農村金融機構風險管理與預防策略

摘要：文章在研究國內農村金融部門風險管理狀況后，聯系國內農村金融部門發展的具體情況，力求由強化法人管理、科學使用有關政策、優化市場經濟體制、強化農民抵御風險能力等重點地提出了應對對策，期待為解決農村金融風險提供出一些切實可行的思路。

關鍵詞：農村金融部門;危機管理;風險監管

一 引言

農村金融部門是地方性的金融部門，服務對象包括中小微企業、社區與“三農”，金融產品的數量不多，代理業務相對也不多，部分農村金融部門外匯甚至可能是零，進而讓信貸資產項目轉變為農村金融部門的關鍵項目。從其總體收入來看，農村金融部門的收入約90%來自于信貸利息收入。在全球疫情環境下，我國也在經濟領域進行著改革。諸多行業都處于比較低迷的狀態，產品營銷不順利，甚至許多公司不得不關閉，到期信貸不得按期撤銷，構成信用風險，出現許多難以撤銷的不良貸款，會明顯對農村金融部門的借貸資產質量帶來較大的影響，過分的信貸風險必然會讓農村金融部門接管或者關掉。

二 強化法人管理

2.1調整股權結構形式，優化法人治理結構

在清晰法人產權關系后，以現代公司管理體制為框架，積極推進民主管理模式，健全股權結構與法人治理結構。首先，針對農村金融部門股權結構單一，資本占比低，抗風險能力弱的現狀，農村金融部門應積極調整經營方針，吸納投資專家，擴大民間資本的引入規模。其次，推選“三會一層”成員，強化“三會一層”監管。第三，建立權責清晰的“三會一層”活動機制，減少責任推諉，督促各方嚴格履行自身責任。第四，完善執行議事規則，重新制定“三會一層”工作程序，減少工作阻礙。

2.2強化內控管理體制建設，優化監管限制體制

根據當代公司管理的需要，除去傳統較好的限制手段之外，還要構建與優化下述多個層面的限制。首先，大股東限制。自立董事負責監管農村金融部門的各種經營活動，參考股權結構比例引入法人股東;其二，加強制度建設。包括員工職業規劃制度、人事管理制度、內部經營制度，確保各項事務有規可依。第三，建立危機監管責任制，提高內部風險控制效率，并做到較為高效的執行。四是嚴格的實施授予權限、授信監管體制，保證不越權、不越位。五是構建企業經濟成效與職員業績相融合的正向薪酬激勵制度。

2.3定期或者非定期的執行好信息披露體制，提升經營管理透明度

根據國家會計制度及財務制度，農村金融部門要依法按期披露信息。如法人治理結構，風險監管現狀，財務報告等信息，尤其是要求的十分重要的指標。通過公開透明的管理，保障股東知情權，為監管提供可靠依據。

三 科學使用有關政策

3.1持續進行稅務征收支持的政策，幫助農村金融部門發展

農民的經濟實力通常不是很強，較難遭受很高的利息的負擔。考慮到“三農”建設需要，農村金融部門需要對借貸利率進行適當的調控，以此降低農民負擔。為鼓勵農村金融部門在涉農信貸投資上的積極性，國家應當出臺財稅支持政策，為農村金融部門提供獎勵津貼及涉農信貸資金，以此促進農村金融市場的持續性發展。放松農村金融部門由于精準扶貧要求，向不未能符合信貸主體資格規定的貧困民眾發出用來脫貧的幫助資金，同時構建風險補償基金，對發出的扶貧信貸，對構成不良的，開展風險補償。通過財稅支持，即降低了農村金融部門的負擔，也能為“精準扶貧”提供保障。

3.2構建風險補償與化解交互機制，減低農村金融部門服務費用

在近幾十年，我國城市化建設取得了突出成就，但也導致了城鄉二元化的加劇。農村金融部門既要承擔市場風險，同樣也要承擔自然災害引起的減產風險。為減輕農村金融部門費用，可采取以下措施：首先，將國家濟貧金設為農業貸款擔保基金。如果農村金融部門因自然災害而承擔風險，即可獲得該基金補償。其二，建立農業信貸保險制度。有關農戶在購買硬性農業保險后，也能減輕農村金融部門的抗風險壓力。

3.3深入頒布支持政策，支持處理歷史上構成的不良貸款

為促進農村金融機構改革，國務院推出了大量資金支持與財稅優惠政策。但是由具體情況看，已有幫助政策化解的歷史包袱明顯不足，農村金融部門的不良貸款依舊處于較高的狀態，農村金融部門的可持續發展依舊要面臨較大的壓力，要求中央銀行深入頒布較好的鄉村信用社歷史包袱化解政策。

四 優化市場經濟體制

4.1加強資金組織

農村金融部門要將組織存款作為是第一要務，持續強化資金實力。一是應增加宣傳力度。應了解存款保險的條例實施與利率市場改革的時機與挑戰，全面利用存款利率上浮而取得的優勢，增加對服務方法，存款產品，存款回報的宣傳;要全面使用各類平面傳媒與網絡傳媒平臺，保證宣傳進社區，進入鄉村，進入公司。二應完善銷售方法。高度關注銷售工作，強化政策分析與市場分析，及時的了解用戶信息，具體化客戶群體體，選準銷售的重點，多形式、全面地開展好用戶銷售。聯系本身實際，持續創新銷售形式，通過現有的各種技術平臺擴大銷售范圍。如手機銀行、微信、POS機，讓用戶開戶，施展途徑效應。三是應強化顧客對接。

4.2提升支農支小層次

在支農工作過程中，應關鍵環繞四個方面做好支農工作。一是應加速進行“三農”服務策略，持續優化“三農”服務長效體制建設，確實提升支農服務能力。二是應增加涉農借貸投資力度，推進小額借貸增量、擴面、提質，達成縣域涉農借貸增長速度超過有關借貸增長速度，市區、城市郊外部門涉農借貸總量一直增長。三是應環繞農業規模化生產與集約化經營，幫助鄉村產業結構轉變、農業園區建設;支持“四在農家·美麗鄉村”建設，發展農村的住房、裝修、耐用消費品等信貸;研究“三權”抵押借貸試點與踐行綠色金融，鼓勵發展農村經營主體，促進地方就業。四是應一直深入開展鄉村信用項目創立，擴大信用項目建設行業。一是推進“六項制度”建設，即計算、審核、價格、培訓、獎懲、通知建設，完善服務體系，提高農民滿意度。其二，擴大小微金融覆蓋范圍，重點支持小微企業、支行發展。三是應主動探究、良好落實小微企業建檔、等級評定、授信工作，保證目標清晰，組織有力，工作良好，優點彰顯，效果突出。

4.3提升金融創新力

創新是維持農村金融部門可持續發展的不竭動力與源泉，是市場競爭的致勝關鍵。在金融產品開展創新期間，一是應強化調查研究，了解市場的動態。農村金融部門要大面積的搜集市場、同業的金融產品，了解其功能的特色;廣泛的征詢用戶的相關意見，及時的設計出實用性良好，針對性強的產品，達到用戶要求。二是應按照實際，分析金融產品，創新服務形式，優化服務方法，增加支持力量。三是應第一時間跟蹤公共服務行業投融資體制改革的政策指向，積極參與政府與社會資本合作（PPP）投融資的方式，開發出有關產品，服務實業經濟。四是應主動探究信貸資產證券化的業務，對達到條件的農商行可先行先試，為全省探究方法和提供出新的經驗。

五 強化農民抵御風險的能力

農民是弱勢群體，進行的行業相對較為單一和融資能力不強，農業抵御風險能力弱等要素造成農民“借貸難度較大、難以借貸”。因為農村市場小，所以受到了眾多銀行的模式。但隨著政策的調整，農村金融市場也逐漸得到完善，并形成了互濟社、鄉鎮銀行、農村金融機構并存的小農金融部門。但是受到現在政策的限制，在推進農村金融時，還需要解決諸如土地承包權、林權質押難等問題。同時，還要加強相關的宣傳，讓股東、農民能夠更完整的了解國家在農村金融上面的政策。同時，也要通過各種渠道搜集公眾的意見，例如，定點設置意見箱，開通微信公眾號或QQ群。借助強有力的服務創新以及管理能力優化，不斷推動農村金融部門迅速保持健康的發展。

對于“三農”領域長期存在的借貸難問題，還需要做好以下工作：

首先，一是為應全面落實鄉村信用項目建設。對于有資金需求的農民，農村金融部門應做好調研與信用評定工作，并發放貸款證。在獲得貸款資質后，即可向當地的金融部門申請相應額度的貸款。第二，在行政村布設金融服務點，擴大服務范圍。第三，推行農業保險制度，加強宣傳，鼓勵農民購買保險，以此降低因自然災害而導致的農作物減產損失。第四，在農村地區宣傳“普惠金融”相關知識，使農民在掌握防詐騙技巧的同時，也能對農村金融有更為全面的認知。

六 結束語

在全面建成小康社會的關鍵階段，農村金融擔負著重要任務。既要化解與有效的預防好農村金融部門的風險，也要依靠農村金融部門本身強化內部管理優化內控制度，且還必須得到中央與地方政府在政策的支持。中國銀行業監督管理委員會在監督的同時，也要多認知并幫助農村金融部門的建設，切忌全包干。要有計劃的放寬限制，鼓勵農村金融部門根據農村實際及自身資金實力確定經營方案。重新審視地方政府、農村金融機構之間的關系，不斷創造公平、開放、有序的經營環境。

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對外經濟貿易大學統計學院在職人員高級課程研修班學員 王世超