淺談如何加強銀行內部合規文化建設

王艷

摘 要：合規文化建設是銀行企業文化建設的重要組成部分，其不僅僅是銀行機構應付外部監管部門的要求，更是實現自身健康平穩發展的必然要求。

關鍵詞：合規文化;建設

一、合規文化建設的重要性

合規管理不僅僅是銀行部門應付外部監管部門的要求，也是其自身必須堅守的原則和底線。銀行的合規管理對于遵紀守法、審慎經營、提高核心競爭力和競爭優勢、防范金融風險、預防金融危機具有重大作用。

所謂合規管理是指銀行機構和工作人員如何在遵守國家的法律法規、監管部門的監管制度和要求、銀行業協會制定的行業準則及銀行機構內部的規章制度的前提下、在誠實守信等遵守個人職業道德準則的原則下，開展銀行機構的各項業務工作。

頻發的風險事件使得商業銀行意識合規缺陷會威脅一家銀行生存，合規管理缺失通常會引起以下后果：一是最嚴重的后果，會引起不良貸款及金融風險的產生;二是會引起銀行機構的聲譽風險，包括銀行機構信用等級下調、股市市值下降等;三是導致監管部門的監管處罰，包括對銀行機構的處罰及個人的罰款等。

因此，建立有效的內部合規文化是近年來銀行管理的重點工作和挑戰，合規文化作為企業文化的重要組成部分，其作用主要體現在：一、增強合力。合規文化有助于減少個人及部門對組織目標的偏離，增加責任認同感，減少各部門之間，特別是業務發展部門與內控合規部門的沖突，增加員工的凝聚力。二是約束功能。通過合規文化氛圍形成的群體意識、群體輿論及群體行為準則，會加強個人的自我約束行為。三是降低損失。合規文化降低了各類規章制度實施的內部成本及不良貸款帶來的經濟損失。四是聲譽影響。健全的企業合規文化有助于提升銀行機構自身在金融市場的聲譽，增強核心競爭力，對于銀行機構業務的拓展有很大幫助。

二、如何構建有效的合規文化

2006年，中國銀監會出臺《商業銀行合規風險管理指引》，該文件是我國商業銀行進行合規管理的基礎性指引。該文件提出商業銀行要加強合規文化建設，并將合規文化建設作為企業文化建設的一部分。但是，構建有效的合規文化并不是一朝一夕的事情，而是需要建立長效的機制。即使在處于同一國家制度體系和監管要求下，每個銀行機構對于合規管理的水平也參差不齊，由于經營產品業務范圍和產品不同，銀行業執業人員素質不同，各家銀行機構內部管理要求也會不一樣。但是，總體而言，構建有效的合規文化，需要加強以下幾點管理：

（一）高層重視，實行行長或者主管行長負責制

合規文化的實施，實際上是一個由上而下將合規理念傳導至每個人的過程，要實現合規文化的內化，就要發揮自上而下的傳導作用，從高層做起，管理者率先垂范，合規管理才最為有效。管理者合規是人人合規的重要前提，需要充分發揮管理者的示范效應，只有他們做好合規工作，才能督促各級員工樹立合規意識，進而自上而下形成主動合規的習慣。

（二）制定清晰合理的合規制度體系

合規風險管理制度的建設，重中之重就是合規管理制度整體框架的建設，確定相關管理人員的具體工作職責，明確合規所需要遵循的法律法規和準則，從而編制具體合規管理制度。合規管理制度體系的建立需遵循“可操作性”和效益性。可操作性是指商業銀行的合規操作細則要結合商業銀行機構自身的業務領域、人力和財力符合銀行的等客觀情況，及客戶和管理對象的實際情況。效益性是指銀行的合規管理體系應該符合成本效益原則，能夠達到體現銀行機構價值的作用，促進業務流程和管理方案的優化。

（三）建立有效的合規管理組織架構，負責獨立監控和評估

銀行機構總分行都應建立獨立或者相對獨立的合規管理部門，保證合規部門的地位，明確合規部門的職責，且要確保合規管理部門在銀行機構中享有獨立決策的權限。合規部門如何有效的發揮自身的職責，一是要及時掌握國家政策法規和監管部門的制度及政策導向，向管理層匯報最新的法律法規及監管動向，同時，及時傳達至業務執行部門，指導業務流程，做好事前合規風險防控工作;二是負責業務流程及各部門的風險識別和監測工作，承擔合規咨詢顧問的職能，為業務執行部門提出的問題提供幫助，做好事中的有效管理和控制;三是做好事后的風險評估和跟蹤，定期向管理層報告機構內合規管理執行情況;四是制定合規操作手冊及行業道德準則，負責對全體員工進行培訓及考核;五是作為監管部門與銀行機構溝通的窗口，配合監管部門的合規檢查并向監管部門提出監管建議，協調監管部門與自身銀行的關系。

（四）建立合規問責及獎勵機制

在績效考核制度中，嵌入合規經營情況考核，并將其作為業績考核指標體系。合規管理考核要覆蓋全部部門，并將合規績效目標與崗位職責相聯系，使之與相關領導的業績、員工的工資收入掛鉤。對于違規操作或者違反國家規章制度或者監管監管制度的操作，建立處罰機制，對于存在違規操作造成不良后果者，要追究責任，給予相應的相應的經濟處罰或者行政處分。通過合理的獎罰機制，讓銀行工作人員建立起“合規至上 ?違規必究”的責任理念以及盡職免責、失職者問責的責任意識。

（五）加強人員管理，通過持續的培訓適應持續的變化

合規管理要滲透到各個業務環節和操作流程。一是要加強對工作人員的管理，提升銀行工作人員的業務素質。通過開展案例教學及多層次、多形式的合規文化培訓，打造一個學習型組織，培養專業化人才。

三、結語

合規不僅僅是一個部門或者幾個人的事情，而是與銀行業務的每個部門、每個環節以及每個人息息相關，銀行所有員工都必須樹立良好的合規意識，恪守嚴格的職業操守，只要讓合規意識滲透到每個人的腦海中，合規文化才可以形成。

千里之堤毀于蟻穴，不合規的操作會給銀行機構帶來致命的危險。一家穩健經營的銀行機構不僅要開拓業務領域，豐富業務品種，同時也要適時做減法，樹立“合規創造價值”的金融理念，防控和減少損失也是健康發展的重要保障。銀行機構只有將合規文化作為銀行員工每個人的信仰，才能夠形成堅不可摧的公司合規文化，從而為自身創造無形的價值。

參考文獻：

[1]車朝立.論商業銀行的合規風險管理.全國流通經濟，2019（4）.