晉中市屬國有金融企業管理的思考

為進一步完善晉中市市屬國有金融企業管理，推動全市國有金融資本做強做優做大，根據局機關黨組安排，由外金科牽頭，對晉中市市屬國有金融企業的發展與建設情況進行了專項調研。

一、企業經營和發展情況

晉中銀行股份有限公司（以下簡稱晉中銀行）：在晉中市城市信用社基礎上籌建成立，國有參股企業，國有股權占比11.79%，其中：晉中市公用基礎設施投資控股（集團）有限公司集團本部及全資子公司持有11.66%股權，山西晉中國有資產經營有限公司持有0.13%股權。按照省委、省政府部署安排，晉中銀行擬進行合并重組。根據金融企業財務快報系統數據統計，截至2020年2季度，晉中銀行注冊資本31.47億元，資產總額745.92億元，負債總額689.46億元，所有者權益56.46億元。發放貸款和墊款380.69億元，吸收存款558.49億元。營業收入8.22億元，營業支出3.44億元，營業利潤4.78億元，利潤總額4.79億元，凈利潤3.56億元。機構戶數42個，期末從業人數1293人。

晉中中小企業信用擔保有限公司（以下簡稱晉中擔保）：以融資性擔保為主營業務的政府性融資擔保機構，國有獨資企業，股東為晉中市公用基礎設施投資控股（集團）有限公司。根據金融企業財務快報系統數據統計，截至2020年2季度，晉中擔保注冊資本5.2億元，資產總額7.65億元，負債總額1.66億元，所有者權益5.98億元。營業收入1106.69萬元，營業支出1011.39萬元，營業利潤95.30萬元，利潤總額95.36萬元，凈利潤82.50萬元。期末從業人數39人。截至2020年7月底，晉中擔保業務總量（期末在保業務和委托貸款存續業務的總和）實現106861萬元，其中，在保余額89151萬元，在保戶數118戶，擔保放大倍數1.47倍。在保業務中，民營企業、小微企業和“三農”在保額占比71%，單戶擔保額1000萬元及以下的企業占比43%。

二、企業監督和管理情況

（一）外部監督情況

晉中市公用基礎設施投資控股（集團）有限公司對晉中銀行和晉中擔保履行實際出資人職責，負責落實統一的國有金融資本管理規章制度，保障國家金融安全、防范金融風險、實現國有資產保值增值。晉中市人民政府金融工作辦公室對晉中銀行和晉中擔保進行金融指導、監督、組織和協調。晉中市財政局對晉中銀行和晉中擔保負有全口徑報告職責。

（二）內部管理情況

1.逐步建立現代金融企業制度：市屬國有金融企業持續推進公司治理現代化，完善股東大會、董事會、監事會和高級管理層的“三會一層”法人治理結構，充分發揮股東大會的權利機構作用、董事會的決策機構作用、監事會的監督機構作用、高級管理層的執行機構作用和黨委（黨組）的領導作用，形成了各司其職、有效制衡的協調運作機制，有效提高了國有金融資本管理效率。

2.不斷完善資本補充機制：近年來，晉中銀行不斷優化資本結構、實施增資擴股。2016年至2018年，晉中銀行公開向社會募集18億元，并以公開招標方式發行18億元二級資本債券，逐步形成了多元、分散、穩定的股權結構，資本實力和風險抵御能力得到了進一步增強。晉中擔保2019年增資6270萬元，形成每年整合農業、科技、畜牧、中小企業發展專項資金1700萬元的資本金長效持續補充機制。

3.持續加強防范化解金融風險：市屬國有金融企業進一步強化防范風險的主體責任，完善風險防控體制機制，加強風險防控和化解處置工作。晉中銀行通過強化整體風險管控和資產質量監測、嚴把授信準入關、加大不良貸款處置力度、規范貸后管理工作，有效提高了資產質量。晉中擔保通過健全企業內控制度、規范規章制度及操作流程、建立風險分散與共擔機制、加強保后監管工作，不斷提升了風險管理水平。

4.貫徹落實全面從嚴治黨要求：市屬國有金融企業將黨的領導貫穿于國有金融資本管理全過程。一是層層落實管黨治黨政治責任，堅持黨對金融工作的領導，確保黨組織“把方向、管大局、保落實”的主體作用充分發揮。二是把加強黨的領導和完善公司治理有機結合，將黨建工作總體要求納入公司章程。三是著力夯實黨建工作基礎，嚴格落實“一崗雙責”，不斷深化政治建設、強化思想建設、推進作風建設。

三、存在問題

（一）國有金融資本出資人制度有待落實

2018年，黨中央、國務院聯合印發《關于完善國有金融資本管理的指導意見》，就金融國資管理工作進行了系統全面部署，首次明確由各級財政部門代表本級政府履行國有金融資本出資人職責。2019年，山西省委、省政府印發《關于完善國有金融資本管理的實施意見》，結合我省實際，對我省的國有金融資本管理提出具體實施要求。目前，我市的國有金融資本出資人制度尚未得到充分落實。財政部門履行統一出資人職責基礎較為薄弱。市政府尚未具體授權市財政局集中統一履行市屬金融資本出資人職責，晉中銀行和晉中擔保兩家市屬國有金融企業都由國資部門負責監管，市財政局實際上只負有全口徑報告職責，未能實現國有金融資本集中統一管理。我市國有金融資本出資人和監管部門的權責邊界不夠明晰。按市政府主要領導的批示，市財政局先行向實際履行市屬國有金融企業出資人職責的相關單位下發了《關于履行市屬金融企業實際出資人職責清單的函》，明確了實際出資人在履行出資人職責期間的權利和義務。但在實際執行過程中，職責錯位、身份重疊等問題容易產生“兩張皮”效應。出資人職責和公共管理職責的邊界還需進一步厘清，出資人職責還需進一步細化和落實。

（二）國有金融資本監管體制需要理順

市屬國有金融企業的監管存在“九龍治水”問題，未能有效形成監督合力。一是監管業務上多頭管理。市屬國有金融企業的監管主要由財政部門、國資管理部門、金融辦、行業監管部門等部門和單位負責。在具體監管過程中，各監管部門的制度執行不統一，權責不明、職責重疊、監管交叉的現象存在，監督效能需要進一步提升。二是監管體系上缺乏聯動。市屬國有金融企業的各監管部門之間的監管邊界劃分不清晰，導致信息收集重復。各監管部門之間監督管理職責較為分散、標準不一、缺乏合作，導致信息交流不暢。各管理部門在監管協調方面還未形成有效的信息共享機制和高效的聯動機制。三是地方金融企業國有金融資本管理的相關制度體系建設與落實較為滯后。黨中央、國務院《關于完善國有金融資本管理的指導意見》及省委、省政府《關于完善國有金融資本管理的實施意見》對完善國有金融資本管理制度，推動金融治理體系和治理能力現代化提出了新要求。我市亟需按照有關要求，結合本地區管理實際，研究制定具體實施辦法，推動國有金融資本管理改革的落實。

（三）市屬國有金融企業公司治理需要改進

市屬國有金融企業需要進一步加強管理約束。由于出資人職責不夠清晰，容易造成內部人權利得不到有效約束，造成內部人控制。在實際經營過程中，企業管理所上存在重規模輕風險、重利潤輕管控、重發展輕合規的現象，在堅守主業、聚焦支小支農、服務小微企業等方面需要著重提高加強。目前，金融企業國有資本經營績效考核評價操作指引依據財政部統一的金融機構的績效評價辦法，在操作落實中，缺少考核結果的實際運用，導致金融企業對于績效評價缺乏重視。同時，市屬國有金融企業需要進一步探索建立健全與勞動力市場相適應，與企業經濟效益、勞動生產率掛鉤的工作決定和正常增長機制，建立健全國有金融機構高管人員責任追究和薪酬追回制度。

（四）金融國有資本經營收益預算管理不夠規范

市屬國有金融企業的股東或最大股東為國資部門下屬單位晉中市公用基礎設施投資控股（集團）有限公司，財政部門未集中統一履行國有金融資本出資人職責。目前，市屬國有金融企業上繳的國有資本經營收益列為集團內部經營收益，未納入國有資本經營預算。國有金融資本經營收益預算管理的不規范，影響了國有資本經營預算的完整性，也影響了國有資本經營預算在增強政府宏觀調控能力、完善國有企業收入分配制度、推進國有資本戰略布局作用的有效發揮。

（五）防范金融風險的意識和能力需要增強

當前，國有金融企業的金融風險客觀存在，防范化解金融風險任務任重道遠。銀行類金融企業需要加強對債務風險、信用風險、流動性風險、市場風險、操作風險等多種風險的管控。擔保類金融企業需要平衡好業務結構與運營成本之間的關系，平衡好社會效益和經濟效益之間的關系，平衡好政策擔保與可持續發展之間的關系。在經濟下行的環境和疫情的影響下，不良貸款及代償清收的壓力加大，金融企業要進一步增強防范金融風險的意識和能力，防控金融風險，防范國有金融資本流失。

四、完善市屬國有金融企業管理的幾點建議

（一）落實國有金融資本出資人制度

盡快落實和完善國有金融資本出資人制度，推進金融國有資本管理體制改革迫在眉睫。如何貫徹落實中共中央、國務院《關于完善國有金融資本管理的指導意見》及省委、省政府《關于完善國有金融資本管理的實施意見》，結合我市實際情況，應制定我市國有金融資本管理實施辦法。盡快建立健全管住管好用好、做強做優做大國有金融資本的管理機制和制度體系，落實財政部門履行國有金融資本出資人職責的要求，實現集中統一管理。對于實際履行市屬國有金融企業出資人職責的部門，可先由財政部門與該部門簽訂協議，明確授權經營體制、出資人職責、監管權限、重大事項管理等，建立明晰的管理權責清單，壓實受托人的權利與義務。財政部門要與受托人建立良好的溝通協調機制，健全完善對受托人的評價、監督和考核機制，督促認真管好受托國有金融資本。

（二）建立國有金融資本監管聯動機制

要進一步加強監管統籌協調力度，理順國有金融資本監管體制。一是要厘清出資人管理與行政管理、行業監管的邊界，建立起出資人管理與其他部門和單位管理的有效溝通協調機制，形成科學規范的國有金融資本管理架構與落實國有金融資本管理目標的合力。二是建立金融企業國有資產信息平臺，加強各單位和各部門的溝通協調和信息共享，形成標準化、同口徑的報送指標體系，有效實現對國有金融機構的日常監督和國有資本管理工作的全面落實。三是要建立健全國有金融資本管理的監督問責機制，加快形成全面覆蓋、制約有力的監督體系，加大對各類失職、瀆職行為的懲戒力度。

（三）完善金融企業內部治理結構

全面推進市屬金融企業現代企業制度建設，促進地方國有金融機構持續健康經營。一是完善企業法人治理結構，建立健全集體決策機制和議事規則，理順股東會、董事會、監事會和經營層關系，抓好國有金融企業現代企業制度建設。二是完善國有金融機構內部經營管理制度，加強基礎管理，建立科學的內部績效考核和激勵約束體系，完善國有金融機構薪酬決定和調控機制，強化國有企業高管人員責任追究和薪酬追回制度。三是完善金融服務體系，增強扶持實體經濟能力。市屬國有金融企業要牢固樹立支持服務實體經濟理念，握好發展方向和戰略定位，圍繞我市發展的重點領域，加大支持力度，推進金融創新，多措并舉，切實支持我市民營企業和中小微企業發展。

（四）規范金融國有資本經營收益預算管理

落實中央國有資本經營預算管理相關辦法的要求，將市屬國有金融企業上繳收益納入國有資本經營預算。進一步理順國家與國有金融機構的分配關系，明確各類國有金融企業上繳收益比例，細化金融國有資本經營收益預算編制。對于國有資本經營預算的執行情況，建立科學有效的績效管理和監督檢查制度，實現國有資本收益的最大化。

（五）嚴格防控國有金融資本各類風險

強化金融安全意識，有效防范和化解各種金融風險隱患。強化地方國有金融機構防范風險的主體責任，推動國有金融機構細化完善內控體系，健全風險防控體制和應急處置機制，動態排查各類風險隱患，審慎合規經營。建立市屬金融企業監管部門與機構之間的聯席會議制度，完善監管措施，共享動態信息，定期通報情況，做好風險防范和處置工作。

圖片新聞

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