針對中概股，美SEC急推新規

本報駐美國特約記者 吳倩

據美國《華爾街日報》18日報道，知情人士透露，根據美國證券交易委員會（SEC）正在起草的一項計劃，在美國上市的中國公司將被要求用由美國監管機構監督的審計方，否則將面臨被踢出交易所的風險。

《華爾街日報》引述知情人士的話稱，SEC正在加緊行動，以趕在主席克萊頓12月底離任前提出該計劃的關鍵內容。該計劃可能會在今年12月發布，征求公眾意見。雖然SEC計劃在12月公布其擬議的行動，但該機構可能會發布其他提案，指示上市公司和共同基金披露更多與中國相關的審計檢查風險信息。SEC的提議將讓紐約證券交易所和納斯達克市場承擔起要求公司遵守審計檢查的責任，否則就禁止新的中國公司上市。已在美上市的中國公司將有幾年時間達到合規，否則可能失去上市資格。

報道稱，圍繞中國公司監管問題的紛爭可以追溯至十多年前，當時有一些中國公司通過與美國空殼公司合并在美國的證券交易所上市。這種“反向兼并”讓中國公司得以進入美國資本市場而幾乎不用接受SEC的預先審查。新加坡《聯合早報》說，美國和中國審計機構在2013年簽署備忘錄，該備忘錄允許中國公司在中國法律禁止的情況下不分享信息。

自從近20年前導致安然公司倒閉的會計丑聞爆發以來，SEC曾嘗試不同策略試圖加緊對中概股的審計監督。美國彭博社18日稱，今年8月，白宮金融市場工作小組敦促SEC通過最早可能于2022年生效的新限制措施。自那以來，該機構官員一直在加緊采取行動。由于美中關系日益緊張，再加上中概股瑞幸咖啡今年發生的會計丑聞，這個問題變得更加緊迫。

彭博社稱，SEC此舉不同尋常，因為多數機構在總統選舉后就不再發布重大新政策。在總統特朗普任期結束前，這項規定不太可能最終敲定。克萊頓計劃在年底前卸任，完成這一任務的將是“候任總統”拜登挑選的SEC負責人。中國證監會副主席方星海近日對解決這一問題表達積極看法。他說，中國海外上市公司會計制度問題并不是一個無法解決的問題，需要雙方有良好的意愿。但現時令人擔憂的是美國政府部門急于迅速實現目標，這可能會造成一些麻煩。▲