科技成果轉(zhuǎn)化效益評(píng)價(jià)探究

石 軍 葉小群 李 娜 吳思維 唐燕海 張建華

(武漢科技成果轉(zhuǎn)化中心，湖北 武漢 430020)

0 引言

科技成果是人類智力勞動(dòng)的結(jié)晶。通常以論文、著作、知識(shí)產(chǎn)權(quán)(如專利、著作權(quán)、計(jì)算機(jī)布線設(shè)計(jì)等)及專有技術(shù)等形式表現(xiàn)。科技成果的數(shù)量和水平反映了一個(gè)地區(qū)、一個(gè)國(guó)家科技發(fā)展的水平。國(guó)內(nèi)外的實(shí)踐證明，科技成果的社會(huì)應(yīng)用，即把科技成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力，對(duì)加速區(qū)域和國(guó)家技術(shù)進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展有著至關(guān)重要的作用。

然而，并非所有的科技成果都能實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)化。《中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》中科技成果轉(zhuǎn)化表述為“提高生產(chǎn)力水平而對(duì)科學(xué)技術(shù)開發(fā)所產(chǎn)生的具有實(shí)用價(jià)值的科技成果所進(jìn)行的后續(xù)試驗(yàn)、開發(fā)、應(yīng)用、推廣直至形成新產(chǎn)品、新工藝、新材料，發(fā)展新產(chǎn)業(yè)等活動(dòng)”。由此，可以給科技轉(zhuǎn)化成果作出如下定義：即“經(jīng)過研究開發(fā)，具有實(shí)用價(jià)值且經(jīng)過后續(xù)試驗(yàn)、開發(fā)、推廣能形成新產(chǎn)品、新工藝、發(fā)展新產(chǎn)業(yè)的科技成果”。符合該定義的科技成果，可稱之為科技轉(zhuǎn)化成果。也只有這類科技成果，才具有技術(shù)商品的屬性。它不僅具有固有價(jià)值，即科技成果的研發(fā)投入；而且還具有使用價(jià)值，能為社會(huì)帶來(lái)更大的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。在科技成果轉(zhuǎn)化中，人們最關(guān)心的是它的使用價(jià)值。因此，對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化價(jià)值的評(píng)估對(duì)加速科技成果的轉(zhuǎn)化具有重要意義。

1 科技成果轉(zhuǎn)化評(píng)價(jià)的內(nèi)涵及原則

1.1 內(nèi)涵

科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目的評(píng)價(jià)是對(duì)科技成果的先進(jìn)性、適用性、經(jīng)濟(jì)性和有效性進(jìn)行評(píng)判，為科技成果快速轉(zhuǎn)化開展的咨詢服務(wù)活動(dòng)。通過評(píng)價(jià)，確定該科技成果的技術(shù)水平、使用范圍，所能產(chǎn)生的預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。激發(fā)科技成果轉(zhuǎn)化為受讓方需求欲望；激勵(lì)科技成果的研發(fā)單位或個(gè)人面向市場(chǎng)，把市場(chǎng)作為科技成果研發(fā)的起點(diǎn)和歸宿，提高科技成果轉(zhuǎn)化的質(zhì)量。此外，通過對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化的評(píng)價(jià)，可極大促進(jìn)對(duì)科技成果的權(quán)益保護(hù)，并為科技成果轉(zhuǎn)化的市場(chǎng)定價(jià)或作價(jià)入股提供科學(xué)、客觀的參考依據(jù)。

1.2 原則

1.2.1 真實(shí)性原則

真實(shí)性原則就是在評(píng)價(jià)活動(dòng)中要實(shí)事求是，具體而言：一是要確保該項(xiàng)成果主體的真實(shí)性。即該項(xiàng)成果的權(quán)屬必須真實(shí)可靠，避免產(chǎn)生侵權(quán)行為。二是該項(xiàng)成果客體的真實(shí)性。如果屬知識(shí)產(chǎn)權(quán)，有無(wú)受理或授權(quán)證書；如屬專有技術(shù)，有無(wú)專有技術(shù)持有者的法律文書。三是成果內(nèi)容的真實(shí)性。成果持有者提供的相關(guān)資料必須內(nèi)容客觀真實(shí)，既不夸大所持成果，也不能貶低同行類似成果。

1.2.2 公平性原則

公平性原則就是評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)和人員在評(píng)價(jià)的整個(gè)過程中，必須始終保持中立和公正的立場(chǎng)，廉潔自律，嚴(yán)守職業(yè)道德底線，并接受有關(guān)部門的監(jiān)督和管理。在評(píng)價(jià)過程中，要認(rèn)真聽取被評(píng)價(jià)方的意見，及時(shí)修正評(píng)價(jià)中的偏差，客觀公正地反映所評(píng)科技成果轉(zhuǎn)化的價(jià)值。

1.2.3 預(yù)測(cè)性原則

價(jià)值評(píng)估是科技成果轉(zhuǎn)化評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容，而科技成果轉(zhuǎn)化的價(jià)值具有非確定性。其固有價(jià)值可通過研發(fā)投入總額計(jì)算外，其使用價(jià)值，即該項(xiàng)成果的轉(zhuǎn)化價(jià)值通常只能通過預(yù)測(cè)該項(xiàng)成果轉(zhuǎn)化后所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益評(píng)判。因此，客觀科學(xué)地預(yù)測(cè)該項(xiàng)科技成果轉(zhuǎn)化后所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益，是評(píng)價(jià)該項(xiàng)科技成果價(jià)值的關(guān)鍵。而價(jià)值的大小，核心在于市場(chǎng)需求。有需求才有價(jià)值。市場(chǎng)供需狀況是影響其價(jià)值的重要因素。一般來(lái)說(shuō)，當(dāng)市場(chǎng)各種因素相互影響使供需處于平衡時(shí)，才能反映實(shí)際價(jià)值。當(dāng)需求大于供給時(shí)，轉(zhuǎn)化成果的價(jià)值會(huì)向上波動(dòng)；而當(dāng)供給大于需求，其價(jià)值會(huì)向下波動(dòng)。故價(jià)值與需求成正比，而與供給成反比(見圖1)。

圖1 科技轉(zhuǎn)化成果價(jià)值與供需的關(guān)系

由上可見，通過評(píng)估，科學(xué)地預(yù)測(cè)科技成果轉(zhuǎn)化價(jià)值與供需的平衡點(diǎn)Q，對(duì)于相對(duì)合理地評(píng)價(jià)其價(jià)值意義重大。由于外部不確定性因素多，其實(shí)際價(jià)值不會(huì)一成不變。

2 科技成果轉(zhuǎn)化評(píng)價(jià)內(nèi)容與方法

2.1 內(nèi)容

2.1.1 項(xiàng)目的創(chuàng)新性評(píng)價(jià)

創(chuàng)新性是科技成果轉(zhuǎn)化評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容。所謂創(chuàng)新性包括兩個(gè)方面：一是成果新穎，系發(fā)明創(chuàng)造或?qū)υ屑夹g(shù)的重大改進(jìn)；二是技術(shù)先進(jìn)，具有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。對(duì)于前者，通常可通過是否申報(bào)或授予知識(shí)產(chǎn)權(quán)界定。因?yàn)樵谑芾碇R(shí)產(chǎn)權(quán)時(shí)，受理部門會(huì)進(jìn)行審查，決定是否接受受理或授權(quán)。其受理、審查的過程本身就是創(chuàng)新性的評(píng)價(jià)。后者則可通過文獻(xiàn)檢索或?qū)＜以u(píng)審確定。在我國(guó)，通常把先進(jìn)性列為國(guó)際領(lǐng)先、國(guó)際先進(jìn)、國(guó)內(nèi)領(lǐng)先、國(guó)內(nèi)先進(jìn)4類。

2.1.2 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)

經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)是科技成果轉(zhuǎn)化價(jià)值評(píng)價(jià)的重點(diǎn)內(nèi)容，體現(xiàn)了科技成果轉(zhuǎn)化的適用性和經(jīng)濟(jì)性,評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)效益必須考慮兩個(gè)方面：一是科技成果轉(zhuǎn)化后續(xù)開發(fā)、應(yīng)用、推廣的成本；二是應(yīng)用后所產(chǎn)生的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。一般而言，科技轉(zhuǎn)化成果通常還要進(jìn)行生產(chǎn)應(yīng)用開發(fā)及相應(yīng)設(shè)備與工藝配套投入，才能投入規(guī)模化生產(chǎn)應(yīng)用。國(guó)際上通常的投入比為1:10:100，即投入1元研發(fā)的成果，后續(xù)開發(fā)需投入10元，生產(chǎn)應(yīng)用需投入100元。如果科技成果轉(zhuǎn)化后產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益低于上述投入之和，那么此項(xiàng)轉(zhuǎn)化就不能視為成功。

2.1.3 社會(huì)環(huán)境評(píng)價(jià)

社會(huì)環(huán)境評(píng)價(jià)也包括兩個(gè)方面：一是要考慮區(qū)域和國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和發(fā)展方向。過時(shí)的或即將過時(shí)的，或不符合地區(qū)和國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的科技成果不宜轉(zhuǎn)化。二是環(huán)境效應(yīng)，所轉(zhuǎn)化的成果盡量不要造成新的環(huán)境污染。如果會(huì)產(chǎn)生環(huán)境污染，在評(píng)價(jià)中應(yīng)考慮有效的防范和治理方式。總之，社會(huì)環(huán)境評(píng)價(jià)就是可轉(zhuǎn)化項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展評(píng)價(jià)。

2.2 方法

2.2.1 專家調(diào)查法

專家調(diào)查法又稱德爾菲(Delphi)法。它是1946年由美國(guó)蘭德公司提出并應(yīng)用的。該法是邀請(qǐng)行業(yè)專家，以匿名方式，背靠背地按照一定的程序征詢專家的評(píng)判。經(jīng)過2～3輪的信息反饋，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，并應(yīng)用模糊數(shù)學(xué)法進(jìn)行定量評(píng)估。該法適用于對(duì)成果轉(zhuǎn)化先進(jìn)性、適用性、可靠性的評(píng)價(jià)，其評(píng)價(jià)指標(biāo)如表1所示。

由表1可見，該評(píng)價(jià)體系由3個(gè)類別兩級(jí)指標(biāo)組成。先設(shè)置3個(gè)類型a1、a2、a3的權(quán)重。這里，分別定為0.4、0.3、0.3，評(píng)價(jià)總分假定為100分，對(duì)應(yīng)的a1、a2、a3則分別為滿分40、30、30分。再把a(bǔ)1、a2、a3按滿分分配到a11……，a21……，a31……各子項(xiàng)中，由專家評(píng)分。第n位專家的評(píng)判總分為：

Sn=A(a11+a12+…+a1n)+B(a21+a22+…+a2n)+C(a31+a32+…+a3n)

(1)

在統(tǒng)計(jì)出每位專家的評(píng)分，為公平起見，可去掉一個(gè)最高分和一個(gè)最低分，其余專家總分的平均值，即可評(píng)價(jià)項(xiàng)目的優(yōu)劣。如式(2)：

(2)

SO，項(xiàng)目評(píng)價(jià)平均值。

Sn-2，去掉最高分值和最低分值的專家評(píng)分n-2 去掉最高分值和最低分值評(píng)價(jià)專家后的參評(píng)專家總數(shù)。

表1 德爾菲法評(píng)價(jià)指標(biāo)

2.2.2 收益現(xiàn)值法

該法主要是對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化后預(yù)期產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益價(jià)值的定量評(píng)估，也是商議科技成果轉(zhuǎn)化價(jià)格的重要依據(jù)。計(jì)算公式為:

W=C0+C1+C3

(3)

(4)

(5)

W，該項(xiàng)成果的經(jīng)濟(jì)價(jià)值；

C0，成果的研發(fā)成本；

C1，成果的二次開發(fā)、推廣成本；

C3，成果轉(zhuǎn)化后形成的經(jīng)濟(jì)價(jià)值；

t，成果轉(zhuǎn)化后的市場(chǎng)壽命(年)；

Ct，成果轉(zhuǎn)化第t年的銷售額或利稅；

γ，復(fù)利系數(shù)，又稱安全利率，一般可參考銀行當(dāng)年存款利率。在實(shí)際評(píng)價(jià)中，為方便起見，通常選擇t為3～10年，Ct，γ可選3～10年間的平均值。通過評(píng)估，如果C3>(C1+C2)，說(shuō)明該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益尚可或甚佳；反之則不宜轉(zhuǎn)化。

2.2.3 盈虧平衡分析

該法主要用于科技成果轉(zhuǎn)化后的盈利能力，通過數(shù)據(jù)分析，繪制盈虧平衡圖，從而判斷科技成果轉(zhuǎn)化的盈利時(shí)間及大小(見圖2)。圖中,縱坐標(biāo)表示轉(zhuǎn)化后產(chǎn)品(技術(shù))的銷售額；橫坐標(biāo)表示轉(zhuǎn)化后產(chǎn)品(技術(shù))銷售年份；S0為固定成本(如場(chǎng)租、設(shè)備折舊、管理費(fèi)等)；S1為可變成本(如原材料、人員工資、加工費(fèi)等)；Q為盈虧平衡點(diǎn)；為繪圖方便，此圖采取了線性增長(zhǎng)畫法。實(shí)際情況多為波動(dòng)的曲線，但原理相同。

由圖2可見，產(chǎn)品(技術(shù))生產(chǎn)成本愈低或市場(chǎng)售價(jià)越高，那么，實(shí)現(xiàn)盈虧平衡的時(shí)間愈短，經(jīng)濟(jì)價(jià)值越高。

圖2 盈虧平衡分析

3 科技成果轉(zhuǎn)化評(píng)價(jià)程序與操作實(shí)務(wù)

3.1 評(píng)價(jià)程序

科技成果轉(zhuǎn)化評(píng)價(jià)程序如圖3所示。

圖3 評(píng)價(jià)程序流程

(1)擬定評(píng)價(jià)方案：包括評(píng)價(jià)目的，意義；評(píng)價(jià)內(nèi)容，是全面評(píng)價(jià)還是重點(diǎn)評(píng)價(jià)；評(píng)價(jià)方法，即采用何種方式，由誰(shuí)實(shí)施評(píng)價(jià)，實(shí)施進(jìn)度及完成時(shí)間等。

(2)評(píng)價(jià)前成果轉(zhuǎn)化的資料收集是決定評(píng)價(jià)質(zhì)量的重要依據(jù)。相關(guān)資料一般為成果持有方提供，評(píng)價(jià)方可通過網(wǎng)絡(luò)查詢，現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，專家評(píng)議予以補(bǔ)充、完善。在此基礎(chǔ)上，由評(píng)價(jià)方對(duì)收集的資料進(jìn)行分析、分類和統(tǒng)計(jì)，為實(shí)施評(píng)價(jià)作準(zhǔn)備。

(3)制定評(píng)價(jià)程序，聘請(qǐng)行業(yè)專家組成評(píng)價(jià)小組，依照程序?qū)嵤┰u(píng)價(jià)。然后由評(píng)價(jià)方進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、歸納形成初步評(píng)價(jià)報(bào)告后，交由專家進(jìn)行補(bǔ)充、完善，形成最終評(píng)價(jià)報(bào)告。為佐證評(píng)價(jià)結(jié)論，有必要將項(xiàng)目的相關(guān)證明文件，如獲獎(jiǎng)證書、專利證書、權(quán)威機(jī)構(gòu)的檢測(cè)報(bào)告、文獻(xiàn)查詢資料、用戶試用報(bào)告、財(cái)務(wù)審查報(bào)告等作為附件。

3.2 操作實(shí)務(wù)

科技成果轉(zhuǎn)化評(píng)價(jià)是一項(xiàng)科技咨詢服務(wù)的項(xiàng)目活動(dòng)，在實(shí)際工作中，應(yīng)遵循科技咨詢項(xiàng)目的組織原則和方式進(jìn)行。

3.2.1 建立項(xiàng)目組織

項(xiàng)目組織是依據(jù)項(xiàng)目的目的及要求而建立的組織機(jī)構(gòu)。根據(jù)成果轉(zhuǎn)化的類別，這個(gè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)組織機(jī)構(gòu)由評(píng)價(jià)方，如行業(yè)專家組成。因此，這個(gè)組織機(jī)構(gòu)可以稱之為項(xiàng)目組，項(xiàng)目評(píng)價(jià)完畢，項(xiàng)目組織自行解散。在項(xiàng)目組中，根據(jù)評(píng)價(jià)專家的個(gè)人特長(zhǎng)進(jìn)行分工合作，充分發(fā)揮行業(yè)專家的作用，使評(píng)價(jià)更加客觀、科學(xué)、公正。項(xiàng)目組應(yīng)設(shè)立項(xiàng)目負(fù)責(zé)人(項(xiàng)目組長(zhǎng))，并規(guī)定負(fù)責(zé)人的職權(quán)(Authority)。并通過職權(quán)關(guān)系，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行有效控制和決策。

3.2.2 項(xiàng)目啟動(dòng)

項(xiàng)目組建之后，首先應(yīng)召開項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議(Kick-off Meeting)，是項(xiàng)目組成立后的第一次全體會(huì)議，目的是交流評(píng)價(jià)項(xiàng)目的目的、意義、方式方法及進(jìn)度安排；對(duì)參評(píng)人員進(jìn)行合理分工，討論調(diào)查問卷等；統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，明確目標(biāo)和任務(wù)。其次，要制定項(xiàng)目計(jì)劃。項(xiàng)目計(jì)劃是實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)而確定的工作方案，使參評(píng)專家及工作人員充分了解其工作流程和責(zé)任范圍，便于項(xiàng)目的組織與管理。第三，制定項(xiàng)目進(jìn)度表，即甘特圖(Gantt Chart)，如圖4所示。

圖4 甘特圖

3.2.3 項(xiàng)目管理

為保證評(píng)價(jià)活動(dòng)的有序進(jìn)行，必須建立科學(xué)的管理程序和制度。如定期通報(bào)項(xiàng)目進(jìn)度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)評(píng)價(jià)工作中出現(xiàn)在問題并提出解決方案；根據(jù)評(píng)價(jià)活動(dòng)階段性目標(biāo)的完成情況，靈活調(diào)整時(shí)間分配。此外，還要注意項(xiàng)目監(jiān)控，促使評(píng)價(jià)工作按預(yù)定的目標(biāo)順利進(jìn)行。如果發(fā)現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)與實(shí)際情況出現(xiàn)偏差，則應(yīng)及時(shí)調(diào)整。由于在評(píng)價(jià)實(shí)施的每一階段，都要花費(fèi)一定的人力、財(cái)力、物力，這些都是評(píng)價(jià)活動(dòng)的成本。因此，在項(xiàng)目管理和監(jiān)控中，應(yīng)合理分配成本，防范成本風(fēng)險(xiǎn)，確保在既定的期限和成本內(nèi)高質(zhì)量地完成評(píng)價(jià)工作。

3.2.4 項(xiàng)目交付

科技成果轉(zhuǎn)化評(píng)價(jià)的最后結(jié)果是撰寫可信度高的評(píng)價(jià)報(bào)告，并提供相關(guān)佐證。實(shí)質(zhì)上，科技成果轉(zhuǎn)化的評(píng)價(jià)報(bào)告可以是該項(xiàng)目的技術(shù)經(jīng)濟(jì)可行性分析報(bào)告，也可以是一份有價(jià)值的商業(yè)計(jì)劃書。前者適用于他人受讓該項(xiàng)科技成果，后者適用于自行轉(zhuǎn)化科技成果。通過商業(yè)計(jì)劃書，向社會(huì)籌措轉(zhuǎn)化資金。

科技轉(zhuǎn)化評(píng)價(jià)工作，一般由具備相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)施完成。由這類機(jī)構(gòu)所提供的評(píng)價(jià)報(bào)告，具有較強(qiáng)的公正性和權(quán)威性。有條件的單位亦可對(duì)持有的科技轉(zhuǎn)化成果實(shí)事求是地自行評(píng)價(jià)。其評(píng)價(jià)報(bào)告如經(jīng)第三方有資質(zhì)的評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)予以鑒證，則效果更好。