企業金融風險管理問題與應對措施分析

張雍昊

[摘 要]金融風險與企業生存和發展有著密切的聯系，因此文章分析了企業加強金融風險管理的重要意義，并對其風險類型和存在的原因進行了探討，結合自己的思考給出了相對應的解決辦法，希望以此來幫助我國企業更好地化解運營管理過程中存在的金融風險，為企業的可持續發展保駕護航。

[關鍵詞]企業;金融風險;問題;成因;對策

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.23.055

1 企業金融風險管理的意義分析

1.1 企業的良性運營離不開資金支持

對企業而言，所開展的一切生產經營與管理活動的重要基礎和前提條件就是擁有足夠的資金支持，從本質上來看，企業的運轉就是資金的流動，因此在市場經濟環境下，企業必須要積極采取行之有效的措施，通過多種方法和途徑來提升資金的使用效率，這一前提條件就是得有足夠的資金供自身使用，如果缺乏足夠的資金支持就容易陷入被動局面，所以對企業而言加強金融風險管理有助于為企業的生存和發展提供堅實的資金保障。

1.2 有助于增強企業經濟效益，實現長遠發展

一些企業在發展過程中盲目擴大生產規模，過度追求經濟利益，卻對金融風險管控缺乏足夠的重視，埋下了不小的金融隱患，這很容易致使企業陷入較大的生存危機。在我國社會主義市場經濟運轉體制下，市場環境存在著多變和多樣的特點，更加加劇了企業在運營管理過程中存在的風險，所以需要企業管理者對相關的金融管控理論以及金融風險形成正確、清晰和全面的認識，避免本企業陷入金融危機。

2 企業金融風險的類型分析

2.1 融資風險

一些中小型企業缺乏對風險管理的足夠重視，甚至沒有設置金融風險管理部門。此外，對大部分金融機構來說是不愿意為中小企業提供貸款業務的，因此不少中小企業為了解決眼前的資金短缺問題，往往會通過民間借貸的方式來籌措資金，可是如果企業的運營和管理狀況不佳，就難以償還相應的債務，再加上中小企業資金回收的速度通常情況下比較慢，而且回收過程中的風險較高，最終埋下了不少的安全隱患。

2.2 投資風險

對現代企業來說，希望通過一種新產品來實現自身長期發展的想法并不現實，并且我國大部分的中小企業普遍缺乏新產品的研發能力，導致其生產和銷售的產品比較單一，而且隨著時間的推移其產品的銷量將會不斷減少，就會導致前期的資金投入難以順利回收，此外由于不少中小企業缺乏有效的風險分散途徑，導致企業在投資過程中面臨著較大風險。

2.3 市場風險

在日益多變的市場經濟環境下，我國的匯率、利率以及股票價格等波動都會變得更加頻繁，上述因素的存在都會對企業的生存與發展產生間接或者直接的影響，從而為企業的資金安全帶來一定的風險。

2.4 操作風險

如果企業資產難以及時有效的變現，或者是不能有效的輸入現金流來償還債務，就有可能會對企業的資金流動產生不利影響，從而帶來風險。另外，企業的管理層如果出現了決策的失誤，也會給企業帶來不小的風險，所以企業領導和管理者必須對日常的規章制度予以科學、合理的制定和不斷的優化完善，以增強日常操作與管理過程中的規范性。

3 企業金融風險的成因分析

通常情況下，企業產生金融風險的原因主要有內因和外因兩個部分，外因主要指的是市場經濟環境下變動比較頻繁的因素，比如匯率、利率等。現階段，我國不少企業缺乏足夠的金融分析能力，難以對不斷變化的金融市場做出科學合理的預測，因此在選擇發展方向的過程中容易出現失誤而引發金融風險，此外由于經濟全球化的影響，各個經濟主體之間的聯系愈加密切，使得金融風險的影響范圍和幅度不斷增加，如果銀行和其他的金融企業或者是金融機構出現了業務方面的矛盾時，也會對企業的金融管理工作產生非常大的影響，從而造成金融風險。

內因主要有兩個方面的表現：一方面，企業缺乏多樣化和有效的金融風險防控手段，通常情況下企業要想對金融風險進行有效的防范，就需要對其進行預估和評判并積極采取有效的措施，可是在我國金融體制創新改革的時代背景下，傳統的風險評估手段難以發揮其應有的作用，特別是近幾年來，隨著我國新的金融政策的出臺，導致金融市場發生了很大變化，從而對風險評估的準確性造成了影響，導致難以實現預期的風險防控效果，不利于企業的健康發展;另一方面，缺乏專業能力強、綜合素質高的風險防控人員，和西方發達國家相比較的話，我國的金融行業起步較晚，導致從業人員的整體素質不高，再加上現階段我國的金融市場發展速度過快，導致風險防控人員的能力難以及時跟上，自然難以對企業所面臨的金融風險進行科學合理的預測和有效把控，其所擁有的有限的金融風險防控技術和手段很難應對不斷變化的金融風險，最終為企業的發展埋下了安全隱患。

4 企業金融風險管理的優化策略分析

4.1 樹立應有的金融風險防范意識

企業要想有效提升金融風險的管理水平，必須樹立應有的風險防范意識，對金融風險予以足夠的重視，對其形成正確清晰全面的認識，從本企業現階段的發展特點和運營管理的實際狀況出發，對潛在的金融風險進行科學合理的預測，并采取有效的措施進行防控。特別是對于廣大的中小企業來說，必須根據自身的具體情況，不斷優化和完善金融風險防范體系，進行經營制度改革，加強同其他企業的合作，積極開拓融資渠道，合理控制生產規模，以確保在自身經濟效益穩步提升的同時，能夠不斷增強自身對金融風險的防范能力。

4.2 積極建立并完善科學合理的金融風險預警機制

在金融風險防范的具體過程中，企業必須要對金融風險的管理目標予以明確，充分考慮自身的風險承受能力和風險類別，并對風險管理的成本因素加以兼顧，精細化核算風險管理過程中的各項費用支出，并對其進行嚴格的管控，另外企業必須要加強內部控制與管理，確保基層員工的穩定性，確保正常工作不受到影響，在對風險管理目標進行確定的前提下，結合國家的相關法規政策以及自身現階段的發展特點，積極構建并完善科學合理的金融風險預警機制，要求風險管控人員對市場的變動情況進行全面的了解和分析，通過對各項數據和資料的收集，合理預測企業可能出現的金融風險并提前做好預案，安排專門的經濟項目負責人，對各項經濟活動和財務收支進行監督和管控，并將相關信息有效反饋到企業領導和管理層，從而為金融風險的防控提前做好準備。

4.3 對衍生金融工具進行充分合理的利用

企業要想實現金融風險防范的預期效果，離不開對衍生金融工具充分合理的利用，比如企業在開展相關的金融業務過程中，可以通過期權或者是期貨等金融衍生工具，再根據金融市場的供需情況選擇最佳的交易方式。此外，要與自身現階段的發展特點和經營周期有機結合，從而確保應用數量和期限體系結構的最佳化，通過行之有效的內部財務管理，對金融衍生產品的交易行為加以全面的監控，此外要形成合理的成本控制理念，對金融風險予以有效的識別和防控。

4.4 積極引進和培養高素質的復合型金融風險管理人才

引進和培養高素質的金融風險管控人才，不斷提升其專業技能和綜合素質，加大教育和培訓的力度，只有這樣才能更好地應對不斷變化和發展的金融風險。因此企業需要定期或不定期的開展金融風險管理人員的專業教育和培訓，并通過一定的懲獎措施激勵其進行自主學習，不斷提升自身的業務能力，從而更好地開展金融風險管理工作，為企業的穩定發展貢獻自己的力量。

5 結論

在我國的金融市場愈加開放，發展不斷完善的今天，金融經濟問題成為了我國企業在創新與發展過程中必須面對和解決的問題，作為企業管理的重要內容和關鍵環節，金融風險防控質量的好壞會對企業的生存與發展產生直接的影響，因此需要企業對此予以足夠的重視，加強對金融風險的識別和成因分析，并采取行之有效的措施進行精確的防范，才能為企業自身的長遠發展保駕護航。

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