嚴監管背景下如何提升基層機構的合規管理能力

王婧楠 張蕾

摘 要：2019年經濟工作特別強調“防風險”“穩金融”，“嚴監管”仍是今年銀行業運行的重要特征。在嚴監管的態勢下，商業銀行基層機構違規風險事件頻發，目前部分基層機構仍存在人員違規、業務違規、產品違規等問題。文章深入研究基層機構面臨的嚴監管外部環境的特征及目前合規管理的現狀，分析了基層機構內控管理中的薄弱環節和主要問題，并以問題為導向提出了在嚴監管背景下提升基層機構合規管理能力的具體建議。

關鍵詞：嚴監管;基層機構;合規

一、基層機構合規管理的意義

基層合規無小事，僥幸心理不可有。本質上講，銀行業是經營風險的行業，作為銀行經營最基本單元的基層機構是防范風險的第一層防線，加強合規管理是商業銀行提升風險管理能力的必然選擇。

（一）防范金融風險的必然選擇

“合規風險”的內涵隨著更加復雜、多元、多變的市場環境不斷豐富，越來越多地被賦予“側重于銀行內部管理”的外延。金融市場較發達的歐美國家已逐漸認識到，單純的外部監管無法達到防范金融風險的目標，卻使監管機構承擔的監督責任和壓力過于集中，在此情況下，金融監管機構將注意力轉移到了引導銀行自身健全合規管理和自我監督上。因此，在金融市場發達國家，合規風險管理早已沖破單純應對外部監管的藩籬，不再囿于外部監管對銀行違反有關法律法規而受到處罰或制裁的范疇，而是越來越多地體現在銀行對沒有遵守內部規章和操作規程而導致的風險或損失的管理。

2017年，銀監會十文連發，專項整治金融亂象，大額罰單頻出，未來對違法違規和不審慎經營行為的處罰還會加大。面對外部監管要求，參照歐美發達金融市場在合規管理方面的發展趨勢，我國商業銀行應解放思想，建立嚴管、嚴追、嚴查機制，排查、防范和化解重點領域潛存的風險隱患，務必做到內省、自省在先，將早預防、早發現、早處置做到極致。

（二）實現持續穩健發展的必由之路

2019年7月2日，在英國《銀行家》雜志公布的世界銀行品牌價值1000強排行榜中，四家中資銀行榮居前五，而且在業務規模方面，中國銀行業也呈現出逐漸趕超歐美銀行之勢。銀行業務規模高速增長，很容易讓人對內部控制和風險管理方面存在的問題麻痹大意。對正處于加快深化改革創新時期、尋求戰略轉型的中國商業銀行來說，原來粗放的發展模式必然無法應對放緩的經濟形勢，需要在新的矛盾破解中展現新作為，轉變發展理念無疑成了當務之急。業務發展戰略如此，合規發展理念亦如是。在新時代，主動合規是為商業銀行轉型發展保駕護航的一把利劍，也是推動其轉型發展的堅實基礎。合規已不再是以往對規章制度的簡單遵循，而應作為引領商業銀行實現自身發展的價值取向。在銀行業競爭日益白熱化的新時代，商業銀行面臨的競爭環境可謂瞬息萬變，只有把準時代脈搏，迅速調整經營思路，積極推進主動合規，才能夠使商業銀行與新的市場格局不斷碰撞、融合，才能更加從容地面對新時代、嚴監管、內外部風險風云變幻的復雜環境。

二、基層機構合規管理的誤區

（一）基層機構合規意識相對薄弱，對合規管理工作重視程度不高

通過近兩年對某國有大型商業銀行基層機構員工進行問卷調查、訪談等多種形式的調研發現，在基層機構中，員工合規意識相對薄弱的情況依然不同程度地存在。

首先，重事后，輕事前。通常來說，基層機構在風險防控方面不是處在時刻警惕的防患未然狀態，而是一直處于一種比較被動的“救火”狀態。其次，重拓展，輕合規。迫于業績指標壓力，基層機構對業務拓展要求較高而且需求比較大。有時為甚至不惜采用極端、違規手段達到完成指標的目的。這種片面追求利潤的思想與行為，不僅違背行內制度、行外監管，違反道德規范和法律法規，還會給銀行的經營埋下風險隱患，增加不穩定因素。

第三，重宣傳，輕實踐。在嚴監管的形勢下，各基層機構基本都開展了各種形式的合規宣傳教育工作，有的甚至不惜投入大量的人力、財力、物力。但各種違規現象仍然屢見不鮮、屢禁不止。實際上，合規教育真正的難題從來不是“不知”，而是空有“知”卻沒有動力落實于“行”。

最后，重“術”，輕“道”。在“術”的層面比較重視防范一線人員操作風險，在“道”的層面忽視培養各級管理人員的合規理念。許多基層機構負責人對合規管理和風險防范的重要作用在“道”的層面認知不足，從而未能予以足夠的重視。作為基層戰斗堡壘的“指導員”，他們合規意識薄弱將會對銀行帶來更廣泛的影響。

（二）制度不完善，制度執行力不強

作為內部控制機制和風險管理體系的堅實基礎和基本要求，制度體系建設對基層機構建設起著至關重要的引領作用，也是業務健康發展的基石?；鶎訖C構的某些制度體系設計思路與實際操作存在“兩張皮”的脫節現象，對現實的需求考慮不充分?；鶎訖C構制度體系建設方面缺乏統籌，整體規劃不足和系統性差，與之相關的規章制度千頭萬緒、紛繁復雜;各項制度所描述的職責邊界不夠清晰，內容交叉情況突出、甚至出現矛盾的現象。因時制宜的原則沒有有效貫徹，缺少修訂和廢止機制，對于一些缺乏時效性、不適應業務發展需要甚至是自然失效的制度沒有進行及時修訂;同時，由于更新不及時，一些新業務、新產品沒有及時得到制度規范和合規準則覆蓋。

（三）考核方式偏頗單一，缺乏正向的合規激勵引導

目前，由于對基層機構的相關考核體系尚未健全，對合規經營的精細化考核機制相對缺失，在大多數銀行基層機機構的考核辦法中缺乏正向合規激勵指標，這在一定程度上導致了基層員工對合規的輕視、漠視甚至敵對態度。在傳統做法和思維模式中，發生違規行為可能遭受行政處分或者經濟處罰，以至于合規工作通常被戴著有色眼鏡看待，被認為與表彰或獎勵機制絕緣，無法引導基層網點員工積極正向地自覺合規。

四、提升基層機構合規管理能力的建議

（一）注重培養合規文化，塑造“積極主動合規”理念

1、“積極主動合規”的基本思路

（1）發揮“頭雁效應”，形成合規氛圍

基層機構的相關負責人是合規文化建設、合規管理的組織者和推動者，也相當于基層機構踐行合規文化的風向標。要通過各級管理人員的“頭雁效應”形成引領作用，打造“積極主動合規”一把手工程，持續強化員工合規觀念、規范一線操作行為、增強風險意識，將風險防患于未然。

（2）明確責權，完善合規管理體系

基層機構應在實踐基礎上進一步梳理、細化適應自身經營特點的合規制度，將合規決策、執行和監督機制統籌規劃有機結合，形成便于執行的實施細則，使合規管理體系中的權責進一步明晰，合規管理的組織結構更加完善、到位。明確基層機構各部門、人員崗位職責和權限，設置專職或兼職設立合規管理崗位人員，由其負責上傳下達、解讀內控合規制度。

（3）嵌入合規管理流程，注意關鍵風險點

為保障合規管理的質量、提升合規管理效率，基層機構應建立完善而具體可行的考核監督和風險評估機制。通過對事前預防、事中控制、事后應對的全流程把控，使監測、發現、預警、盤查和控制風險的各個步驟得以實現。在具體的合規管理中要注意完善對員工行為的監管機制，優化流程，確保員工合規操作。

2、“積極主動合規”文化的培育

建設合規文化的建設過程不能期待畢其功于一役，必須有功成不必在我的胸襟和功成必定在我的責任擔當，做到持之以恒、穩扎穩打、立足長遠。基層機構的員工一旦從心底認同、接受合規文化，必定會在實際工作中自覺將思想轉化為行為。

銀行的從業人員要清晰地認識到，“合規”不僅僅具有規范和約束的作用，還具有引導和保障的重要功能。一方面要加強領導的責任意識，建立機構或部門的主要負責人是合規經營的第一責任人制度，落實合規經營的領導責任;另一方面要通過案例分析、專家講座、警示教育、現場參觀等方式讓員工進一步認清合規操作的重要性，使其不敢違規、不想違規、不愿違規，營造“合規人人有責，合規創造價值”的文化氛圍。

為實現規章制度“硬規范”和合規文化“軟約束”相結合，共同促進基層機構由“被動控制”向“積極主動合規”的轉變，應采取以下措施：首先，基層機構負責人要樹立起“合規從高層做起”的理念，積極作為、主動擔當，把自己培養成宣傳落實合規文化宣傳員、踐行合規文化的實踐者和帶領團隊的倡導者。其次，要為員工積極參與合規文化建設搭建氛圍輕松渠道暢通的平臺，在員工園地開設合規主題專欄，讓員工成為其所在基層機構合規文化建設的貢獻者、參與者和守護人。同時?；鶎訖C構可以通過以編制合規文化宣傳案例集為依托，組織形式多樣內容豐富的合規文化競賽、表演。

（二）注重“精耕細作”，形成“合規抓細節”的氛圍

“精耕細作”是指要培養員工注重細節抓合規的責任感，充分發揮員工的主觀能動性全面提升合規管理的精細化水平。合規只有落到細節落到實處，才能更好地提升員工的“合規”執行力，從而達到提高整個基層機構的精細化管理水平的目標。

首先，重視制度建設。對總行下發的制度，基層機構不應只是簡單的轉發，應根據自己行內的實際情況，制定易于理解、入腦入心的管理細則，使基層機構便于執行、操作，確保各項業務操作均在制度約束之內。

其次，完善制度更新機制。根據經營環境的變化和已有制度應用效果的評估結果，不斷反饋、更新和完善各項配套規章制度，促使制度建設速度與業務發展速度相匹配，適應內外部環境變化和業務發展需要，。

第三，提高制度的科學性。制度完善人人有責，每個崗位每筆業務在具體操作過程中遇到的問題不盡相同，梳理工作中不通暢的環節是每個人義不容辭的責任。要及時查找流程中環節冗繁、控制失效、運行不通暢的地方，對執行中的漏洞、盲點、矛盾點、脫節點要及時進行打“補丁”，不斷完善，提高制度科學性，使科學合理的合規風控制措施嵌入到業務的關鍵環節。

第四，強化制度執行力。基層機構是銀行的戰斗堡壘，科學合理的制度要發揮作用還是要靠強大的執行力。要建立激勵約束機制、強化制度執行力建設、確保制度真正落到實處，促使規章制度成為員工的價值標準和行為習慣。

（三）注重違規問題分析，提升督導檢查的及時有效

不要認為制度完善科學、執行力強就可以萬事大吉，一定要高度重視合規督導檢查工作，適時適度擴大檢查范圍，設置合理的督導檢查頻率，加強針對關鍵崗位、薄弱環節、新興業務、重要業務等方面的檢查力度。完善事前防范、事中控制、事后監督的風險防控機制，對通過檢查已發現的苗頭性、傾向性問題要及時采取有效措施予以制止。

要杜絕“屢查屢犯”的周期律現象，必須將簡單、機械的整改轉變為深入剖析問題產生的根本原因，并針對這些原因必須及時制定行之有效、針對性強的整改措施，以期達到根除產生問題的關鍵風險要素、確保不留死角和隱患的目的。為杜絕“屢禁不止”“舊態復萌”的現象，還要有計劃地開展對整改問題的“回頭看”活動。

堅持檢查剖析、徹底查糾違規問題，應用在考核中。商業銀行應認真組織內部檢查工作，有計劃地實施全面業務檢查、合規業務檢查和自查等項目，并對檢查結果進行公開通報。這樣做既合理減少重復檢查，又及時暴露和糾正問題。同時，加強考核約束，把檢查整改效果納入到基層機構及個人業績考核體系，明確責任人、確保檢查整改和考核工作收到實效。

參考文獻：

[1]傅劍舜.探析新形勢下商業銀行合規風險管理的新思路[J].經濟師，2018（12）：155+159.

[2]黃文麗.強監管背景下商業銀行實現合規經營管理的路徑研究[J].時代金融，2018（33）：85+88.

[3]楊宇.新形勢下商業銀行合規風險管理建設的理性思考[J].甘肅金融，2018（11）：23-27.