關于商業銀行綠色金融業務可持續發展的思考

[摘 要]習近平總書記在黨的十八屆五中全會上提出了“創新、協調、綠色、開放、共享”發展理念，“綠色發展”成為“十三五”時期經濟發展的主基調。大力發展綠色金融，不僅是商業銀行履行社會責任的體現，更是內部轉型發展的迫切需求。文章簡要分析了我國商業銀行綠色金融的發展現狀以及面臨的問題，并以問題為導向，提出了商業銀行綠色金融可持續發展的相關建議。

[關鍵詞]綠色金融;商業銀行;可持續發展

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2021.04.037

1 商業銀行開展綠色金融的重要性

在中央高度重視生態文明建設的背景下，商業銀行發展綠色金融不僅是社會責任的體現，同時也為自身轉型發展提供了新的機遇和業務增長點。

1.1 發展綠色金融是落實黨中央精神的重要舉措，是商業銀行擔當的重要體現

2005年，習近平總書記提出了“綠水青山就是金山銀山”發展理念。黨的十九大上，“兩山理念”成為十九大報告的重要內容，并寫進了黨章，實現綠色可持續發展刻不容緩，綠色金融業務進入了新時代。商業銀行作為大型金融機構，掌握著巨大體量的金融資源，是滿足社會融資需求的主要力量，必須責無旁貸地助力解決社會民生的痛點難點問題，通過金融力量，推進生態文明建設，促使經濟結構向綠色可持續發展轉型。

1.2 發展綠色金融是商業銀行轉型發展的重要機遇，為商業銀行業務發展打開廣闊空間

習近平總書記在全國生態環境保護大會上，反復強調“堅決打贏藍天保衛戰、深入實施水污染防治行動計劃、全面落實土壤污染防治行動計劃和持續開展農村人居環境整治行動”。根據公開數據，在全面推進落實國家“大氣十條”“水十條”“土十條”過程中，每個領域都有數萬億級別的投資空間，龐大的投入為商業銀行業務轉型發展提供了新的機遇和業務增長點。

1.3 發展綠色金融是商業銀行深化信貸結構調整、資產質量穩中向好的重要保障

根據銀監會綠色金融的分類標準，綠色金融中清潔交通、清潔能源、節能減排等項目大部分屬于固定資產貸款，資產質量好于其他公司類貸款，是商業銀行資產質量的“壓艙石”。從國內銀行業情況來看，主要商業銀行綠色信貸資產質量都比較優良，綠色貸款不良率遠低于對公貸款平均不良率。發展綠色金融，不僅能夠促進產業結構的優化升級，還可以通過降低摩擦成本和風險系數來影響銀行業的發展，促進銀行資產的高質量發展。

2 我國綠色金融發展現狀

近年來，我國綠色金融發展迅速，在政策制度、標準體系、產品創新等方面逐步與國際接軌，綠色信貸、綠色債券規模走在世界前列。

2.1 綠色金融政策發展現狀

近年來，國內相關部門不斷出臺與綠色金融相關的政策文件，建立了綠色金融的政策體系。2015年1月1日，我國新《環境保護法》正式實施，中共中央、國務院先后出臺了《關于加快推進生態文明建設的意見》《生態文明體制改革總體方案》等文件，明確要求“建立綠色金融體系，推廣綠色信貸”。金融綠色化改革已成為中國經濟、社會可持續發展的重要環節，獲得前所未有的重視。2016年8月，人民銀行等七部委發布《關于構建綠色金融體系的指導意見》，提出了35項發展綠色金融的具體措施，成為我國綠色金融體系的“基本法”。2017年，24家全國系統重要性銀行的綠色信貸績效已被納入央行宏觀審慎考核（MPA）。銀保監會也接連發布一系列指引文件，加強對綠色金融的監管與引導，如《節能減排授信工作指導意見》（2007年）、《綠色信貸指引》（2012年）、《能效信貸指引》（2015年）等。除此之外，地方試點也在積極推進實施中，2017年6月，國務院在浙江、廣東、新疆、貴州、江西等省份一些城市設立綠色金融改革創新試驗區，探索綠色金融發展有效路徑，構建區域性綠色金融體系運行模式。

2.2 綠色金融業務發展現狀

在國家政策的正確引導下，各商業銀行不斷從理念和政策上強化對綠色金融發展的支持力度，在信貸投放和融資渠道拓展方面加大了資源配置。根據統計，我國的綠色信貸規模逐年快速增長，國內主要商業銀行綠色信貸規模從2013年年末的5.2萬億元增長至2018年年末超9萬億元，平均每年增加將近8000億元。近年來，綠色債券品種也在不斷豐富創新，金融債、公司債、企業債、債務融資工具（短融和中票等）、熊貓債、資產支持證券/票據等均實現了投放。截至2017年年末，我國境內和境外累計發行綠色債券高達4799億元，占同期全球綠色債券發行總量的30%左右，在國際上處于領先地位。

2.3 主要商業銀行的特色做法

為積極貫徹落實中央號召，國內商業銀行在綠色金融領域做出了一些積極探索和創新。如建設銀行在同業中率先推出海綿城市建設貸款和綜合管廊建設貸款，創新“節能貸”等新興綠色貸款業務，大力發展“碳排放權質押”業務，建立了完善的環境與社會風險管理體系;工商銀行的綠色債券承銷量在我國名列前茅，積極開展環境壓力測試，還推出了“碳金融”合約交易業務、“熊貓低碳金銀條”;興業銀行堅持“赤道”原則，設立了環境金融中心;招商銀行是國內率先發行綠色生態理財產品的銀行，其與法國進行節能中間信貸項目合作，積極推薦和支持國內可再生能源和節能項目;華夏銀行積極爭取世界銀行的資金支持，為我國節能項目籌集了2億美元資金。

3 商業銀行綠色金融業務可持續發展面臨的問題

雖然我國現階段綠色金融業務實現了快速發展，但在法律、政策制度體系、產品服務創新、隊伍建設等方面，仍有較大提升空間。

3.1 法律、政策制度體系仍需進一步完善

雖然我國已經初步建立綠色金融的政策體系，但內容多是以宏觀性、原則性規定為主的意見和指引，并沒有具體統一的標準，操作性相對較弱。一是人民銀行、銀保監會關于綠色金融業務的標準不一致，綠色金融數據無法在行業間進行比較，商業銀行在政策制定、客戶選擇、業務統計方面存在偏差，部分本應屬于綠色企業的客戶未被商業銀行認定為綠色企業，導致企業融資受到一定影響。二是部分地方政府明確鼓勵綠色企業發展，但類似財政、稅收等強力支持措施出臺相對不足，仍需進一步加大支持力度。

3.2 綠色金融社會責任與商業銀行經營導向存在一定沖突

綠色金融業務中基本建設貸款比例較大，導致綠色金融業務存在期限長、金額大、利率低的特點，為銀行帶來的收益相對較低，與商業銀行“利潤導向”目標存在一定沖突，貸款投放排序相對滯后，綠色企業融資需求不能得到有效滿足。尤其在銀行貸款規模相對緊張的階段，銀行其他高收益業務對綠色金融業務擠出更加明顯。

3.3 金融產品和服務創新不足

個別銀行雖然在綠色債券、綠色信貸證券化、碳金融等創新型綠色業務有所探索和運用，但目前我國商業銀行綠色金融仍以傳統的綠色信貸為主，產品相對單一，難以滿足綠色企業多方面的需求。在服務對象上，現階段綠色金融客戶覆蓋面窄，商業銀行主要為大型環保類企業和大型環保項目提供綠色金融業務服務，而專門為中小企業和小微企業、家庭、個人、設計的普惠綠色金融產品仍需創新拓展。

3.4 缺乏專業化隊伍，信息共享不足

綠色金融業涉及各個領域，要求銀行信貸人員不僅要熟練掌握銀行業務知識及操作，還須掌握如環境、法律、相關行業分析等方面知識。國內商業銀行普遍缺乏能夠對綠色金融項目評估、全面風險以及授信審批進行合理判斷和認定分析的專業團隊，尤其是對技術含量高的綠色項目難以進行全方位評估，影響了項目審批的科學性與公正性。此外，由于銀行、政府之間缺乏有效的合作溝通體制，導致信息共享不暢通、傳遞等不及時，難以對項目的環境與社會效益進行實時監測，風險防控滯后。

4 商業銀行綠色金融業務可持續發展的思考建議

為進一步提升綠色金融業務發展水平，建議商業銀行可以從完善政策制度、創新產品服務、加強風險管控、優化配套措施以及加強國際合作等方面來推進綠色金融可持續發展。

4.1 完善相關政策制度，加強政策傳導

4.1.1 積極推動國家完善法律政策和規范性文件

商業銀行不能滿足于被動執行政策制度，還要積極主動參與到綠色金融市場建立和發展規則的制定中，力爭成為這一領域的引領者。商業銀行要深入研究政府出臺的一系列法律政策和規范性文件，結合自身的業務實際，積極向政府相關部門提出可以在實際業務中操作的具體標準，為綠色金融持續發展提供法律保障。同時，要建議政府完善綠色金融的激勵機制和監督機制，如通過對綠色環保企業制定一些政策獎勵或稅收優惠，引導企業主動開展綠色產業投資;制定與之相適應的貨幣、信貸等政策，完善相應的配套制度，提高商業銀行將信貸資金引向綠色產業的積極性。

4.1.2 緊扣政策導向，重視綠色金融政策的傳導

商業銀行要結合自身實際，明晰綠色金融業務標準和規則，加強綠色金融基礎建設。將綠色金融提高到公司戰略層面，融入信貸文化，推動綠色金融全面發展。明確綠色信貸發展戰略和指導意見，規范業務概念和邊界規則，并根據業務開展實際，豐富完善戰略和指導意見。同時，要加強基礎研究，真正厘清綠色金融的概念、范圍和規則，避免將綠色金融“變成一個筐，什么都往里裝”。

4.2 堅持創新驅動，豐富產品服務

4.2.1 完善產品體系

商業銀行可以綠色信貸（貸款）為切入點，大膽創新能源管理、清潔能源、碳金融、綠色建筑、節能環保等綠色金融專屬產品，利用碳排放權、林權、知識產權等創新產品，滿足客戶多樣化的融資需求。

4.2.2 拓展融資渠道

通過綠色債券、資產證券化、綠色發展基金、綠色信托、綠色租賃等金融業務，對環保節能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領域提供綜合化一攬子服務，通過直接融資方式，拓寬企業融資渠道，降低企業融資成本。

4.2.3 拓寬服務對象

商業銀行在鞏固為大中型企業和項目提供綠色金融服務的同時，應積極在中小企業和小微企業、家庭、個人等方面做出一些探索和創新，豐富產品體系，拓展業務服務領域。

4.2.4 主動擁抱金融科技

商業銀行可以主動擁抱金融科技，利用“互聯網+”模式進行綠色金融產品創新。研究利用互聯網為綠色金融實現信息、整合、管控與征信功能，實現互聯網與綠色金融的深度融合。

4.3 加強環境風險管理，提高質量管控成效

4.3.1 實行環境和社會風險全流程管理

商業銀行可將環境和社會風險管理嵌入貸前調查、貸中審批及放款、貸后管理等信貸全流程。貸前評估加強環保風險調查，貸中審批關注環保情況審查，放款環節加強環保合規性審核，貸后管理加強檢查頻率，做好風險化解和處置。

4.3.2 嚴格執行禁入和限入政策

商業銀行可對客戶按照環境風險高低實施分類管理，對風險較高的客戶不得新增授信，對風險次高的客戶要審慎授信。在授信審批工作中嚴格執行“環保一票否決”制度，從源頭上做好風險管控。

4.3.3 持續監測環境效益

商業銀行應積極開展環境與社會風險信號特征的研究梳理，主動加強與環保、安監部門的信息共享，開發大數據預警監測系統，提高預警的及時性與準確性。

4.3.4 高度關注導入性風險

在當前嚴監管、重處罰的背景下，企業的環境和社會風險帶來的影響可能超過傳統信用風險、市場風險，商業銀行應重視企業環保問題引發的系列風險。

4.4 優化配套措施，保障可持續發展

4.4.1 加強團隊建設

人才是業務發展的核心。作為商業銀行，應加強團隊建設力度，實施綠色金融戰略人才計劃。在綠色金融發展過程中不僅要引進先進人才，更要注重人才培訓，同時完善內部人才培訓機制，為企業發展儲備人才。

4.4.2 建立綠色通道

建立業務辦理綠色通道，提高業務辦理效率，實行“優先審批”“優先放款”，提高綠色金融業務辦理效率。同時，優先保證綠色金融客戶信貸規模，專項安排激勵費用，對綠色信貸新增業務經濟資本計量給予優惠，提高經辦行辦理綠色金融的積極性。

4.4.3 強化系統建設

搭建系統平臺，將綠色信貸標識、節能減排數據、環境和社會風險等重要信息錄入系統，實行線上管理。同時，建立風險監測平臺，與環保、安監等外部系統實現直連，用大數據實現風險實時監控。

4.4.4 加大考核評價力度

設立綠色金融發展KPI指標考核、安排專項費用激勵、加強重點機構與關鍵崗位人員考核激勵等措施，提高轄內分支機構對綠色金融業務發展的重視程度與發展實效。

4.4.5 推進綠色金改

充分發揮綠色金改實驗區“排頭兵”作用，充分利用政策優惠和市場環境，先行先試，創造可移植、可復制推廣的經驗。

4.4.6 實行綠色辦公

踐行綠色理念，倡導綠色辦公，探索節能、環保、高效的管理模式，營造低碳健康的辦公氛圍。

4.5 加強國際合作，增強國際話語權

4.5.1 主動研究“赤道原則”

赤道原則是目前國際上比較公認的自愿性綠色信貸原則，國際上很多大型銀行，如花旗銀行、荷蘭銀行早已加入這一行列，而我國只有興業銀行和江蘇銀行兩家銀行加入赤道原則。隨著我國 “一帶一路”倡議的提出，在跨境綠色金融方面的業務需盡快與國際金融體制和慣例接軌。作為商業銀行應持開放接納態度，大膽地“走出去”，加強與國際間大型銀行的交流合作。

4.5.2 提升中國綠色金融的國際影響力

加強國際綠色金融規則研究，積極爭取國際規則的制定，增強未來中國在國際綠色金融領域的話語權，引領國際綠色金融發展。

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[作者簡介]葛紅梅（1970—），女，漢族，河南鄭州人，高級經濟師，武漢大學金融學碩士，中國建設銀行股份有限公司廣東省分行風險管理部總經理，研究方向：商業銀行風險管理。