基于涉眾性集資詐騙經濟犯罪的法律適用

郭 蕾

(華融證券股份有限公司, 北京 100020)

社會發展速度越來越快，新舊事物更迭周期也越來越短，犯罪手段也在不斷更新。“高科技作案”成為了近幾年社會熱議話題，犯罪分子也在“與時俱進”，尤其是經濟類案件，甚至出現了高知犯罪嫌疑人，不僅增加了社會的安全隱患，同時也為案件偵查人員及法律制定帶來了新的挑戰。其中，涉眾性集資詐騙犯罪在法律適用上存在許多復雜問題，有必要厘清非法涉眾集資詐騙經濟犯罪在刑法以及司法中的適用法律法規，以便更快、更準、更強地打擊犯罪，為建設和諧社會提供法律保障。

一、涉眾性集資詐騙經濟犯罪的法律特點

“非法涉眾性質集資”主要指的是法人、其他群體或者個體，沒有經有權單位批準向社會大眾籌集資金的行為。依據我國人民銀行推出的《有關取消違法金融機構及各項業務活動中各類問題的具體通知》，對違法集資的特征做出了詳細描述。

(一) 集資行為的未通過審批性以金融活動項目的名義向社會非指定對象集資，不僅涉及眾多投入者的自身利益，也關系到我國金融領域監管秩序以及宏觀把控，因而需要通過國家相關單位依法批準才能實施。《商業銀行法》中第十一條明確指出，成立商業銀行，要通過我國人民銀行依法審批。尚未通過其批準的，任何機構與個人都不準從事或辦理涉眾性集資類商業銀行業務。《證券法》中的第十條也提到，公開發行證券要確保符合法律與行政規定的要求，并依據法律上報國務院證券監管部門或是國家授權的具體部門審核通過。尚未通過審核的機構與個人不允許向社會公開發行證券。如若未通過批準的單位或個人在社會中開展集資活動，便觸犯了非法向社會大眾籌集資金或私自發行企業、股票債券的行為。

(二) 集資目標群體的不特定性我國法律法規不限制合法的民間借貸活動，其中《合同法》對基于真實含義的民間借貸合同加以保護。1999年國家最高人民法院頒布了《有關怎樣確立公民與企業間借貸關系效能問題的批復》有著詳細規定：公民與非金融單位間的借貸行為屬于民間借貸，在雙方當事人表達實際意思后立即生效。但存在以下幾種情況，則視為無效。其一，借貸企業打著借貸的名義向員工非法籌集資金。其二，借貸企業打著借貸名義違法向社會籌集資金。其三，借貸企業打著借貸名義向社會群眾提供貸款。民間借貸企業要合法經營，出借資金必須是合法貨幣，嚴謹籌集他人資金倒手放款。社會公民借貸利率可雙方協商后確立，并且利率不能高于我國人民銀行限定。我國最高人民法院在1991年出推出了《有關人民法院受理宣判的民間借貸案件的具體建議》提到：社會公民之間的借款與貸款糾紛，法人以及公民間的借貸沖突以及其他機構與社會公民間的借貸紛爭，應按照借貸案件性質進行受理。

二、基于涉眾性集資詐騙經濟犯罪的法律適用問題

(一) 犯罪主體《中華人民共和國刑法》的第192條明確規定：涉眾性集資詐騙經濟犯罪具體指的是為了非法占有，通過各種欺騙性手段違法集資且資金數目較大的犯罪行為。這種欺詐性、貪婪性以及損害性于一體的經濟犯罪，具有以下幾點法律特征。其一，犯罪主體是常規意義的主體，只要年齡符合刑事責任法定年紀即可，完全可以為自己的行為負責的自然人，同時單位或機構也可為。在真實案件中，普遍看到的犯罪行為當事人只是以工作單位名義進行非法集資，所詐騙的財物大部分甚至所有都被犯罪嫌疑人私藏，將小部分用在單位，以此來試圖掩蓋罪行，針對這種行為應按照個人犯罪對其處理。其二，犯罪主觀意識上只存在一種情況，即抱有違法占有集資錢財的目的，犯罪的主要目的也是判斷是否構成經濟犯罪的關鍵要素。

(二) 非法侵占目的非法侵占目的即犯罪嫌疑人在主觀意識上帶有非法集資、詐騙他人錢財的目的。而據為己有主要指的是非法籌集的錢財全部在個人管控范疇中，非法占有目的是犯罪嫌疑人內心真實狀態，抓捕歸案后大部分嫌疑人會習慣性地尋找各種借口來為自己辯解，只有少數人會主動承認罪行。但犯罪嫌疑人主觀心理可從肢體動作、面部表情的表現中察覺他們的異常，客觀行為分析專家通常會協助審訊，以便對嫌疑犯非法占有目的進行司法認定。依據最高人民法院頒布的《非法涉眾集資詐騙司法解釋》中第四條第二項詳細規定：通過詐騙手段非法涉眾集資，存在以下情況之一，即認定存在“非法占有目的”。一是非法涉眾集資后并未用在正常的生產運營上，或用于生產制作活動與非法涉眾集資數額相比不成比例，并無法如數返還的；二是隨意揮霍非法涉眾集資的錢，導致資金無法如數歸還的；三是攜款潛逃躲藏的；四是將非法涉眾集資的錢用在其他犯罪活動中的；五是轉移資金、隱瞞個人財產、未如期歸還的；六是隱藏、銷毀賬簿，或是謊稱破產、倒閉而躲避歸還的；七是拒絕交代資金去向的，躲避歸還的；八是其他可認定情況。

(三) 集資數目最終認定構成非法涉眾集資詐騙經濟罪的，往往涉及的資金數目較大，騙取的資金數額高低將直接反映嫌疑犯對社會造成哪種程度的危害，集資數額既是認定罪行的主要依據，同時也是決定量刑的重要參考指標。依據最新出臺的《非法涉眾集資司法解釋》中的第五條內容：非法涉眾集資詐騙罪的立案標準以嫌疑犯具體詐騙資金數額為主，案發之前已經歸還的部分也將扣除。嫌疑犯為實施非法涉眾集資向他人支付的費用，或是用來饋贈、賄賂的費用，不扣除。嫌疑犯實行非法涉眾集資活動支出的利息，除了本金未還清，仍準許折抵本金外，應加到詐騙資金數額上。

三、涉眾性集資詐騙經濟犯罪的有效防范措施

(一) 理清并拓展合法投資渠道政府部門對于投資活動進行正確引導，提供更多投資渠道，以此來切實解決非法涉眾集資問題。我國應在一定程度上放寬融投資金的各項制度，努力構建嶄新的投融資體制，準許中小規模企業在國家監管下合法向社會集資。此外，我國還應準許個體投資人員進入西方資本市場，為他們投資尋求更多渠道。

(二) 健全犯罪行為舉報機制非法涉眾集資詐騙行為的招數多變，集資人花言巧語運用各種合法方式來掩蓋個人的犯罪目的，實際行動格外隱蔽。政府監督管理部門在案發前期很難察覺到任何異常，致使工作效率較低，并未發揮出監管的積極作用。社會公民往往是非法集資詐騙活動中的直接受害人，對非法集資尤其是涉眾集資活動信息更加了解。各地政府應利用社會大眾這一優勢，健全舉報機制，并對提供重大線索的群眾給予一定獎勵。進而基于此， 構建有關的保密制度，保證舉報人及其親人朋友的人身安全，保證線索的私密性，避免犯罪嫌疑人自殺、潛逃、轉移財產、銷毀證據、報復社會等偏激情況出現。

(三) 加大法律宣傳力度利用網絡平臺、新聞媒體等擴大宣傳范圍，以手冊、海報、短信、公眾號消息等多種形式向社會大眾傳播和普及集資方面的法律知識，提高群眾的防范意識，提高他們的分辨能力。對于已經結案且代表性較強的真實案例，各地區行政監管小組與司法部門可通過組織旁聽活動、統一宣告審判結果等有效形式，以真實案件來強化宣傳效果，最大限度的發揮出法治宣傳教育的作用，對犯罪產生一定的震懾。

(四) 加強對金融領域的監管我國金融監管中心與人民銀行是主要監管組織，應制定合理有效的監管機制，細化其中各項管理條例，既要監督引導銀行仔細查處高額利息攬儲的集資行為，還要重點監管其他金融機構，對這些機構可辦理業務范疇與細則進行篩查。一旦發現有違法行為，立即鎖定個人賬戶，查找賬戶信息，通知當事人停止一切違法行為，同時依法對其進行處罰。