徽商銀行小額財務信貸發展存在問題及對策分析

何環宇　馬玥　王娜

摘要：徽商銀行自成立以來一直將推進小額信貸業務、成為區域小額信貸主流銀行作為一項重要行策，并堅持立足小微，努力為其提供更多更好的金融服務。近年來，徽商銀行充分完善機制建設，改進小微企業金融服務質量，取得了驕人的成績。但同時，隨著經濟的迅速發展和企業的激烈競爭，徽商銀行應如何在兼顧自身經濟效益的同時，更有效地踐行社會責任，是當下小額信貸業務實現可持續發展的關鍵問題。本文以徽商銀行為例，對徽商銀行小額信貸的發展存在的問題進行研究，并提出針對性的對策和建議，對其開展小微企業金融服務提供了一個新的思路，同時對商業銀行提升核心競爭力和加強風險管理具有重要意義。

關鍵詞：徽商銀行;小額信貸;財務管理

一、徽商銀行小額財務信貸業務出現的問題

（一）組織架構管理及產品體系有待完善

由于各地區經濟發展水平不一，普惠金融在各地發展程度有所差異，故各大商業銀行亟須一個統一的牽頭協調，且小額信貸業務在徽商銀行行內多個部門都有涉及，沒有一個統一的組織領導，無法實施自上而下的統籌規劃，無法構建統一協調的整體。又因為其業務模式和產品的復雜化、差異化，所以導致管理工作難以順利實施，政策、考核、授權、反饋等環節無法形成完整的治理鏈，經營管理體系需進一步完善。

小額信貸業務所針對的客戶群體及行業類別是多種多樣的，但是徽商銀行所推出的小額信貸業務的產品是趨于同質化的，無法充分有效地滿足客戶需求，盡管徽商銀行已經推出了一系列“徽農”系列產品，但是在面對小微企業、個體商戶等客戶群體時，還是僅有標準化小額信貸產品，不能做到個性化服務，所以小額信貸系列產品體系也亟須完善。

（二）小額貸款與銀行風險控制的矛盾

國內小微企業財務管理制度不健全，缺乏有效抵押物，商業銀行很難確定其資產負債能力、經營狀況、還貸能力等，為了控制風險會拒絕貸款。近年來，小微企業因經營不善而出現信用違約行為也確實屢見不鮮。據數據顯示，截至 2018 年第二季度末，城市商業銀行不良貸款率從2013年第一季度末的 0.83%攀升至 1.57%，而小微業務不良貸款率相比其他企業貸款業務及中小銀行整體不良貸款率要更高。近年來，徽商銀行的不良貸款率延續著下降趨勢。2016 年與 2017 年該行的不良貸款率分別為 1.07%、1.05%，而截至 2018 年上半年末，這一指標進一步下降至1.02%。所以，該矛盾的實質就是成本、風險、收益的不匹配。也是城商行發展小額貸款業務的社會責任與商業可持續性發展的矛盾。

二、徽商銀行小額財務信貸業務發展的對策

（一）建立完整經營管理體系和產品體系

1.根據信貸業務發展需求和特點，分部管理

按照銀監會“條線化”管理體制和銀監會“五專”經營機制要求，建議各商業銀行由總行層面統籌考慮各地區小微企業融資、“三農”金融服務、扶貧金融等類別普惠金融發展的需求和特點，開拓行內小額信貸業務部門，分部管理監督。逐步構建經營管理體系，責任到人制度等。

2.創新特色化信貸產品

創新特色化是小額信貸產品創新的靈魂，主要包括經營目的、經營戰略和經營原則三個方面。徽商銀行開展小額信貸產品創新活動的目的除了追求利益最大化外，還要包括實現銀行應有的社會價值。當前，我國小微企業普遍存在著信貸融資困境等問題，徽商銀行小額信貸產品創新要以滿足小微企業信貸融資為創新價值追求，為小微企業提供信貸融資服務。在社會主義市場經濟的大環境下，徽商銀行開展小額信貸產品創新要堅持以市場導向、以客戶中心、以效益為目標三大原則。在堅持效益原則下，建立以市場為導向和以客戶為中心的產品創新構架，是商業銀行小額信貸產品可持續發展的基本保障。綜上所述，商業銀行通過對經營目的、經營戰略、經營原則的整合，形成更加科學完整的小額信貸產品特色化理念。

（二）強化金融創新，降低銀行風險

1.加強與小微企業信貸服務第三方機構合作

徽商銀行的很多小微企業小額信貸產品和服務中，都涉及到了第三方機構或公司，專業擔保公司擔保貸款中的專業擔保公司、小企業專利權貸款業務中的資產評估公司，小企業動產質押第三方監管貸款業務中的第三方物流倉儲企業等。

以擔保公司為例，徽商在與擔保公司合作的過程中存在著以下幾個不可忽視的問題：對擔保公司的資質信用等級要求很高（一般要求2A級以上）;商業性擔保公司普遍資本金較少，缺乏有效風險控制手段和能力;擔保公司和銀行在協商風險承擔問題時還存在著較大的分歧，擔保公司往往處于弱勢地位。這些問題都嚴重影響了銀行與擔保公司的合作度，阻礙了徽商銀行小企業信貸業務的發展。徽商銀行在與擔保公司的合作中要秉承“風險共擔、利益共享”的理念，加強與經營理念先進、風險管理能力強的擔保公司的合作，轉變在傳統的銀行與擔保公司合作中的強勢地位，與長期合作的擔保公司建立戰略性伙伴關系，增強整個擔保業對小微企業信貸業務的信心。與此同時，政府應該從監管層面加強擔保公司市場準入、業務范圍、風險控制等方面的制度建設，同時增加對政策性擔保公司的風險補償金的投入，并且探索實力雄厚的、機構以參股方式參與商業性擔保機構經營運作的可能性，擴大這些擔保公司資本規模從而增加對小微企業的擔保資金，提升其擔保能力和融資水平。

2.定位小微企業貸款業務，加強零售化管理模式

有研究通過對美國小企業的市場調研發現，其存在兩大特點：一是大多數企業規模都很小，在2000 多萬小企業群體中，年銷售收入在100萬美元以下的達91%，84%的小企業年銷售收入低于50萬美元;二是大多數企業并非初創型企業，74%的小企業經營年限超過10年。因此，徽商銀行可以根據對市場與行業的細分，將原有小企業貸款分為企業通客戶和小企業銀行客戶兩大類。針對小企業銀行客戶，仍由專門的客戶經理提供服務，而針對企業通的小額信貸業務，則提供柜臺化的標準服務。另外針對市場細分，徽商銀行應將小企業定位為個人信貸市場下的特殊細分市場，而非普通的企業客戶，因此，徽商銀行應將“企業通”采用零售化業務處理模式。一是標準化處理，包括貸款申請、額度確定、貸款審核、貸款定價和貸后管理等均通過系統化、模型化的工業化操作;二是小額信貸業務按照個人貸款管理，免去企業貸款的復雜流程。

3.建設差異化、分級化銷售渠道

徽商銀行應根據不同的客戶，選擇差異化的管理方式和銷售渠道。對于已建立信貸關系的客戶，對客戶的信貸資金需求，要及時的掌握，提前安排信貸規模給以支持，支持客戶不斷擴大規模，提高風險抵抗能力;對于潛在的客戶，符合農發行業務信貸支持范圍的，要提前介入，幫助客戶把各種信貸申報材料進行完善，為客戶取得信貸服務做足前期的準備工作。在客戶營銷工作中，要突出信貸服務的個性化和差異化。在對客戶進行細分的基礎上，結合當地實際情況，除了重點發展大型產業化龍頭企業和大型糧食加工企業外，還應該注重發展效益較好的中小型的企業。另外還可以對客戶實行分級化管理，按照企業信用等級、貢獻度和企業信用度劃分一般客戶、 優質客戶和黃金客戶，有針對性地提供信貸產品和服務。

4.擔保環節風險管理

在推行小額信貸的過程中，要建設小微企業信用擔保體系，主要表現在信用擔保機構的建設完善上。建設信用擔保機構可以簡化小額信貸流程，降低管理成本，降低不良貸款。因此，應當不斷加強信用擔保機構的內部建設及治理，不斷規范運作機制、提升行業從業人員素質，提高信用擔保業務的專業化、標準化水平。形成適用于企業信貸需求特征的內部組織結構和法人治理機構，加強內部監督管理，明確產權關系，規范管理，一次來加強機構風險防范管理機制。實現擔保機構對中小微企業信用等級評定的規范化、標準化，并根據信用等級來確定擔保費率，達到降低擔保機構風險的目的。此外，還應構建“政銀保擔”合作模式，建立小微擔保貸款信用保險制度，推動保險機構加入到小微企業融資政策體系之中，切實發揮保險的分險增信功能。

三、結論

目前隨著金融體制改革的不斷深入，銀行業競爭的不斷加劇，銀行的產品的服務同質化問題日益嚴重，如何在業務拓展和市場拓展中走差異化競爭的道路，實現徽商銀行的跨越式發展，落實徽商銀行實施普惠金融的公司戰略，小額貸款業務的可持續發展是徽商銀行當前急需解決的重大問題。因此，本文通過對徽商銀行小額信貸的現狀和存在的問題進行研究，并提出針對性的對策和建議，對其開展小微企業金融服務提供了一個新的思路，同時對其他城市商業銀行提升核心競爭力和加強風險管理具有重要意義。

參考文獻：

[1]張秋水.城商行綠色信貸業務對財務績效的影響研究[J].時代經貿，2020（18）：77-80.

[2]卜慧敏.徽商銀行普惠金融發展研究[J].合作經濟與科技，2019，（11）：66-67.

[3]肖方良.當前商業銀行發展小額貸款業務的難點與對策[J].海峽科學，2019，（06）：44-46+49.