遼寧省保險業支持小微企業發展研究

王涵

長時間以來，小微企業作為國民經濟體系中的重要組成部分，在我國的經濟發展與就業方面做出了巨大貢獻。遼寧省積極出臺了一系列支持小微企業發展的相關政策，但是小微企業的發展仍然存在困境。2020年新冠肺炎疫情的發生，致使小微企業的經營發展出現嚴重危機，而保險業是解決小微企業的融資和風險問題的重要手段。本文旨在分析遼寧省保險業支持小微企業發展的現狀以及對未來發展策略的研究。

一、遼寧省保險業支持小微企業發展困境

根據遼寧省市場監管局發布的《全省小微企業數據分析報告（2020）》顯示，截至2019年12月31日，遼寧省小微企業總量為873666戶，占全省企業總量的92.84%，中小型企業提供了全省70%的就業機會，經濟增長占比為60%左右，由此可見，小微企業在遼寧省經濟發展過程中起重要作用，尤其是在促進就業和激發市場活力方面起到推動作用。但是分析報告還顯示其中利潤總額為盈利的企業數量占企業總量的比重僅為28.13%，說明小微企業的盈利水平不高，小微企業在發展過程中仍然存在著一些問題與困境，加之在新冠肺炎疫情的沖擊下，小微企業的生存面臨嚴峻挑戰。

小微企業發展問題主要在融資方面，企業外部融資渠道主要是銀行以及金融機構，但是保險也是企業融資問題的重要解決方式之一，保險公司通過信用擔保，使小微企業獲得融資。除此之外保險在處理風險方面有更大的優勢，保險公司承擔風險，在遭受損失時進行補償，讓小微企業可以進行正常經營，但是保險業在發展過程中也存在一些問題。

（一）具有針對性的保險產品較少

雖然遼寧省也出臺了相關政策支持小微企業的發展，有部分保險公司開發了小微企業保險產品，但是除出口信用保險在遼寧省發展較好外，在保險市場上，對其他行業的小微企業的相關保險產品較少，因此存在企業有購買的意愿，但是市場上卻沒有明確有效的具體保險產品的情況。

（二）保險覆蓋率和普及程度低

保險產品的發行首先是在部分地區進行試點，遼寧省的保險業務試點數量較少，并且在保險業務對象以及在貸款保險業務中的貸款的去向都有明確的規定和限制，這樣就導致小微企業的保險業務覆蓋率低。針對小微企業的保險業務是相對新興的業務，部分小微企業沒有完全了解保險業務的具體情況，甚至是小部分企業從未聽說過，普及程度低。

（三）保險費率定價困難

雖然保險是處理風險傳統有效的措施，但是由于遼寧省市場上小微企業的數量龐大、行業復雜，保險公司收集風險信息困難。除此之外，企業的信用風險本身就不容易測算，違約率不易計算，所以保險公司在進行保險費率的確定方面較困難。

二、保險業支持小微企業的實踐與發展

（一）出口信用保險

2014年以來遼寧省通過鼓勵企業利用出口信用保險，積極采取賒銷、承兌交單等方式，提高小微企業的國際競爭力。中國出口信用保險公司為小微企業設計了“小微企業信保易”，提供了基本的風險保障，引導企業充分利用資信報告、風險預警等資信渠道，及時規避國際貿易風險。區別于普通短期出口信用險“先繳后補”的辦法，“信保易”最大程度惠及小微企業，在資金撥付管理上，省財政對“信保易”項目采取先預撥，后清算的方法。2020年遼寧省商務廳發布了協調保險公司降低費率優化服務的規定，本年費率由原來的0.2%下調30%至0.14%，保單最高賠償限額由原來的不低于保費的60倍上調至70倍，其具體的實施力度與結果還需要進一步觀察。

（二）貸款信用保險

在貸款信用保險方面，國家近年來相繼推出相關政策，號召積極發展小微企業貸款信用保險，平安財產股份有限公司率先推出了小微企業貸款保證保險，貸款信用保險發展就此展開。遼寧省的保險公司也相繼推出了利于小微企業發展的新型保險產品，例如中華聯合、太平洋、大家保險等保險機構通過“銀保”“政銀保”業務模式，為有需求的小微企業提供了貸款保證保險業務，使小微企業能夠順利融資，維持穩定經營。

（三）疫情下的理賠環節簡化

在出口信用保險方面，疫情期間，中國信用保險公司遼寧分公司出臺了相關政策，首先是在理賠響應速度上進一步加快，針對“貨物拒收、貸款拒付、訂單取消”等重點風險領域，實施48小時內介入調查，開通理賠綠色通道，確保企業盡快獲得理賠。中小型外貿企業若存在資金周轉困難，可以通過保單融資的方式從銀行獲得資金，以此來緩解資金壓力。

三、遼寧省保險業支持小微企業發展建議

（一）創新保險產品種類，增加產品多樣性

1.營業中斷保險

疫情期間，遼寧省的許多企業發展遭受到重創，大企業由于自身雄厚的資本實力，得以繼續維持穩定經營。小微企業在疫情期間未能按時復工，而疫情解封后，因為沒有資金的支持以及足夠的原材料投入生產，目前發展步履維艱，不能維持正常經營。

根據《安聯年度風險指數調研報告（2020）》顯示，營業中斷保險成為中國企業近兩年面臨的首要風險。上述保險事件所涉及的金額不高，但是對于遼寧省數量眾多的小微企業而言，具有一定的示范意義，尤其是在遼寧省小微企業中餐飲企業占據很大比重，企業要對營業中斷保險多加了解使用，防范此類風險的發生，即使發生損失，保險公司及時賠付，小微企業仍能在后期維持正常經營。

2.債券保險

20世紀70年代，美國債券發行需求逐步增加，但是由于沒有正規擔保，發行成本較高，于是債券保險作為信用增級的手段在美國率先產生。由于債券保險商能夠通過上市獲取資金，所以資金充足，并且市場上存在著許多公信力較強的評級機構，因此債券保險在美國迅速發展。債券發行人實現信用增級，通過發行債券降低融資成本，有利于解決融資難的問題。

我國目前并未開展債券保險，主要是由于我國還并未形成合格的信用評級機制，但是我國發展債券保險在法律許可以及市場需求方面是具有可行性的。債券保險能夠促進我國市場信用增級機制的完善，提升小微企業的信用，保險企業分擔風險損失，通過發行債券有效的緩解融資難的問題。

（二）完善已有的保險體系

遼寧省出口信用保險發展相比較而言很成功，遼寧省政府在對外貿易方面也比較重視，出口信用保險要繼續完善發展，要進一步提高出口信用保險覆蓋面，加大對小微企業的風險保障。貸款信用保險也是小微企業獲得高效融資的重要措施，保險公司通過專業的信用風險調查，使銀行放心的對合格的小微企業進行貸款。

除此之外，遼寧省在貨物出口方面具有很大發展潛力，為企業規避風險，穩定經營，在此基礎上可以發展船舶險、承運人責任險等;遼寧省小微企業中餐飲行業企業占據很大比重，對于此類企業，公眾責任保險是非常必要的，例如平安保險公司推出“樂享”系列產品，為小型餐飲企業提供風險保障。

（三）加強三方合作，降低保險費率

遼寧省政府應積極出臺相關政策支持，加大宣傳力度，在立法方面可以有選擇的借鑒國外優秀案例，為小微企業融資健康發展提供法律保障。在政府的引導下，保險業加強與銀行等金融機構的合作，積極推出新型保險產品，例如中國銀行與中銀保險合作推出“企貸保”，共擔風險。疫情期間，廣東省為提升外貿中小微企業融資的效率，積極推動銀行保險機構連接國際貿易“單一窗口”平臺，通過數據共享讓融資更便捷。在政府的引導下，降低對小微企業的保險費率以及貸款利率，政府財政進行分擔由此對保險公司產生的損失，提高小微企業投保的積極性。

（四）加強信用體系建設，保險費率分類定價

由于遼寧省小微企業數量眾多且行業復雜，所面臨的風險也具有多樣化，在某些方面具有地域差異。要加強對小微企業風險的整理與歸納，遼寧省各地市政府充分利用現有的信用信息平臺，發揮地域優勢，建立地方征信平臺和中小企業融資綜合信息服務平臺，建立和完善失信聯合懲戒機制，各地方系統統計小微企業信用風險與評價，緩解企業與貸款機構信息不對稱的情況。例如提供針對小微企業雇主的信貸方式，對于剛成立不久并且經營良好的小微企業提供無抵押的雇主貸款，進行分類貸款。在保險費率方面，利用信用信息平臺對小微企業進行分類分析，對資信狀況良好的企業實行低費率，對資信狀況存在問題的企業適當地提高保險費率。

（作者單位：遼寧大學經濟學院）