銀行助力貿易新業態穩步發展

文/肖宏亮 編輯/靖立坤

銀行可發揮廣闊的清算渠道優勢和豐富的產品組合優勢，為貿易新業態主體提供更為多元的綜合金融服務。

近期，外匯局出臺了《關于支持貿易新業態發展的通知》（匯發〔2020〕11號，以下簡稱“11號文”），明確了對跨境電子商務、市場采購貿易和外貿綜合服務三種新業態發市場主體的外匯收支方式，給銀行參與貿易新業態業務市場、圍繞市場主體需求提供跨境金融綜合服務帶來了新的機遇，同時也對銀行如何進一步完善對新業態市場主體的服務、更好地支持貿易新業態穩步發展，提出了挑戰。

外匯新政出臺前后銀行服務模式的對比

跨境電子商務

新政出臺前：隨著互聯網的快速發展，跨境電商的業務量逐年增加，衍生出電商項下的跨境資金收付需求。由于跨境電商資金收付具有金額小、筆數多的特點，而單筆業務收益較低，導致銀行為企業和個人逐筆辦理跨境資金收付的積極性不高。與此同時，支付機構在國內電商結算領域積累了成功經驗，開始進入跨境電商結算領域，為電商企業提供跨境資金收付服務。

2015年1月，外匯局發布《支付機構跨境外匯業務試點管理辦法》（匯發〔2015〕7號），允許支付機構與銀行合作通過外匯備付金賬戶批量辦理結售匯及資金收付，解決了跨境電商小額高頻、效率要求高的清算難題，為跨境電商的快速發展提供了保障。通過與支付機構合作開展跨境電商業務，銀行逐漸積累了跨境電商結售匯及資金收付的業務經驗，并通過資金增值、開立跨境電商關稅保函等方式，與跨境電商平臺企業建立了良好的合作關系。

為抓住跨境電商市場發展的市場機遇，進一步加深與跨境電商客戶的合作，滿足客戶的綜合金融需求，部分銀行向監管機構建議，明確銀行可以直接開展批量跨境電商業務。2019年4月，外匯局發布《支付機構外匯業務管理辦法》（匯發〔2019〕13號），明確銀行在滿足客戶身份識別、交易電子信息采集、真實性審核的條件下，可申請為跨境電子商務客戶提供結售匯及資金收付服務。同年12月，民生銀行成為首批獲準辦理“出口跨境電商收結匯”業務的試點銀行之一，并于2020年1月落地全國首個直聯平臺的出口跨境電商項目，通過與電商平臺系統對接，為其提供批量收結匯服務。民生銀行實現跨行跨地域的出口跨境電商收結匯后，大大提高了出口企業的收款效率，并為企業節省了收匯成本。但在具體業務審核中，由于跨境電子商務交易主要為線上訂單交易，紙質單據較少，銀行很難按照傳統審核紙質單據的方式來審核跨境電商業務。

新政出臺后：11號文規定，銀行在跨境電商業務具體辦理中，在滿足客戶身份識別、交易電子信息采集、真實性審核的前提下，可憑電子交易信息為跨境電子商務客戶提供結售匯及相關資金收付服務。電子交易信息審核方式更加“適配”跨境電商業務，也符合跨境電子商務業務的電子化、數據化、平臺化的業務特點，同時還大大釋放了銀行審核紙質單據的壓力。通過與電商平臺系統直聯獲取業務指令及電子交易數據，銀行既可滿足跨境電子商務客戶對業務高效率的要求，也便于依照電商平臺的個性化需求提供定制化服務。

在銀行與電商平臺合作的模式下，銀行可發揮廣闊的清算渠道優勢和豐富的產品組合優勢，為跨境電商主體提供更為多元的綜合金融服務，包括：為電商平臺提供費用更低的批量跨境結算服務，以及專業的匯率風險管理和資金增值服務；為電商企業提供基于跨境結算下的貿易融資服務等。此外，銀行還可發揮資源整合能力，通過與跨境電商市場上眾多的提供不同服務或定位不同的市場主體建立合作關系，“撮合”貿易鏈、資金鏈上的各方需求實現對接，促進支持跨境電商生態中的各主體和諧發展。

外貿綜合服務

新政出臺前：外貿綜合服務企業為委托客戶提供的服務主要包括代理報關報檢、提供物流、退稅、結算等綜合服務。其中，外貿綜服企業通過銀行為委托客戶代辦出口收匯的大致流程為：外貿綜服企業以自身名義收取貨款，收匯資金入其自身賬戶；再對每家委托客戶進行單獨的付款操作，結匯后從其自身賬戶付至委托客戶的賬戶。以往代辦出口收匯流程的各環節相對割裂，整體業務辦理效率較低，難以滿足外貿綜服企業代辦出口收匯的大量業務需求。

新政出臺后：外貿綜服企業可參照《支付機構外匯業務管理辦法》（匯發〔2019〕13號），向銀行提交收匯、結匯、向委托客戶付款的指令及電子交易信息，收匯資金不再入外貿綜服企業賬戶，而是通過銀行清算服務，批量地完成收匯或結匯以及向委托客戶的付款，縮短了業務的辦理流程，整體業務辦理效率更高。在為外貿綜服企業提供批量收結匯業務的同時，銀行還可為外貿綜服企業提供綜合化的金融服務，包括應用智能賬簿管家為企業回款管理提供分賬服務，對融資下的回款提供回款賬戶鎖定和回款通知服務，并可基于外貿綜合服務模式下的收匯模式，提供匯率風險管理和資金增值服務等。

市場采購貿易

新政出臺前：個人經營者辦理市場采購項下的出口收匯，通常需要向銀行申請開立外匯結算賬戶，用于辦理市場采購項下的出口收匯；銀行對該賬戶的管理要求視同對公賬戶。在此背景下，市場采購項下的收匯業務“小而散”，單筆收益較低，銀行辦理業務動力不足；個人經營者也面臨收匯業務辦理繁瑣、不便利的問題。

新政出臺后：從事市場采購的境內個人可通過個人外匯賬戶辦理市場采購外匯結算，且市場采購項下結售匯不占用個人年度便利化額度，使個人經營者的經營更為便捷。銀行與當地市場采購平臺對接后，可為市場采購項下提供便利化的收匯服務，個人經營者在市場采購平臺線上提交業務申請后，由平臺進行線上化業務校驗和處理，并聯動銀行為個人經營者辦理結匯及入賬，手續更便捷，效率也更高。

銀行在未來貿易新業態發展中的業務機遇

跨境電子商務。一是對接平臺數據發展跨境電商業務。海關總署2018年發布的《關于跨境電子商務零售進出口商品有關監管事宜的公告》（海關總署公告2018年第194號），明確銀行可作為支付企業向海關傳輸交易電子數據，實現了跨境電子商務貨物通關。近期《關于開展跨境電子商務企業對企業出口監管試點的公告》（海關總署公告2020年第75號），對跨境電子商務出口增列了9710、9810兩個海關監管方式代碼，為跨境B2B出口貨物通關提供了便利，跨境電子商務的規范性、支持性政策日漸明確。根據新政策，銀行可與電商平臺、海關、物流信息平臺、國際貿易“單一窗口”等平臺進行對接，實現跨境電商的“三流”數據對碰，為企業提供跨境電商項下的貨物通關服務，并據此提供批量跨境結算及結售匯服務。在獲取真實的訂單數據和通關數據基礎上，銀行可探索開發跨境電商數據融資產品，解決跨境電商企業的融資需求。二是海外倉模式下的金融服務。2020年年初以來的新冠肺炎疫情，對物流領域產生了較大的影響，出口跨境電商項下已成交訂單下的貨物運輸效率大大降低。在出口跨境電商海外倉模式下，由于貨物已提前運輸至海外倉，受跨境物流的影響較小，貨物可及時送達至消費者。隨著中國出口電商平臺拓展境外市場的步伐逐漸加快，“賣全球”的口碑效應也在逐步提升，海外倉模式將對中國電商“出海”發揮出越來越重要的作用。鑒此，銀行可與海外倉進行數據對接，獲取貨物到倉及出倉數據，據此探索跨境電商融資產品。對于海外倉建倉時的融資需求，銀行可提供跨境貸款對建倉項目提供融資支持。但就此而言，迎來的并非都是機遇，銀行也面臨一定的挑戰。近年來，越來越多的科技企業向境外買方提供廣告設計、軟件開發等科技服務，在境外市場獲得了良好口碑，服務貿易出口電商市場正在快速成長。銀行對服務貿易的業務審核方式與貨物貿易有所不同：在服務貿易進口方面，銀行主要審核完稅證明材料或電子稅收完稅證明后為客戶辦理付匯；但在服務貿易出口方面，由于前期相關業務場景較少，銀行缺乏辦理服務貿易出口跨境電商項下收匯的參考經驗，特別是如何對服務貿易交易背景的真實性進行審核方面，面臨一定的挑戰。

外貿綜合服務。外貿綜服企業通過將進出口涉及的各相關環節“打包”向委托客戶提供服務，降低了進出口業務的門檻，為更多工廠及中小規模企業開展進出口業務提供了便利，使其可專注于境外市場開拓和產品生產制造，進而提升我國進出口商品的品質。為適應日益增長的外貿綜合服務管理的需求，外貿綜服企業將會更多采用建立線上化平臺對委托客戶進行管理，并與政府、銀行等機構進行線上化對接，實現電子信息交互，滿足高頻業務處理的要求。銀行可與外貿綜合服務企業共同探索多方對接、信息共享的業務發展模式，為委托客戶提供更為便捷的服務。目前，為充分發揮資源優勢，已有一些外貿綜服企業將服務范圍從傳統貿易領域擴大到跨境電商領域，打造“傳統貿易+跨境電商”的全場景綜合服務。對此，銀行可發揮跨境電子商務領域和傳統貿易領域的業務經驗，為此類外貿綜服企業拓展服務范圍提供全面的金融支持。

市場采購貿易。當前，我國共有14個市場采購貿易方式試點市場，且各試點市場均具有鮮明的區域經濟特點。預計未來市場采購試點將進一步擴大到更多具有地方經濟特色的區域。在市場采購平臺建設方面，現已有多家大型電商平臺企業選取市場采購試點市場，聯合當地政府共建市場采購貿易生態，整合物流資源，創新結算方式。銀行具有與大型電商平臺合作的業務經驗，可借此與當地政府、電商平臺共同探索推進市場采購貿易等小額出口貿易“試驗田”的模式創新。

總之，11號文允許銀行通過審核電子交易信息的方式辦理跨境電子商務等新業態業務，既滿足了企業對高效率的要求，也符合銀行批量業務處理的實際。但銀行在對業務進行便利化處理的同時，還應注重對交易背景真實性的審核，通過系統直聯的方式獲取企業指令與交易信息，加強對交易數據的分析處理能力，重點考察電子交易數據的可信任性、源頭可溯性、是否易篡改等，在業務試點中不斷積累業務經驗，總結出適合貿易新業態特點的業務審核方式，確保貿易新業態相關業務合規健康發展。