財務管理人員關于大型農批市場信息化提升改造的探討

嚴燁 浙江東日股份有限公司

本人目前所在工作單位浙江東日股份有限公司（以下簡稱浙江東日）于1997年10月21日在上海證券交易所上市掛牌交易（股票代碼：600113），是溫州市第一家上市公司，也是目前唯一一家國有控股上市公司。

近年來我公司以黨建引領，規范經營，不斷完善現代公司管理體系，企業業績持續增長。自2015年底完成重大資產置換交易后，公司主營業務從專業燈具市場、房地產開發、外貿進出口轉變為大型專業市場開發及管理，其中主要是農批市場開發及管理。目前公司在溫州地區就擁有蔬菜、水果、水產、肉品四大專業農批市場及農產品配送等配套子公司，具有較大產業規模優勢。

一、互聯網+經濟新模式下，傳統行業受到的沖擊及存在的問題

隨著互聯網+經濟新模式的迅猛發展，傳統行業在渠道、交易方式、商業模式等方面都受到重大沖擊。作為大型農貿批發市場在食品安全可追溯、移動支付、信息化交易系統、停車收費系統等方面已經跟不上時代的發展了，市場客商對食品安全的后顧之憂，對移動支付的迫切需求，對高效快捷交易體驗的追求是我們市場舉辦方亟待解決的問題。它山之石可以攻玉，其他行業擁抱互聯網+的提升改造案例給了我們很大啟發，很多問題都可以通過信息化來解決。

二、關于大型農批市場信息化提升改造的方法探討及經驗分享

大型農批市場的信息化提升改造是一個龐大且復雜的系統工程，需要分期開發建設，根據需求不斷完善，在經濟性、適用性、安全性等方面達到平衡。項目需要公司全方位的人、財、物支持，和一支懂業務能創新的專業團隊。信息化系統開發方面可以選擇外包或自主研發，浙江東日的公司愿景就是打造全國領先的農批市場開發和運營平臺，信息化是我們的核心競爭力之一，所以在這方面公司選擇了在杭州和西安成立軟件公司獨立開發。

本人作為浙江東日財務管理部副經理和下屬農批市場財務負責人全程參與了信息化提升改造項目，首先碰到的問題就是信息化交易結算系統的框架設計。浙江東日下屬各農批市場盡管都坐落在一起，但彼此業態不同，規模不同，商業模式不同，如何通過信息化交易系統將各大市場打通，更好發揮規模集聚效應。一卡通的構想由此而來，我們希望市場客商通過一張交易卡就能在浙江東日所有下屬農批市場完成所有業務。本人憑借對財務工作和一線市場業務的了解，創新性提出充值、消費、提現的結算框架，因為所有的交易結算業務都離不開這三個重要環節，通過與軟件開發團隊及合作銀行的多次對接完善，最終獲得公司總經理室的肯定得以實施。

1.在充值業務方面，一卡通系統基本涵蓋了當下所有主流支付方式即現金、POS機刷卡、微信、支付寶、云閃付。浙江東日所有下屬農批市場年交易額近百億，高峰時每天交易筆數近八萬筆，如此龐大的體量和流水對財務對賬的壓力無疑是巨大的。財務管理部通過與合作銀行的對接，決定在浙江東日法人主體下設立一卡通資金專戶，集中統一核算。同時每年近百億交易流水產生的資金沉淀也是我們和銀行談判的籌碼，可以通過競爭性比價選擇存放利率較高、信息技術實力強大、手續費優惠力度大的銀行作為合作方。與此同時我們在市場內劃出一塊專門的場地作為電子結算廳，統一辦理所有一卡通業務。線下充值業務方面，可在電子結算廳人工窗口通過現金或者POS機刷卡完成充值；線上充值業務方面，可在電子結算廳通過一卡通自助機充值，也可通過合作銀行的網銀APP自助充值。現金充值收入由電子廳工作人員清點打包并移交合作銀行運鈔車每日定時定點押運入賬；POS機刷卡收入由電子廳工作人員以刷卡小票為依據匯總登記；微信、支付寶、云閃付則通過合作銀行聚合支付二維碼實現充值并核對入賬。每筆充值都通過一卡通系統分渠道匯總，均有獨立訂單號，次日由財務管理部與銀行一卡通資金專戶核對，總金額和筆數均相符則確認該渠道充值無誤，若不符則應通過訂單號反查并糾正。

2.在消費業務方面，由于各市場商業模式不同，導致消費收入類別也不盡相同，同時為了更精準考核各市場經營業績和采集交易收費大數據，財務管理部對接軟件開發公司采取了分市場分類別的消費收入統計模式，月末根據一卡通收入報表將資金劃入各市場所屬單位銀行賬戶。對于以交易費收入為主的的蔬菜、水產、肉品市場，現已實現蔬菜、水產、肉品交易通過電子磅秤根據交易額按比例收取交易費，商品過磅輸入交易價格后在電子磅秤上插入買賣雙方一卡通即可快速完成結算，扣取交易費作為市場收入同時將貨款劃入賣方一卡通，相比傳統交易方式極大提升效率增加市場收入。對于以租金收入為主的水果市場，本人創新性的提出固定模板收費模式，根據年度租金合同將攤位坐落編號、承租方、出租面積、出租單價、年度租金、收費期限等關鍵信息制成固定模板導入一卡通系統。收費人員根據年度租金合同一次性填列導入之后，系統便可根據收費期限自動生成每個商戶的月度繳費清單，市場網格員攜帶一卡通手持機上門刷卡收取，改變以往商戶每月持現金到市場辦公室排隊繳費的形式，真正提升服務質量，提高管理效率。一卡通固定模板收費模式現已將市場各類按月、按季度、按年收取的固定費用全部納入其中，包括攤位費、房租費、水電費、倉庫租金、衛生管理費等，并且現已配合電子發票系統實現批量開票并推送至商戶手機。一卡通項目二期針對固定費用，我們準備采取托收的形式收取，市場方與客商簽訂固定費用托收協議，根據年度租金合同，月度水電費抄表單等原始單據，生成月度繳費清單，在相應客商一卡通余額中自動托收扣取，并連接電子發票系統自動開票，基本實現固定費用全流程自動化，進一步提升服務質量，提高工作效率。在市場停車收費方面，一卡通系統在連接停車道閘之后，長期固定客商可采用一卡通自刷或現金代刷結算，偶爾零星采購客商無需辦卡可采用銀行聚合支付二維碼結算，通過市場微信公眾號自助開具電子發票。

3.在提現業務方面，由于賣方貨款是通過一卡通向買方收取，自然會涉及交易結束后賣方如果將貨款從一卡通提現至本人銀行卡的問題。對此財務管理部制定了T+1總部集中審核支付模式，即市場當日所有提現申請在次日中午之前由財務管理部統一審核支付，提現業務可由本人憑卡在電子結算廳窗口申請，也可以通過手機掌銀在線上申請。

上期資金池余額加上本期充值金額減去本期各市場消費收入和提現金額就是本期末資金池余額即銀行一卡通資金專戶余額，也就是一卡通的資金沉淀余額。

三、一卡通項目實施總結及信息化提升改造的重大意義

大型農批市場信息化提升改造所帶來的變化是革命性的，以下就是我作為財務管理人員參與本項目的一些總結：一是對于一個年交易額近百億的大型農批市場，若能將絕大部分交易全部納入一卡通，不但能大幅提升交易效率增加市場收入，其資金沉淀所帶來的效益也是不可小覷的。并且這一套信息化的市場管理模式是可復制的，它將會成為浙江東日的核心競爭力，在全國各地的農批市場投資外拓項目中發揮重要作用。二是一卡通系統依托電子結算，連接電子磅秤、停車道閘、租金合同管理等模塊，對市場各品類農副產品交易額、交易量、交易價格、進出場車輛數量、停放時長等數據進行采集，通過一段時間的積累，可以借助大數據分析手段，精準掌握市場經營動態并為未來經營決策提供依據。三是通過一卡通系統財務模塊統計報表，更精準、快捷、完整地獲取各個市場的經營收入數據，逐步實現業務財務一體化，為財務預算、內部控制、績效考核提供支持。四是一卡通采取實名制開卡，并綁定個人手機號。這種方式保證了市場方在交易環節對買賣雙方都可進行溯源，市場配套有獨立的食品安全檢測室，可確保食品安全。

四、結束語

互聯網+經濟新模式對傳統行業而言既是挑戰更是機遇，如何正確利用信息化提升改造實現企業轉型發展是非常值得研究的一個課題。作為財務管理人員應積極參加到此項工作中來，借助信息化的手段將財務管理工作落到實處，為企業發展助力。