關于當前銀行信貸擔保管理的幾點思考

任立軍

摘 要：在商業銀行開展的信貸業務中，擔保管理是最為關鍵的工作之一，直接關系著銀行整體的經營收益與風險。隨著中國經濟體量與質量不斷發展，無論是中小企業的發展還是普通居民的消費都與信貸產生著千絲萬縷的聯系。自1995年起，在建立健全商業銀行信貸管理制度，加強銀行內部監督控制，培養高素質高水平員工的工作做出了許多的努力與嘗試，也促進了商業銀行的發展。但是，當前銀行信貸擔保管理工作中仍然存在諸多問題沒有解決，在整體經濟增速放緩的現在，更是一個需要迫切解決和完善的問題。本文就當前銀行信貸擔保管理存在的問題進行分析，并提出相應的措施。

關鍵詞：銀行;信貸擔保管理;問題;措施

當前中國經濟增速放緩，信貸客戶由于種種突發事件或者意外情況導致資金吃緊信用逾期，從而增加潛在的金融風險。在政府相關調控下，能夠一定程度上化解金融風險，但是仍然會有眾多的小微企業和普通居民信用逾期。除客觀原因之外，部分銀行的信貸經理及相關工作人員，在擔保措施的選擇以及擔保資格的審批不嚴，在借款人不足以償還債務的情形下，第二還款來源起不到銀行資產保全的作用，導致損害銀行的發展利益。

一、當前銀行信貸擔保管理存在的問題

（一）對擔保人審核不嚴

對企業保證人在公司地位等相關情況調查不到位，盡管擔保人符合紙面上的要求，但是保證人并不具備足夠的擔保能力;對保證人相關的經濟條件、經營狀況、負債狀況調查不夠，普通居民時常會出現對自身承擔能力評估不足的情況，償還能力有限，導致負債過大又不能及時保量的償還;眾多企業的由于自身經營問題和緊急情況，走規章制度的漏洞，存在著關聯互保、循環保證、交叉保證的情況。資格審查是保證擔保人償還能力的一種保障，審查不嚴會誘發主動信用逾期風險。

（二）抵押物選擇評估不合理

在信貸擔保管理中也存在著對抵押物選擇和評估的不合理的現象，從而直接損害銀行利益。一方面對抵押物本身評估不到位，例如，抵押物是位于偏遠地區的房產，變現能力極為有限;也有的抵押物，價值夠但體量大為一個有機整體，難以分割處置;一些作為抵押物的設備其維護成本高，維護周期密集，一旦閑置就會迅速磨損貶值。另一方面是對抵押物的所有權評估不嚴，一些抵押物如房產、機器設備、廠區、土地等存在歸屬權糾紛，導致銀行需要更多的成本去處理。再者就是銀行內部對抵押物評審不嚴，導致抵押物最終估價過高。

（三）貸后管理追蹤不及時

由于銀行的業務量以及回訪追蹤工作的督促不明顯，導致眾多銀行沒有能夠及時回訪擔保人。不能夠及時了解到保證者相關的經營業務調整，突發事件處理等情況導致擔保人代償能力下降。對貸后管理的疏漏之處還體現在對抵押物的管理上，例如，對抵押物的磨損、損壞以及糾紛產生的查封了解不及時，貸后檢查報告流于形式。

（四）風險評估不完善

當前中國在貿易戰和疫情的雙重影響下，旅游業、交通業、餐飲業、外貿業等眾多行業必然遭受難以預料的經營危機。眾多銀行沒有完善的風險評估機制或者相應的應對章程，往往只在保證人符合相應的條件下就進行信貸投放。在突發的、重大的自然或者人為因素的影響下，大規模的信貸逾期難以避免的情況下，銀行沒有相應的預備措施也是當前銀行信貸擔保管理存在的新問題。

二、導致銀行信貸擔保風險的原因

從經濟環境上看，我國經濟正處于轉型升級的關鍵時期，眾多企業在巨變中謀求生存和發展，許多企業在擴張階段為了填補資金的漏洞巧立名目以各種手段騙取信貸服務，多頭授信，過度授信;一些企業因經營不善，借款人擔保人不履行償還責任，導致信用受損，增加金融風險。

從借款人擔保人上看，風險往往與借款人擔保人的修養有關。一些借款人為了牟取利益，伙同沒有擔保資格的“擔保人”，以價值不足的抵押物通過不正當的手段，過高估價，來獲取足夠的借款。在沒有抵押物的時候，想方設法尋找第三方進行擔保后又提供反擔保，增加管理難度，放大風險。

從銀行內部制度和管理上看，擔保業務要通過客戶經理的一系列操作才會形成最終信貸成果，所以一定程度上信貸服務是否有風險跟客戶經理的專業能力有著很大的關系。一些客戶經理在信貸服務中，由于專業能力的不足，在方案設計上不夠嚴謹、在制度遵守上不夠嚴格、在保證人和抵押物的選擇不夠重視。

從風險把控上看，客戶經理以及借款人和擔保人對風險的預見和應對能力不足。在企業經營和銀行信貸服務的同時，只注重眼前的利益，沒有長遠的打算和突發狀況處理備案。在經濟下行的大背景下，不能很好地預見國際關系、政策變化、突發重大公共衛生事件對經濟的影響，從而喪失對大范圍的風險把控能力。

三、完善銀行擔保管理的措施

（一）建立健全擔保管理制度

銀行應該重視制度建設并加強制度建設，不僅制度要有，而且要健全能落實，真正做到“有章可循，有章必循”。在每一項信貸業務中有清晰規范的操作和監督機制，從制度上保證違規行為的發生以及發生后的及時糾錯。根據整體經濟環境的變化和發展，從制度層面上規范有效地向借款人提出增強擔保信用的措施。

（二）加強擔保人的資格審查

在保證人的現場調查中，要認真收集真實完整的相關數據，在數據上依照科學合理的分析，全面真實地還原擔保人的業務能力、實際收入、信用狀況等直接影響償還能力的相關因素。在實際調查深入的同時，要應用大數據分析，利用大數據互聯互通的優勢，全面調查擔保人是否有交叉保證、循環保證等現象的發生，將風險控制在合理范圍內。

（三）合理評估抵押物的價值

在抵押物的選擇上，應該對抵押物當前和未來一段時間內的價值做綜合評估，優先選擇產權明晰、權證齊全、有獨立使用功能、易于保管變現、變現價值高的資產（如房產等）有保障的抵押物，嚴格控制虛擬的、貶值快的、磨損快的抵押物。與權威的、規范的、公正的價值評估機構合作，對抵押物做出符合雙方利益的估值。擔保物的公允價值可分別采取以下方式確定：（1）已有確定的買受人，擔保物的公允價值應當根據公平交易中的銷售協議價格金額確定;（2）不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，應當根據該擔保物的市場價格金額確定;（3）在不存在銷售協議但存在資產活躍市場的情況下，應當以可獲取的最佳信息為基礎，結合擔保物的狀況，確定公允價值;（4）符合預計未來現金流量現值計量條件的，應當以該資產預計未來現金流量的現值估計資產公允價值。需做好表外資產的會計入賬工作，同時以年為周期進行價值重估與公允價值的調整。

（四）完善追蹤回訪機制

要建立專門的隊伍對保證人貸后進行監控，通過合法的方式追蹤回訪，及時了解保證人的經營狀況，如果保證人存在著任何重大的經營變化導致償還能力下降，銀行需要及時地對重新評估風險。對于抵押物而言，要周期性地檢查，根據抵押物的特點和市場經濟環境的變化采取相應的措施來保證銀行的利益和化解擔保風險。特別地，在擔保人發生兼并、聯營、合并、分立、收購、股份制改造、轉讓、合資、合并、承包、租賃及企業托管等改制行為導致實際擔保責任的法律主體發生變化的，銀行應及時要求承擔擔保責任的主體按照國家法律、法規、行政規章、規范性文件關于債務責任擔保的規定或擔保合同的約定出具繼續承擔擔保責任的書面成活，確保銀行擔保債權的落實。如必須采用變更擔保方式才能落實債權的，應按照變更擔保方式的相關要求辦理。

四、總結

在當前經濟社會轉型時期，國際大環境劇烈變化，重大突發公共衛生事件面前，銀行信貸擔保管理工作又出現了新變化、新形勢、新問題。從制度上、人員上、管理上防范和化解銀行信貸擔保風險是相對傳統的方式和方法，從貸前、貸中、貸后不斷去完善相關規定不失為一種好思路。總之，當前銀行必須要將信貸擔保管理全方位地做到周全化、精細化、明確化才能在復雜多變的環境下促進我國經濟的長效發展。

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