地級市金融機構反洗錢工作現狀分析及政策建議

王家富

摘要：構建科學合理的反洗錢人力資源配置是義務機構開展合規管理、防控風險的內部治理要求，其核心原則是人力資源、績效管理、風險控制目標等相互促進有效履職，但當前地級市金融機構（含中小法人機構）在人力資源的配置、管理、績效考核等存在諸多制約因素與不足，制約了反洗錢履職成效的有效發揮。文中基于優化人力資源配置、科學合理績效考核與提升履職成效的目標，以云南省文山壯族苗族自治州轄內義務機構的現狀為例，探析成因，提出工作建議。

關鍵詞：金融機構;反洗錢;人力資源配置

一、人力資源配置依據及要求

法律規章的規定：設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作，負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責①。金融機構應當設立專職反洗錢崗位，配備專職人員負責大額交易和可疑交易報告工作，并提供必要的資源保障和信息支持②，該項明確了主報告機構應配備專職反洗錢資金監測分析人員。

崗位層級可分為三類：一是高管層?！霸诟呒壒芾韺又忻鞔_專人負責反洗錢合規管理工作，確保合規管理人員及各業務條線上反洗錢相關人員能夠及時獲得所需信息和其他資源”“高級管理層應增強履行反洗錢義務職責的認識……具備較強的反洗錢履職能力，為其反洗錢履職提供各類資源保障”③。二是資金監測人員?！皯敻鶕灰妆O測分析工作機制、操作流程、工作量等因素科學配置反洗錢崗位人員，滿足監測分析人員充足性、專業性和穩定性等要求，總部或可疑交易集中處理中心應當配備專職的反洗錢崗位人員，分支機構應當根據業務實際和內部操作規程，配備專職或兼職反洗錢崗位人員，專職反洗錢崗位人員應至少具有三年以上金融從業經歷”④。三是其他人員（含新聘用人員）?！捌赣萌藛T時，應對聘用對象提出必要的職業道德、資質、經驗、專業素質及其他個人素質標準要求，看其是否具備履行所在崗位反洗錢職責所需的基本能力……應對新聘用從業人員進行必要的培訓，使其了解并掌握反洗錢義務及其所在崗位的反洗錢工作要求”。

履職保障及考核，明確法人機構從公司治理層面為各層級的反洗錢崗位人員提供必要的履職資源保障和信息支持，通過專業的培訓，使反洗錢崗位人員具備有效履職所必需的合規能力、風險意識和職業操守。同時，建立完善內部稽核審計與問責機制、激勵機制，定期開展內部稽核檢查，將履職納入考核或責任追究，激勵有良好業績的崗位人員。

反洗錢制度中對反洗錢人力資源的配置從國際標準到國內制度規定，以及在經濟社會發展環境下，都明確了較高的配置要求及人力綜合素質，是義務機構依法合規的必要工作基礎，更是義務機構開展風險管理的必要保障，應當引起關注及重視。

二、現狀及履職成效

（一）指定機構、配置人員

文山州轄內38家非法人機構、14家法人機構（主報告機構6家）均指定反洗錢牽頭部門（集中為法律合規、綜合部、會計部等），配備兼職崗位人員55人，未配備專職人員。法人機構按照中國人民銀行文山州中心支行的監管要求，結合上級法人或發起行的業務規范明確了高管層、管理層、業務層等崗位職責。見表1：

（二）履職成效

近三年來，轄內機構積極履行反洗錢義務，據執法檢查、日常監管、報告報備等統計數據顯示，轄內義務機構的反洗錢履職成效逐年提高。見表2：

三、問題及成因分析

（一）重視程度不夠，總體人力資源配置不足

保險業機構對反洗錢工作的重視程度低于銀行、證券等機構，但都存在重視程度不夠、反洗錢人力資源配置不足等問題，體現在人力資源配置未隨著業務規模、風險控制目標要求的變化作調整，如轄內所有機構的反洗錢牽頭部門反洗錢人員配置基本為1人，一人多崗，履行反洗錢業務的經歷短，取得反洗錢培訓資格的人員占比較低，反洗錢崗位人員配置與機構的業務規模、客戶數沒有相關性。見表3、表4：

（二）牽頭部門履職保障不足，業務部門反洗錢履職弱化

地級市機構由法律合規、綜合部、會計部門等牽頭履行反洗錢義務，其職能多、人員少，存在協調權限不足、獲取履職資源權限不足等，在資金監測分析、配合開展行政調查等工作中不能及時獲取如客戶身份信息、交易信息、交易背景信息等必要的信息。業務部門在履行反洗錢義務中存在“重業務發展輕合規風險管理”的現象，認為嚴格履行反洗錢義務限制了業務發展，未明確或指定反洗錢崗位人員，在基礎信息采集、反饋核實等工作中存在執行規定“打折扣”情形。另外，牽頭部門與各業務部門作業平臺數據信息共享不通暢，制約牽頭部門與各業務部門之間的配合協同。

（三）專業復合型人才匱乏

普遍存在反洗錢綜合崗位、資金監測崗位人員等身兼2-4個崗位，連續從事反洗錢工作在3年以下，缺乏系統、專業化的培訓，且崗位變動頻繁，部分機構的合規部門員工平均年齡在45歲以上，工作缺乏連續性和穩定性，綜合業務能力整體不高。另外，反洗錢涉及支付結算、風險管理、財務管理、信貸、行業交易慣例、法律等綜合知識，當前地級市義務機構的反洗錢人員中，符合綜合履職能力的反洗錢崗位人員十分緊缺，現有人員知識機構單一、缺乏實踐經驗及對各行業交易規則的基本掌握了解。反洗錢資金監測人員在分析中對各類信息獲取權限不足，所使用的業務系統資源不足，不能實現橫縱數據的查閱及互通，對異常資金交易因缺乏充足的信息資源作綜合分析，故作排除可疑的理由不充分，作可疑交易報告上報的可疑性分析不充分，類罪判斷模糊不清或簡單以系統特征列明，缺乏較為準確的類罪分析判斷。

（四）反洗錢績效考核亟待優化

合規及反洗錢在工作中常常得不到業務部門的理解與配合，基層機構在績效考核上不單列，將合規崗位人員的績效與所在機構的經營業績掛鉤，業務部門反洗錢崗位人員考核直接納入到經營業績考核，勢必影響反洗錢相關崗位人員的考核結果。從轄內52家機構的反洗錢績效考核看，反洗錢績效考核弱化或未能與合規風險管理相匹配，無反洗錢崗位人員的激勵考核機制，在經營業績考核中存在明顯的邊緣化。

四、工作建議

（一）增強責任意識，形成多層疊加重視機制

地級市義務機構高管層要增強反洗錢制度及監管規定在本機構有效執行的責任意識，建立從董事會、經營管理層、反洗錢工作領導小組、牽頭部門和業務條線部門、基層營業網點的反洗錢崗位人員配置及職責架構體系，明確上下級行之間、管理行與發起行與法人機構之間在反洗錢人力資源及系統資源配置，按需配置并設置崗位，轉變當前簡單配置1個兼職崗位的現狀，建立以業務規模和風險控制目標相匹配的人力資源配置機制。同時，應將具備豐富業務經驗、責任心強、有擔當的人員充實到反洗錢崗位上，形成“主要領導關心、主管領導真抓、其他領導支持、相關部門配合”的工作機制，夯實反洗錢人力資源保障。在反洗錢領導小組的設置上，應充分考慮到反洗錢涉及業務范圍廣的實際，實行以主要負責人為主，所有部門（單純內部管理部門除外）參與的的管理模式，同時，在高管層中明確專人負責日常事務的決策處理。

（二）加強監督指導，督促建立完善人力資源配備與業務規模相適應的工作機制

反洗錢監管部門應加強對轄內義務機構人力資源配置、工作履職內容的信息收集，按業務規模和履職內容作針對性的監管指導，督促建立完善人力資源配置機制，如：一是對業務規模較小的主報告機構，主要指客戶少、存款規模小、業務單一的村鎮銀行等中小金融機構，其牽頭部門反洗錢崗位人員配置可為兼職2人，設AB角，兼職1-2個崗位。二是業務規模大且承擔資金監測分析職責的義務機構，一般是農村信用聯社（農商行），雖不是主報告機構，但反洗錢工作職責較為綜合全面，加之業務存續時間長、客戶存量大、業務發展迅速，且承擔資金監測職責，應按3號令要求設置資金監測專崗，并配合設置反洗錢綜合崗位，實行AB角，減少兼職;三是業務規模大但不承擔資金監測職責機構，主要是全國性金融機構的分支機構，資金監測實行集中作業模式，基層承擔部分輔助功能，人員配置可為AB角，兼職1個崗位。此類機構要注重對業務條線反洗錢崗位人員的配置及業務培訓。

（三）強化業務培訓，構建反洗錢人才“資金池”

結合反洗錢法律法規及監管要求，建立完善覆蓋全員的培訓體系。一是牽頭部門對本機構的所有崗位人員開展反洗錢基礎知識培訓，建議采取商業化培訓方式，對業務部門的反洗錢崗位人員、各級管理人員進行反洗錢工作流程、違規實例、洗錢案例分析等專項培訓，重實效，減少不切實際的業務培訓。二是業務部門將業務培訓與反洗錢實戰培訓相結合，把反洗錢規定在具體金融業務中的關鍵執行環節要求進行細化指導培訓，充實培訓的效果，從業務層提高執行反洗錢規定的業務技能。三是以“交流式培訓”“觀摩式培訓”方式，在反洗錢人員與業務人員之間開展業務與規定的融合培訓，取業務人員業務之長補合規人員業務不熟之短，培養懂業務、懂反洗錢規章制度、懂洗錢風險識別和防控的專業復合人才。

（四）優化績效考核機制，突出獎懲激勵

義務機構應以“合規創造價值”風險管理理念去建立完善反洗錢績效考核機制，優化績效指標，提高占比。建議三點：一是將高管層和中層管理層的反洗錢履職情況納入績效考核范圍，強化單位“一把手”和部門負責人的履職意識及履職考核，重點是從績效權重占比上優化考核系數分配，提高董事、監事、高管層在反洗錢績效考核的指數占比。二是優化業務層級的反洗錢績效考核指標，區分牽頭部門反洗錢綜合崗位人員、資金監測分析人員、業務部門反洗錢崗位人員、內部審計人員等履職內容細化績效指標，適當提高兼職反洗錢崗位人員的績效占比。從基層工作規范、合規率、防范風險成果等方面優化對反洗錢崗位人員的績效考核指標。三是合理的獎懲激勵機制。對于認真主動履職、獲得監管部門通報表揚、提供高質量可疑交易報告或提供重大洗錢犯罪線索，或在專項行動中取得顯著成績人員給予適當的物質或精神獎勵及職務晉升獎勵。反之，對受到監管處罰、引發洗錢風險事件或洗錢行為等應嚴肅問責處理，重點解決當前存在的獎罰不匹配的現狀，充分發揮良好績效考核機制有效促進主動履職的“指揮棒”角色功能。

注釋：

①《反洗錢法》第15條、《金融機構反洗錢規定》第8條。

②《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令﹝2016）第3號）第20條。

③《中國人民銀行關于進一步加強金融機構反洗錢工作的通知》（銀發﹝2008）391號）、《中國人民銀行關于加強金融從業人員反洗錢履職管理及相關反洗錢內控建設的通知》（銀發﹝2012）178號）。

④《中國人民銀行關于<金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法>有關執行要求的通知》（銀發﹝2017）99號）。

作者單位：中國人民銀行文山州中心支行