淺談商業銀行的合規風險管理策略

王建昭

（中國建設銀行股份有限公司焦作分行，河南 焦作 454150）

一、引言

伴隨著金融市場化與全球化的發展，商業銀行之間的競爭越來越激烈，與此同時，為了適應市場發展的需求，我國商業銀行內部治理結構與管理機制發生了變革，銀行經營與運行的環境越來越復雜。新世紀，商業銀行一方面面臨著信用風險等傳統意義上的風險，另一方面也面臨著日益嚴峻的市場風險、操作風險等，從而使管理風險的難度增加。因此，商業銀行對于合規風險管理日益重視。通過合規風險管理的強化，實現和監管要求的契合，由此提高商業銀行風險管理的能力，推動銀行的健康發展。

二、商業銀行合規風險管理概述

商業銀行的合規風險就是在經營管理中，商業銀行由于對行業規范或是法律法規等沒有進行遵守所造成的名譽損失、經濟損失以及受到的法律處罰等。基于商業銀行的經營管理角度，商業銀行的風險包括了兩類，即流程風險和非流程風險。流程風險指的是商業銀行在經營管理中的固有的風險，在商業銀行的工作環節中都有著不同的工程流程風險的存在；非流程風險通常表現為因為商業銀行對于法律法規、行業規范等的理解存在偏差等造成的風險，具有可控性。

商業銀行的合規風險管理指的是借助于商業銀行的內部獨立的機構組織，商業銀行對于各種行為標準、規章制度以及業務流程等進行制定，目的是對商業銀行在經營管理過程中存在的合規風險進行有效的預防，合理控制合規風險，從而使商業銀行合規目標得到實現。相對于銀行其他的風險管理，合規風險管理的組織部門與合規管理職能等具有獨立性。

商業銀行的合規風險具有非常重要的意義：一是商業銀行的合規風險能夠使銀行國際化的發展需求得到滿足。國外發達國家銀行對于合規風險管理給予高度重視，構建了完善的合規風險管理機制與優秀的合規經營文化，使風險控制的能力得到提升。相對于國外銀行，我國商業銀行的合規風險管理水平較低，因此，必須要對合規風險管理進行強化，從而為開拓國際化市場提供保障；二是商業銀行的合規風險管理有助于銀行價值的創造。合規風險管理能夠使銀行財產損失得到降低，同時，借助于優秀的合規風險管理使投資者信心提高，由此銀行的品牌價值得到提高，銀行健全的合規風險管理能夠實現對銀行風險的有效控制，從而使銀行的信譽價值提高。三是商業銀行的合規風險管理為銀行市場競爭力的提高提供保障。商業銀行通過對健全的合規管理體系的構建以及完善的合規管理措施的實施，對社會、客戶等的認可進行爭取，從而對良好的發展環境進行營造。商業銀行基于對短期經營效益目標關注，對合規建設給予強調，構建合規管理的長效機制，從而建立銀行良好的合規文化，提高銀行管理風險的能力。

三、商業銀行合規風險管理面臨的問題

第一，商業銀行缺乏完善的合規風險管理的環境。現階段商業銀行對于法律風險、聲譽風險以及操作風險等傳統風險給予重視，對于合規風險管理方面缺乏關注，部分商業銀行的管理人員對于合規風險管理的價值沒有充分認識，甚至認為合規風險會使商業銀行的運營成本增加，使銀行運營效率受到營銷，由于不能對合規風險管理有足夠的認識，出現了重視銀行的經營卻忽視了管理，在發展業務與合規管理方面存在認識的偏差，對銀行業務的拓展給予大力支持，會忽視了合規管理。商業銀行合規管理環境不完善導致了在業務拓展、銀行經營管理以及銀行的日常工作中缺乏合規管理的意識，業務拓展、銀行風險控制等缺乏合規管理的主動性。事實上相對于具體業務而言，合規管理不能對直觀的經濟效益進行產生，然而基于科學管理能夠使風險損失降低，使銀行運營成本降低。由此可見，商業銀行合規風險管理環境要不斷完善。

第二，商業銀行缺乏合規管理健全的務實操作制度。一是現階段商業銀行自查風險控制系統對銀行各個部門的流程風險點進行發布，然而系統中并沒有體現未提及的風險，導致了銀行基層網點不能及時地在自查風險控制系統中反饋自查發現的問題，也就不能為銀行合規部門工作優化提供依據；二是商業銀行目前的自查風險控制系統通常是根據一定比例進行樣本抽取，由于實際中抽取的樣本存在偏差，由此使風險自查結果存在偶然性，不能對真正地體現實際工作合規性；三是商業銀行針對自查存在的各種問題缺乏定量、完善的考核制度，一般采用的方法是在合規整體評價中進行分數的扣減，合規工作優秀的部門、銀行員工等缺乏激勵，由此影響了銀行員工的積極性。

第三，商業銀行缺乏健全的合規考核制度。商業銀行在發展過程中通常對于拓展業務以及利潤的獲取給予關注，在考核評價合規管理方面存在不足。由于商業銀行的考核評價制度中業務指標、經營指標所占比值較大，導致了商業銀行的綜合績效考核評價傾向于業務經營方面，從而對考核評價體系中合規管理的比重進行擠占。由于缺乏科學管理、技術不完善、人員不足等因素影響著商業銀行的合規部門，由此不易在實處落實問責制度，即使出現了違規的行為，缺乏懲罰的力度，從而不能對合規風險進行有效管理。

四、商業銀行合規風險管理的優化策略

第一，優化商業銀行合規風險管理的環境。一是對合規風險管理在銀行中的戰略地位進行明確，使銀行全體員工要充分認識到合規風險管理是和銀行其他風險管理相互獨立的，對銀行合規風險管理的全面性、強制性等特征有足夠的認識，明確保商業銀行經營管理過程中合規風險管理管理人員的地位。為了確保商業銀行進行有效的合規管理，一方面提高合規人員的綜合素質，另一方面確保合規管理專業人員充足，從而為商業銀行合規管理提供人才支持；二是對商業銀行的治理結構進行完善。在商業銀行的經營過程中，合規風險管理是非常重要的一項工作，在銀行的風險管理中處于重要地位，基于此，商業銀行通過完善銀行的治理機構，為合規風險管理的實施提供保障；三是商業銀行的合規風險管理需要由銀行的管理層直接負責，銀行的風險管理委員會對合規風險制度進行制定，對銀行良好的合規文化進行營造，對銀行的風險點進行收集，從而使銀行的內部控制制度不斷完善，銀行的業務流程不斷優化。

第二，構建商業銀行合規風險管理健全的務實操作制度。一是商業銀行總行、分行、支行以及基層營業網點等要形成互動，商業銀行的合規部門加強和業務部門之間的交流，在把控銀行風險點方面對于業務部門的意見進行征求，從而確保合規管理能夠和業務發展相互促進；二是商業銀行的風險自查過程中應該科學合理的選擇自查樣本，盡可能地全面覆蓋各業務部門以及網點，并且全面覆蓋容易出現問題的風險點，和風險自查控制系統風險點提示相結合，對于重點環節給予關注，提前介入風險管理，從而能夠使風險盡可能地暴露，由此及時采取響應的策略進行預防，確保銀行各業務的開展以合規為前提；三是針對自查過程中發現的問題要借助于健全的合規考核制度，對合規給予肯定，針對自查主動反饋問題的考核過程中要減少扣分，對于自查問題隱瞞的要給予懲罰，從而對銀行工作進行規范。

第三，構建完善的合規風險識別與評價制度。一是商業銀行的合規部門要有健全的組織架構，對合規機構高效的體系進行構建。商業銀行各個部門對于合規風險管理具體的職責進行明確，對于各部門全面進行合規風險管理進行積極的引導。基于商業銀行業務的發展實際，結合銀行的內部管理，對合規部門獨立的行使職權進行強化，確保合規風險管理處于銀行風險管理的重要地位；二是對商業銀行的風險識別、評價機制進行完善。一方面，針對銀行新的進入產品要積極開展合規審查，對獨立的合規審查意見進行出具，從而使法律法規、金融監管等要求得到滿足；商業銀行內部制定的各種新制度需要和經營管理、監管等要求相吻合。對反洗錢制度進行構建。銀行經營管理中對糾紛以及爭議等進行處理的制度要完善，從而使銀行的根本利益得到保障。另一方面，對商業銀行的合規風險報告進行健全。以商業銀行的風險自查管理制度為基礎，對銀行基層營業網點合規風險管理的情況進行定期檢查，并向銀行合規管理部門進行上報，對存在的合規風險事件進行及時反饋。與此同時，銀行業務管理部門要及時將已經出現的合規風險事件向上級進行匯報，和銀行的合規部門積極配合，進行合規風險事件的妥善處理，對于合規風險存在的原因進行及時查找，從而使事態被擴大得到避免，盡可能地降低合規風險帶來的影響與損失。

五、結束語

進入21世紀以來，商業銀行的發展向著綜合化、國際化的方向發展。商業銀行在發展過程中面臨著復雜的金融形勢與越來越激烈的市場競爭。為了使銀行競爭力不斷提升，在市場競爭者占據有利地位，商業銀行必須要從自身實際情況出發，對控制風險的方法進行尋找，從而使風險與損失盡可能地降低，由此經營管理水平得到提升。商業銀行通過對合規風險管理的優化，實現全方位管理合規風險，從而推動金融體系的健康穩定發展。