銀行加強中小企業信貸風險管理分析

任龍飛

銀行是為中小企業提供信貸業務的金融機構，為中小企業的發展解決資金問題，從而推動中小企業不斷發展。但由于中小企業規模相對較小，并且缺乏一定的風險抵御能力，所以銀行在為中小企業提供信貸服務時，若管理不當，極易出現多種風險，使銀行的經濟效益遭受損失，同時也不利于銀行自身的發展。因此，銀行在發展過程中，應當仔細分析中小企業信貸業務風險產生的原因，從而采取有針對性的措施，規避風險，為中小企業的發展提供資金支持。

一、中小企業信貸風險類型

（一）政策風險

銀行在為中小企業提供信貸服務時，若國家政策改變，會導致導致風險出現。國家在不同發展時期，政策存在一定的差異性，銀行機構信貸業務也會發生變化。中小企業數量增多，在國民經濟中所占比重不斷提高，國家為推動中小企業發展，制定了相應的扶持政策。國家政策不斷改變，部分銀行無法依據政策調整當前的信貸服務，導致信貸業務風險提高。

（二）信譽風險

信譽風險通常指中小企業缺乏信譽，同時自身的債務償還能力十分弱，在貸款過程中，并未按照合同規定履行自身義務，使銀行無法在規定時間內收回資金，從而產生風險。中小企業出現信譽風險，主要可從三方面分析，首先是企業發展遇到瓶頸，借款人想要還清貸款，但無力償還貸款；其次是借款人有貸款償還能力，但是不愿意償還貸款；最后一種是借款人不愿意償還貸款，同時自身也不具備貸款償還能力。中小企業規模小，信譽度相對較低，可控性差，因此銀行提供信貸業務后，極易產生風險。

（三）操作風險

與政策風險和信譽風險相比，操作風險防范性較高。中小企業在辦理信貸業務時，由于辦理流程十分復雜，流程辦理人員相對較多，一旦其中任意環節出現問題，將會引發操作風險。同時企業經營者在運營過程中，由于管理理念較為落后，也會導致操作風險出現。操作風險出現通常與內部管理有緊密關聯。

二、中小企業產生信貸風險的原因

（一）風險評估問題

銀行向中小企業提供信貸業務，會產生一定風險，除了中小企業存在的風險外，銀行自身也存在一定的風險。銀行在向中小企業提供信貸業務時，其風險管理意識較為薄弱，風險評估流程缺乏合理性，對中小企業的考核不全面，因而無法對企業信貸情況進行有效評估。向中小企業發放貸款后，并未進行跟蹤管理，出現貸款難以收回的現象，導致銀行出現信貸風險。銀行向中小企業提供信貸業務時，通常依據市場經濟發展的要求，最終實現銀行贏利的目的，但由于銀行提供信貸業務時，未進行風險評估，導致信貸風險出現，嚴重影響自身發展。

（二）信譽管理問題

在現階段市場經濟發展的過程中，信譽度是企業發展的重要前提。企業不僅需要具備一定的信譽度，同時還需要信守承諾，從而得到銀行的認可，獲得銀行的信貸資金，改善中小企業發展的困境。若企業信譽度較低，無法依據合同規則履行自身義務，最終會被社會淘汰。中小企業在發展過程中，受到多種因素的影響，無法按時歸還欠款，信譽度下降，部分中小企業甚至由于自身經營不善而破產，導致銀行無法收回貸款。企業不按時歸還貸款，不僅降低了自身的信譽度，同時還會引發銀行風險。

（三）內部管理問題

由于部分銀行的內部管理體系不夠完善，對中小企業信貸風險體系的建設也不夠完善。從組織方面闡述，銀行并未建立完善風險管理機制，風險管理十分分散，并未將管理目標細化到每個部門。在對中小型企業進行信貸管理時，管理體系不健全。銀行內部管理存在的諸多問題，是信貸風險出現的重要原因。

三、銀行加強中小企業信貸風險管理的有效措施

銀行為有效加強對中小企業信貸風險的管理，從而有效規避風險，實現自身發展，在貸款前，需要了解貸款企業的信譽度以及貸款償還能力；其次需要不斷完善自身體制建設，提升風險規避以及應對能力；最后，貸款發放后，還需要進行跟進，了解企業的發展情況。銀行需要從多方面采取措施，從而規避風險，促進自身發展。

（一）加強對中小企業的資信調查

銀行在調查中小企業資信時，需要制定完善的方案，在實際調查中，應當按照規范流程進行操作。資信調查是中小企業信貸管理最基礎的工作，同時銀行需要提升對資信調查的重視程度，對不符合規定的企業，需要堅決拒絕為其提供信貸服務，從源頭上避免信貸風險產生。其次銀行在資信調查材料上，需要積極拓寬數據采集范圍，對借貸企業所在行業領域內進行資質調查與還款能力調查，從而對信貸項目進行綜合評估。銀行在實際操作過程中，需要積極走訪與信貸企業存在業務聯系或者經濟聯系的企業，獲取與企業相關的資料，并合理預判風險。最后銀行在對中小企業進行審查時，還需要重視中小企業財務狀況審查，通過獲取企業財務數據相關資料、銀行流水以及固定資產等相關數據，對中小企業進行全面了解，實現高質量風險管理。需要明確的是，銀行在對中小企業進行資信調查的過程中，還可與第三方評估機構建立友好合作關系，邀請第三方機構對企業進行評估，從源頭規避風險。

（二）完善相關機制建設

銀行積極完善風險預警機制以及風險信貸管理制度，能在一定程度上提升對中小企業的風險管理質量。在這一階段，銀行首先需要完善各項機制，制定系統措施，構建風險管理體系。首先，需要對中小企業實施審貸分離政策，不同部門負責不同任務。前端部門需要負責業務流程和調查工作，風險管理部門需要負責中小企業審查以及業務審批工作。其次，銀行需要積極推進過程管理，在強化貸中審批的基礎上，將風險管理納入授信業務。在貸款前與貸款后的管理環節，安排專業風險管理人員參與其中，從而不斷提升風險管理質量，降低風險發生的概率。從另一角度闡述，銀行風險體系的實現，需要在風險管理框架下，逐步落實風險管理機構以及風險管理人員的建設與培養，提升風險管理質量，同時對機構設置以及崗位職責形成完善的要求，最終將風險管理落到實處。銀行在業務流程方面也需要積極開展標準化建設，同時還應當注重業務開展效率，積極做好風險管理。銀行應當依據中小企業風險特點以及業務需求情況，全面梳理業務流程，突出工作重點，明確職責，保障中小企業風險管理工作順利開展。

（三）有效開展貸后管理

中小企業借貸后，銀行需要積極開展貸后管理工作，貸后管理工作可采用漸進式分撥方式，按照批次撥付資金，不僅能夠保證資金使用渠道通暢，還能夠降低風險。此外，還可依據中小企業項目進度撥付資金，確保中小企業的資金使用情況時刻處于銀行的監督管理下，這有助于推動項目的開展。在這一過程中，若項目開展順利，銀行可繼續進行款項撥付；若項目失敗，銀行能夠在第一時間停止資金撥付，從而減少損失、降低風險。銀行在中小企業信貸管理中，需要強化四點，重視貸前審查工作，分析客戶以及業務相關信息的真實性；重視貸中審批工作，嚴格審查業務背景以及企業第一還款來源；需要重視貸后管理，重點關注存在風險的行業以及客戶；積極進行貸后檢查工作，從而實現風險規避，推動銀行進一步發展。

四、結語

隨著經濟的增長，中小企業數量逐漸增多，中小企業成為我國國民經濟的重要組成部分。銀行對中小企業進行培養，不僅能夠推動經濟發展，也能夠獲取一定的經濟利益。但中小企業借貸存在一定的風險性，因此需要加強風險管理工作，通過貸前、貸中、貸后工作以及完善內部相關機制建設，有效規避風險，讓中小企業與銀行共同發展。