重構擔保體系融合放大功效
——對晉城市融資擔保有限公司整合情況的調查

2019年5月，晉城市貫徹落實省政府關于推進融資擔保體系建設的決策部署，以晉城市中小企業信用擔保有限公司為主體，吸收合并市直及六縣（市、區）政府性擔保機構，重組晉城市融資擔保有限公司（以下簡稱市擔保公司），旨在破解中小微企業“融資難、融資貴”問題。整合過程從擬定方案到辦完手續、掛牌營業，歷時7個月，在確保市、縣兩級擔保機構業務不斷鏈、服務不降低、隊伍保持穩定、品牌度持續上升的情況下完成了市、縣兩級政府性擔保機構的整合工作（市迎春擔保公司因股權凍結，暫未整合）。整合后，各縣（市、區）原擔保機構轉換成市融資擔保公司的分公司，在市擔保公司授權下自主經營。

一、整合前情況

整合前晉城市共有8家政府出資建立的政府性擔保公司。截至2019年4月末，8家政府性擔保公司實收資本共計53845萬元，凈資產71843萬元,為緩解企業和“三農”融資難、融資貴做出了貢獻。但是，晉城市政府性融資性擔保機構特別是縣級擔保機構普遍存在機構不正規、人員少、素質低，資本金規模小、承保融資量少、抗風險能力弱、難以獲取銀行授信等突出問題，制約著全市擔保融資整體功能的發揮。一是融資擔保余額與銀行業貸款余額相比，擔保業務規?？商嵘臻g巨大。由下表可見，截止2019年4月末，全市政府性擔保公司合計在保責任余額9億元，僅占同期銀行貸款余額（1496.19億元）和中小微企業貸款余額（433.23億元）的0.6%和2.1%。二是除市擔保公司外，其他7家政府性擔保公司的資本金放大倍數、業務總量以及人均生產率（人均擔保融資額）遠不及市擔保公司1家，亟待通過整合、提升，形成規模效應。

晉城市8家政府性擔保公司業務統計表

整合改組晉城市融資擔保有限公司，意義主要有三點：一是信用資源共享。各縣（市、區）擔保分公司依托一級法人市公司的資本金及信用品牌，業務合作銀行有更多的選擇。從單一地方銀行擴展到國有大型銀行和股份制銀行，能大大降低中小微企業融資成本；二是提升擔保融資量。各縣（市、區）擔保分公司除在授權（按出資額的10%授權）范圍內自主開展擔保業務，單戶擔保融資額超授權可經市公司核準或聯保，能大大提升其對地方企業擔保融資貢獻度，也放大其出資額效能；三是市公司對整個融資擔保體系實行統一的運營模式、制度設計、流程安排和人才培養，能有效解決原擔保機構分散、弱小、管理水平低、品牌度不高和風險管理水平低等問題。

二、整合后情況

（一）基本情況

市擔保公司現有注冊資本金49234萬元，股東由晉城市國有資本投資運營有限公司、高平市財政局、陽城縣財政局、沁水縣財政局、城區財政局、陵川縣國有資本投資運營有限公司、澤州縣澤鑫資產經營有限公司、澤州天泰能源有限公司組成，其中晉城市國投公司持股比例為49.37%。

新組建的市融資擔保公司全部承接延續原市本部業務，業務范圍覆蓋6縣（市、區），分公司在市公司授權下自主經營、相對獨立核算，原有人員、業務范圍不變。全轄從業人員75人，其中本部18人，高平12人，陽城13人，沁水9人，城區9人，陵川7人，澤州7人。

（二）資產財務狀況

至2020年11月末，市融資擔保公司各項資產總額80823.45萬元。其中：貨幣資金50745.12萬元，存出保證金3334.29萬元，可供出售金融資產6287.6萬元（在晉城銀行、中煤財保股權投資和理財投資），未到期投資2000萬元；現金及現金等價物62867萬元，占總資產77.78%。

至2020年11月末，擔保公司各項負債10166.42萬元。其中：計提擔保賠償準備金8920萬元，未到期責任準備金705.4萬元。兩項計提占負債總額的94.68%。

至2020年11月末，擔保公司各項所有者權益70657萬元。其中：實收資本49234萬元；資本公積9285.56萬元；盈余公積359.14萬；各項擔保扶持基金8258.49萬元。

按照《融資擔保公司資產比例管理辦法》口徑測算，市融資擔保公司凈資產與未到期責任準備金、擔保賠償準備金之和比例為99.33%（監管要求不得低于60%）。公司Ⅰ級資產為54079.41萬元，與總資產扣除應收代償款后之比為82.92%（監管要求不低于70%）；Ⅰ級資產、Ⅱ級資產之和為61767萬元，與總資產扣除應收代償款之比為94.7%（監管要求不低于70%）；Ⅲ級資產為4270.54萬元，與總資產扣除應收代償款之比為6.56%（監管要求不高于30%）。各項指標符合并優于監管要求。

市融資擔保公司按規定計提擔保賠償準備金、未到期責任準備金、一般風險準備金，目前撥備覆蓋率為64.91%，指標相對較低，系各分公司歷史業務量小、計提少，而代償率高原因所致。

（三）銀擔合作情況

市融資擔保公司及分公司目前合作銀行總計15家。其中，大型銀行3家，為中行、交行、郵儲銀行；股份制銀行1家，為興業銀行；地方性銀行11家，主要為當地農村商業銀行、城市商業銀行、村鎮銀行。風險分擔上交行、興業銀行、晉城銀行尚未簽約，其余均執行2：8風險分擔；目前農發行業務合作正在推進。代償寬限期為3-6個月。

市融資擔保公司及分公司業務目前已全部納入省融資再擔保體系。

（四）業務開展及風險狀況

近幾年來，市擔保公司及高平、陽城、沁水業務發展比較正常，陵川、城區業務一度停滯不前。整合后，經過市融資擔保公司加強上下聯動、業務督導和指導，陵川與城區2家分公司業務出現轉機和起色。

2020年以來，受疫情影響，中小微企業經營普遍困難，市融資擔保公司認真落實市委、市政府關于疫情防控的工作部署，及時出臺六項具體措施助力晉城市中小微企業渡過難關。與各縣級分公司形成合力，主動摸底紓困中小微企業，特別是對涉及疫情防控的醫藥醫療類、民生保障類等企業，開辟擔保融資綠色服務通道，降低融資擔保費率，簡化反擔保手續。做到了不抽貸、不斷貸、不壓貸，全力支持在保企業迅速投入復工生產和疫情防控工作。2020年1-11月份，公司提供各類擔保融資128979.1萬元。其中，為252戶中小微企業擔保融資273筆，金額104130.1萬元；為各類創業人員辦理擔保貸款426筆，涉及創業人員611人，金額24849萬元。2020年11月末，公司在保余額136856.36萬元，較2019年末有顯著增長。城區、陵川兩家上年度沒有運營的擔保公司也在市擔保公司的督促和指導下出現了轉機，開始正常運營，截止目前，城區、陵川分公司擔保額均突破了3000萬元。

市擔保公司建立有項目評審、保后監管、風險控制等制度，并按規計提各項風險準備。2018年、2019年風險代償部分縣級公司相對較高，市擔保公司均控制在5%以內，2020年隨著經濟下行、內外環境疊加等因素，未來企業自身經營的市場風險上升，風險代償不確定性增加。

（五）整合后運營機制情況

1.統一業務流程、收費標準。對6個縣級分公司業務合同文本進行了統一規范。出臺了《擔保業務收費管理辦法》，統一收費標準。由于原市擔保公司收費為全市最低，統一收費標準后，縣級分公司收費標準均有不同幅度下調，降低了企業融資成本。業務流程也在逐步統一。

2.開展業務協作。對分公司超過授權金額的受理業務，市公司可與其進行聯保。例如，與沁水縣分公司（授權金額為500萬元）聯保為沁水縣長達選煤有限公司提供融資擔保1000萬元。

3.體現政策導向意圖。一是主動宣傳、貫徹市政府精神，對晉城市服務業企業免收擔保費，截止11月底，市擔保公司為112戶服務業企業擔保融資112筆，涉及金額35624.5萬元，并減免其擔保費；二是對小微、三農、戰略性新興產業等市場主體融資擔保額在500萬元以上的擔保收費年費率由1.44%年降至1%；三是簡化業務流程，建立擔保業務綠色通道，對出口創匯企業、科技創新型企業、行業龍頭企業和創業人員貸款，建立快捷辦理機制，縮短流程，快速辦理，反擔保措施便捷、簡化；四是對政府重點扶持的重點項目加大支持力度，如市擔保公司為司徒小鎮項目提供融資擔保3000萬元，協同銀行支持美麗鄉村，文化旅游建設。

4.擴展了縣級融資擔保業務合作平臺。市擔保公司通過多年的經營，以自身信用為基礎，構建了較為完善的融資擔保業務網絡。目前已與晉城銀行、交通銀行、中行、郵儲銀行、晉中銀行等的晉城分行，興業銀行晉城支行、晉城農村商業銀行、澤州縣農村商業銀行、澤州浦發村鎮銀行等13家金融機構建立了業務合作關系?？h級分公司的業務合作銀行由1-2家拓展到N家，極大地拓寬了縣域中小微企業融資渠道，有利于更好發揮財政資金“四兩撥千斤”作用，引導更多金融活水流入實體經濟。

5.加入國家、省再擔保體系。由市融資擔保公司牽頭與山西省融資再擔保集團有限公司（以下簡稱省再擔保公司）簽訂《再擔保協議》，將各分公司納入省再擔保體系，對擔保業務再擔保實行全覆蓋，分散化解風險，再擔保責任分擔比例最高達40%。市擔保公司組織各縣級分公司參加“國家融資擔保基金銀擔‘總對總’批量擔保業務”培訓，下一步計劃在國家、省再擔保體系的協作下開展此項業務，對小微企業、“三農”、創業創新市場主體、戰略性新興產業企業等符合相關規定的擔保支持對象，在事先鎖定擔保代償率上限、銀行分擔風險的前提下，由直接辦理擔保貸款的銀行機構按照授信評審有關要求和程序自主完成貸款授信審批，承辦擔保機構直接提供擔保，并進行批量擔保備案。此業務可進一步加深與銀行之間的合作，提高擔保效率，擴大擔保規模，切實緩解小微企業、“三農”融資難融資貴問題。

6.積極傳導國家、省、市經濟、金融、財政、擔保等政策，注重提升全員素質。市擔保公司號召、鼓勵各分公司人員參加銀行業專業人員職業資格考試，以提升公司人員業務能力和專業水平。

三、存在問題

一是分公司未獲得省金融辦頒發融資性擔保機構經營許可證，對業務開展帶來一些不便；如分公司擔保業務辦理抵押登記、訴訟等都要經過市公司，影響工作效率。

二是企業信用評級機制、擔保會員機制及會員用信機制等創新產品尚未建立，對縣級分公司的正向激勵考核機制、工作指導機制等尚未成型，一定程度影響了擔保業務的開展。

三是市縣聯動的保費補貼、風險代償補償及風險分擔機制尚未建立。市委市政府文件明確表示，對擔保費補貼由各分支機構所在地財政給予補貼，建立政府支持、正向激勵的資本金補充和風險補償機制，對擔保代償予以補償。由于市縣分灶吃飯財政體制，各家思想覺悟不一、財力松緊不一、執行政策尺度不一，再加出資股東的多樣性等，這些機制的建立尚需時日。

四是政府扶持政策無法有效的落實到縣級分公司機構。擔保行業是國際公認的高風險行業，經濟下行期承擔政府準公共產品職能，為企業擴大增信面和做大擔保業務量的同時，也伴隨著更大的代償風險。政府性擔保機構要低成本、持續穩定地發揮支持地方經濟發展的作用，就需要各級政府的扶持?？h級分公司從性質上來講不屬于縣級企業，但承擔著服務本地企業的職能，因此理應得到縣級政府的政策支持。

四、措施建議

第一，市、縣政府、財政部門要切實落實國家、省、市有關政府性擔保機構的扶持政策，按期、足額撥付擔保費補貼、風險補償金，增加注冊資本金等。

第二，市融資擔保公司要盡快加強人手、提高素質。一是加強對縣級分公司的業務指導、精細化管理，二是要出臺各種管理制度、考核制度，自加壓力，調動縣級公司的積極性，一些管理、考核制度進一步探索形成條塊都管、都支持、都考核的市縣聯動機制。在全市擔保體系實現“五個統一”，即統一準入標準、統一業務管理、統一風控管理、統一補貼補償政策和統一的金融機構合作模式。

第三，省市縣各級擔保公司要加強上下聯動。要加強與省擔保集團的溝通聯系，主動對接學習省擔保集團的業務指導、政策傳導以及機制、流程優化再造。積極對接地方政府政策和實際，建立分級擔保體系，形成各級擔保為地方骨干項目、小微企業、“三農”和戰略性新興產業融資提供擔保服務的多層級融資擔保服務體系。

第四，從省級層面建立融資擔保信息化系統平臺。建立全省融資擔保信息化系統平臺，實現在線審批，有利于全省業務管理規范、數據指標統一、服務便捷高效和風控能力逐步提升的目標，實現信息共享，提高工作效率。