探析防范企業買賣合同類法律糾紛的管理措施
——以大型國有機械制造

張莛 國家能源投資集團

一、案件發生的背景及原因

2014 年3 月，A 公司與B 公司簽訂了《某電場3MW 發電機組設備采購合同（二）》（以下簡稱采購合同），約定B 公司向A 公司采購28 套3MW 發電機組，總價款為44576萬元。采購合同簽訂后，A 公司履行了全部供貨義務，但存在遲延交貨情況。2016 年11月，B 公司與A 公司簽署了《預驗收證書》，認可全部合同設備機組經過240 小時試運行考核，各項性能指標符合合同要求，A 公司將合同設備機組交接于B 公司并進入質保期。截至2019 年4 月，B 公司欠付A 公司到期應付投運款5735 萬元，因此引發糾紛。

A 公司多次與B 公司談判，因A 公司違反合同約定延遲供貨，B 公司提出1.02 億索賠額，與A 公司認可的實際損失額差距較大，談判未果。

2019 年6 月，A 公司向仲裁委提起仲裁，要求B 公司支付投運款5735 萬元，并支付遲延付款違約金1600 萬元。2019 年7月，B 公司提起反請求，因A 公司未按照合同和后期往來函件約定時間交付機組，要求A 公司支付遲延交貨違約金9245 元；賠償窩工損失725 萬元；賠償因配件質量問題造成停運違約金5281 萬元；要求拆除、更換已發生斷裂問題及含質量隱患的19 臺機組的配件，并賠償更換期間停運損失180 萬元，反請求總計金額15431 萬元。

為有效控制仲裁風險，避免損失擴大，A 公司及時調整策略，積極與對方保持溝通，在仲裁委主持下雙方自愿達成如下協議：

雙方相互折抵損失后，A 公司應向B 公司支付人民幣1000 萬元；B 公司應向A 公司支付剩余第二筆投運款5735 萬元，在扣除上述補償款后，B 公司實際向A 公司支付剩余投運款人民幣4735 萬元。

關于配件出現的問題，A 公司同意采取科學合理方案盡快予以解決，B 公司提供便利。

之后，B 公司破產重整，由于債務人疑存在抽逃出資、虛構債務、轉移資產等多重損害債權人權益的違法行為，A 公司向該市、區兩級公檢法機構提交舉報材料。

二、該案件的法律分析

（一）A 公司主張延遲付款的違約金是否可以得到法院支持

根據《合同法》第一百一十九條：當事人一方違約后，對方應當采取適當措施防止損失的擴大；沒有采取適當措施致使損失擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。當事人因防止損失擴大而支出的合理費用，由違約方承擔。

A 公司簽訂完合同后，因為原材料采購滯后，導致生產時間拉長，未按約定時間交貨，按照會議紀要約定：“機組供貨造成的違約問題解決前，B 公司將停止支付合同后續第二筆投運款與質保金?！北景钢?，雖然貌似屬于交叉違約下的責任承擔，但由于A公司延遲供貨，仲裁委最終判定雙方相互折抵損失后，A 公司應向B 公司支付人民幣1000 萬元。

（二）違約金計算過高的通常處理

根據《合同法》第一百一十四條：當事人可以約定一方違約時應當根據違約情況向對方支付一定數額的違約金，也可以約定因違約產生的損失賠償額的計算方法。約定的違約金低于造成的損失的，當事人可以請求人民法院或者仲裁機構予以增加；約定的違約金過分高于造成的損失的，當事人可以請求人民法院或者仲裁機構予以適當減少。當事人就遲延履行約定違約金的，違約方支付違約金后，還應當履行債務。

如果按照最初B 公司的要求嚴格執行合同約定，計算出違約金高達1.02 億，顯然高于實際損失，法院和仲裁機構在審理中通常不會超過實際損失的1.3 倍上限。

三、案件反映出的管理漏洞

1.未對合同相對方進行必要的資信審查。大型能源機械設備單價高，銷售額通常比較大，因其使用性質，通常采用分階段付款的方式，前期如果缺乏對買方履約能力深入細致的調查，容易出現對方只支付首款之后，再無能力付款，雖然取得和解，但由于對方破產清算，一旦出現抽逃出資、虛構債務、轉移資產等多重損害債權人權益的違法行為，將會大大增加挽回損失難度。

2.急于達成合同目標，漠視后期風險。在合同簽訂中，對甲方合同條款無條件接受，違約責任的約定也嚴重不對等，埋下了后期對方提出巨額索賠的隱患。出現產品質量、供貨延遲等問題后，甲方要求嚴格執行采購合同約定的違約金計算標準，提出約1.02 億元索賠金額，與A 公司認可的實際損失383 萬元差距巨大，直接導致談判失敗。

3.合同履行過程中缺乏法律部門的專業把關作用。從該案件可以看出，A 公司對原材料供應商的管理和監督是缺位的，導致后期制作出成機在使用過程中暴露出質量問題。同時，也因為原材料供貨商的延遲，導致A 公司不能及時制作并交貨。在發現原材料質量或者合同履約問題時，應及時有法律工作人員或律師介入，研究存在的法律風險和可能造成的后果，為避免損失擴大和維護企業合法權益，及時研究采取相關法律對策，包括梳理法律關系，保存證據，處理責任分擔、損失界定、損害賠償等系列問題。

四、應對措施與管理建議

1.謹慎選擇項目招標方，在投標前期做好充分的盡職調查。確保招標方具有合格的主體資格，同時對招標方的履約能力和信譽進行全面的掌握，避免選擇不適格的合作方，導致違約貨款清收困難的局面。企業應當建立信用評價體系，對客戶的資信調查進行評估，建立并管理客戶資信檔案，對客戶進行資信分級管理，即使是對于企業現有的客戶，也應當定期作好資信復查，以便及時把握對方的資信動態，對于資信狀況欠佳的，謹慎與其進行貿易往來。

2.加強合同履行管理，設立合理的合同目標。在投標和簽訂合同時謹慎做出實質性承諾，合理預期合同目標，不能一味追求達成協議，而放棄權利承擔過多義務，避免違約條款約定過于不對等，導致對方索賠金過高的情況。重大合同要嚴格履行提級審查制度，落實上級單位審查意見。加強合同履行中的風險監控，業務部門對合同進行全生命周期的負責，施行專人專辦，對經手的合同從簽訂、履行、變更與解除、糾紛處理及文本保管承辦和執行。業務人員要加強證據意識，對當事人協商認可的圖表、傳真、電子郵件、電子數據、計劃單、調撥單、驗收記錄、簽收單等都要進行審慎的保留。出現問題，主動和對方溝通，爭取達成諒解，并保存過程文件。若談判失敗則要及時訴訟，避免因為延誤時機導致損失擴大。

3.公司業務與法律合規管理深度融合，發揮法律部門動態監控的作用。一是產品質量、采購與履約均需符合公司合規要求。作為機械制造銷售企業，既要把好采購端的原材料質量關，又要對銷售端下游客戶負責，目前來看，兩端都有大量訴訟糾紛發生，并且還具有傳導性。業務部門的開拓創新離不開法律合規部門的保駕護航，建議業務活動中加強業務管理與法律合規管理的銜接，將風控環節前移。二是保障全流程的風險點及時辨別、應對。在每一筆具體業務中，從交易模式的選定、簽約主體的審核到交易全過程的信息溝通，通過動態監督履行過程中的潛在法律風險，對出現的異常情況提出切實可行的解決方案，協助業務部門化解潛在的糾紛，防止小事化大，避免最終的風險爆發。

4.增加擔保方式，追償綁定多重保險。例如，作為供方，一是可以在合同增加所有權保留條款，一旦對方不付款，可以選擇要錢或物的取回權；二是關于供貨質量導致的損失，因質量問題或各種違約導致的損失最大不超過合同總價的一定比例，降低風險。此外，重大合同應綁定增信措施，如抵押、質押、保證擔保等，防范相對方因破產清算導致履約不能，盡可能多的保護A 公司利益。同時，時刻關注合同履行情況，一旦發生抽逃出資、虛構債務、轉移資產等違約行為，第一時間主張權利。作為買方，如果發生賣方不能交付的違約行為，在合同中除了違約金以外，還可以約定要求賣方就沒有交付的量支付相應的重置成本，賠償買方因此而支出的項目設計費用，窩工費等因賣方交付失敗而造成的經濟損失。另外還需防范產品質量不合格風險，在合同中應當明確約定產品質量的驗收標準和驗收方法，以及不合格產品的退貨、更換、修理等的方法，如果出現質量問題，及時向賣方書面提出質量異議，如有必要辦理公證。