企業金融投資戰略部署有效路徑探析

【摘要】金融投資是企業資產增值保值的重要方式，但是如果金融投資不得當將會為企業的發展產生嚴重的負面影響。因此企業在開展金融投資過程中應該充分結合企業的發展特點和發展方向，開展科學合理的投資戰略部署，尋找安全可靠的投資路徑。

【關鍵詞】企業金融投資? 戰略部署? 路徑

隨著我國經濟的不斷發展已經金融市場的不斷趨于成熟，越來越多的企業開始參與到金融投資中去。金融投資有助于幫助企業獲得更高的經濟效益，促進企業更好更快的發展，但是也必須清醒的認識到金融投資的過程必然伴隨著投資風險，如果風險控制不當將會直接影響企業的發展，甚至會導致企業破產。

一、企業開展金融投資管理的必要性分析

（一）有助于優化企業的金融結構

通常情況下，對企業的金融投資管理進行強化有助于對企業的金融機構進行優化調整，進而促進企業更好的提高經濟效益和社會效益。在我國現有國情下，經濟持續保持高速增長，金融市場不斷趨于完善，科學合理的企業金融投資有助于讓企業獲得更高的經濟收益，進而促進企業更好更快發展。

（二）有助于改善企業的管理體系

系統完善科學合理的企業管理體系是一個企業得以健康穩定可持續性發展的重要基礎。因此，在企業發展過程中需要保障企業內部的管理者在行為上和心理上均要加強對企業管理工作的重視程度，通過多種渠道和方式來不斷提高自身的企業管理能力，為企業更好的發展奠定領導基礎。企業內部所有的規章制度均是由企業管理者制定的，因此企業管理者的水平直接影響了企業的決策，影響了企業的經濟效益。如果管理不當，將可能會導致企業面臨重大的經濟損失，情況嚴重還會導致企業破產。因此企業管理者應該不斷學習和實踐，持續提高自身的風險管理能力。

（三）有助于實現企業經濟效益的最大化

企業開展金融投資的最終目的是為了獲得高額的金融投資回報。因此企業在開展金融投資之前會對企業管理人員以及金融投資相關人員進行教育培訓，來提高他們的金融投資水平和綜合素質，確保他們在開展金融投資決策的過程中做出更加科學合理的決策，實現企業經濟效益的最大化，為企業的健康快速發展提供經濟支持。

二、企業金融投資種類

（一）基金投資

在現代金融投資中，基金投資是企業以及個人投資的一種重要方式。在基金投資過程中主要是由相關專家獎小額資金集聚到一起后，基于市場情況再開展合理投資。基金投資方式涉及到多方面的投資人員，因此具有較高的安全性。但是企業有大量的閑置資金但是沒有專業的投資人員，那么在投資過程中便可能帶來投資風險。此外，部分企業以及個人認為基金投資安全性較高，是一種資產儲備的過程，所以在基金投資的過程中過分關注基金投資的收益率而忽略了基金產品的種類以及具體特點，增加了基金投資的風險性。

（二）證券投資

證券投資也是金融投資的重要形式。相對來說證券投資較基金投資回報率偏高，投資風險也相應偏大。在證券投資過程中，如果企業發生決策性失誤或則盲目投資，均會導致投資風險或者投資回報率較低的問題。相比基金投資，證券投資的價格波動更加劇烈，如果投資者中關注價格的上漲，而沒有對價格上漲背后的原因進行深入分析，便盲目進行大量的投資有可能產生較大的投資風險，對企業的發展產生較為嚴重的影響。

（三）金融衍生品投資

近些年在金融市場發展的過程中，產生了大量的金融衍生品。相比于基金投資和證券投資，金融衍生品作為一種全新的投資產品，具有較高的投資收益和較高的投資風險。如果在企業投資的過程中，金融衍生品投資占據了企業大部分的現金流，將會為企業的安全穩定運轉帶來巨大的風險隱患。同時企業采用金融衍生品投資方式，會導致企業的資產價值隨著金融衍生品市場的價格波動而發生變化，在很大程度上增加了企業的財務管理難度[2]。比如企業在進行期權證券投資的過程中，如果投資得當合理將會為企業帶來豐厚的投資回報，如果投資盲目，將可能會為企業帶來巨大的經濟損失。

（四）外匯交易投資

隨著世界經濟全球化的不斷發展，國際外匯市場也不斷趨于完善和成熟。相比其他投資方式，外匯市場么有中間繁瑣的步驟，與國際匯率直接相連，交易簡單方便、靈活高效。將資金投到外匯市場，可以幫助企業獲得更多的收益。企業開展外匯交易的同時必然伴隨著跨國貿易，在交易時需要對貨幣進行統一兌換。同時也應該認識到，國際匯率受到多種因素的影響一直處于動態變化過程中，這在很大程度上增加了外匯交易投資的風險。因此企業應該采取有效的金融投資管理方式，選擇最為有利的幣種開展投資，在有效規避風險的前提下實現收益最大化。

三、企業金融投資戰略路徑分析

（一）提高企業金融投資管理的信息化水平

在網絡信息時代，互聯網技術和網絡信息技術得到了快速的發展，對于各個行業的發展均起到了積極的促進作用。對于企業金融投資管理來說，也應該充分利用現代信息技術的巨大優勢，更好發揮其在企業金融投資管理中的重要作用。比如可以基于不同的操作技術將員工分為不同的群體，再綜合考慮不同群體的思考能力和操作能力，在人機交互過程中進行差別管理，充分體現人的思想。

（二）形成系統完善的內控與評價體系

在企業金融投資管理過程中，通過系統完善的評價指標體系對金融投資項目的整個實施過程進行科學合理的評價，有效保障金融投資決策的有效性和正確性。同時企業對于內部控制管理的完善，需要企業能夠基于外界環境的不斷變化對內部結構要素進行及時優化調整，同時對金融投資項目運行中的模糊性因素進行糾正。此外，企業還應該制定科學的內部控制標準以及相應的完成目標。

（三）制定科學合理的金融投資計劃

基于當前我國企業開展金融投資管理工作的特點，可以將其細分為五個方面的具體內容。一是基于企業實際情況制定相應的金融投資計劃;二是對金融投資項目的可行性以及可操作性進行系統全面分析;三是基于不同金融投資項目的特點，合理配置資金，保障投資組合的科學性;四是在企業金融投資管理過程中基于外界環境的環境以及企業自身條件的變化對投資組織進行優化調整，確保企業金融投資組合能夠適合企業的發展;五是對投資組合效率進行有效評估。在這五個方面中金融投資計劃的制定最為重要。金融投資計劃是下一步金融投資管理工作的基礎，在很大程度上影響了金融投資行為的可靠性和有效性，這就對企業金融投資計劃的制定提出了較高的要求。如果企業金融投資計劃制定不合理，很容易導致企業在金融投資過程中產生不必要的經濟損失，甚至嚴重影響企業的正常運營。因此企業金融投資計劃的制定一定要與企業的整體性和系統性相吻合，在防控金融投資風險的前提下，實現企業投資回報的最大化。

（四）加大企業金融投資管理人才隊伍的建設力度

在信息知識時代，人才因素在企業發展中的重要性更加突出。企業之間的競爭在本質上取決于人才之間的競爭。因此企業要想在金融投資過程中有效規避風險，獲得金融投資回報，就應該不斷加強對企業金融投資管理人才隊伍的建設力度。一方面企業可以通過層次化、差異化的教育培訓來不斷提高企業金融投資管理人才的專業水平和綜合素質;同時企業還應該不斷引進社會高端金融投資管理專業人才，來提高企業整體的金融投資管理水平。只有這樣，才能為企業的金融投資管理奠定雄厚的人才基礎，保障企業金融投資管理工作的長期可持續性發展。

（五）規范企業預算編制工作

企業預算編制工作與企業其他項目之間存在密切的聯系，企業預算編制工作的質量和運行效果直接決定了其他項目能否得以順利實施。因此為了保障企業金融投資管理工作的順利開展，企業應該加強對預算編制工作的重視程度。首先企業應該正確的認識到在預算編制工作中財務主體的重要作用，比如企業在銷售財務工作的制定過程中，要求企業管理者必須基于工作的實際開展情況以及具體的負責內容，對相關的工作人員進行工作安排，進而為相應的財務預算編制工作提供依據。對于建筑企業來說，開展企業預算編制工作的最終目的是為了在企業發展過程中能夠更好的發揮企業管理部門的職能作用，促使企業不同部門之間更好實現信息共享，促進企業不同部門之間人員的相互溝通和交流，促使企業金融投資管理工作更加準確有效。除此之外，開展科學合理的預算編制工作有助于確保各項編制工作能夠充分貫徹落實。通常來說預算編制工作具有系統性、復雜性以及整體性的特征，涉及內容較為廣泛，因此企業需要為預算編制工作配置足夠的時間。目前零基預算是一種較為高效準確的預算編制方式，在企業預算編制工作開展中應用較為廣泛。其最大的優點在于基于企業的實際生產經營情況和發展戰略，從零開始對企業的經費進行合理壓縮，從根本上防止企業資源的浪費。

四、結束語

隨著我國金融市場的不斷發展完善，越來越多的企業參與到金融投資領域，金融投資在企業發展中的重要性越來越突出，企業開展金融投資已經逐漸成為一種趨勢。但是金融投資風險是客觀存在的，不以人的意志為轉移的。因此企業在開展金融投資的時候加強企業金融投資管理具有重要意義，有助于對金融投資風險進行防范，最大化金融投資效益。

參考文獻：

[1]朱映惠， 王玖令.實體企業金融投資的經濟效應研究——基于企業資金配置脫實向虛的視角[J]. 金融監管研究， 2017（6）：16-34.

[2]鄭心學. 關于如何加強企業金融投資管理的一些思考[J]. 時代金融， 2017（35）：160-160.

[3]李江， 高書平， 韓文碩.企業財務管理中金融投資風險探究--基于流動性緊縮背景[J]. 財會通訊：中， 2019（6）：87-89.

作者簡介：章婕，研究方向：金融企業管理與投融資，對外經濟貿易大學保險學院在職人員高級課程研修班學員。