程師。

朱義令（1980—），女，河北石家莊人，博士，副教授，研究方向為人力資本價值評估、員工持股計劃，政府會計。

2019年度江蘇省社科應用研究精品工程財經發展專項課題“基于需求導向的政府財務報告分析應用體系研究”（編號：19SCC-030）

〔編輯：張思楠〕