寧波北侖第三集裝箱碼頭有限公司平衡計分卡績效管理探索與實踐

金理君

寧波北侖第三集裝箱碼頭有限公司（以下簡稱“北三集司”）作為寧波舟山港股份有限公司旗下全資子公司，統一負責寧波舟山港穿山港區多經營主體一體化整合后的集裝箱碼頭生產運營管理。自2016年3月寧波舟山港穿山港區正式實施一體化運營以來，北三集司積極探索和實踐，在實施精細化、規范化、制度化管理的基礎上推行平衡計分卡績效管理制度，取得顯著效果。

1 平衡計分卡的基本概念和原理

（1）基本概念 平衡計分卡是由美國著名管理大師羅伯特·卡普蘭和復興全球戰略集團總裁戴維·諾頓在總結12家大型企業績效評價體系成功經驗的基礎上，于1992年提出的新型績效管理體系。作為以信息為基礎的管理工具，平衡計分卡用于確定、分析和審查企業實現戰略目標的關鍵因素及相應的評價指標，從而通過績效評價幫助企業實現戰略目標。

（2）基本原理 平衡計分卡將企業戰略目標轉化為財務、客戶、內部流程、創新與學習等四個維度的具體目標，力求實現長期目標與短期目標、財務指標與非財務指標、內部利益與外部利益、結果性指標與動因性指標、領先指標與滯后指標之間的平衡，其中：在財務方面，通過財務指標衡量企業發展戰略是否有益于經營業績的改善;在客戶方面，通過客戶滿意度和服務投訴率等指標衡量企業績效;在內部流程方面，通過相應指標衡量內部流程對客戶滿意度和財務目標的影響;在創新與學習方面，通過相應指標衡量企業創新環境和員工成長環境，涉及人才、系統和組織程序等領域。

2 北三集司平衡計分卡績效管理制度

2.1 基本架構

北三集司建立并實施平衡計分卡績效管理制度，旨在細化績效考核維度和指標，深化部門之間的溝通與協作，提升管理人員與被考核員工之間的溝通效率，加強績效考核結果的反饋和應用。北三集司績效考核分為公司績效考核和部門績效考核兩個層面，其中：公司績效考核周期為月度、季度和年度，考核內容為公司發展戰略的實施和推進情況;部門績效考核包含組織績效考核和部門領導班子績效考核，考核周期為月度、季度和年度，考核指標由公司績效考核指標和各部門年度重點工作考核指標共同組成。各部門作為公司績效管理制度的執行機構，負責提供績效考核指標相關數據，組織實施本部門績效管理工作和本部門員工績效考核，并處理與績效考核相關的申訴工作。

2.2 考核維度

北三集司采用平衡計分卡的四個維度作為績效考核維度，包括財務、客戶、內部流程、創新與學習等。公司績效考核領導小組于年初召開戰略研討會議，以浙江省海港投資運營集團有限公司和寧波舟山港股份有限公司的績效管理工作為導向，圍繞公司核心工作，突出重點，細化標準，確定本年度的公司戰略地圖和平衡計分卡，以確保公司發展戰略得到準確描述和精準衡量。各維度下的績效考核指標按性質分為基于數據的關鍵績效指標、基于任務的關鍵績效事件指標和否決性指標，其中：關鍵績效指標設置加減分項目，由公司行政人事部統一考核，特殊情況提請公司績效考核領導小組審定;關鍵績效事件指標主要考核部門重點工作、領導交（督）辦工作及其他職能工作的完成情況;否決性指標主要考核是否發生重大安全責任事故，對重大安全責任事故實行一票否決制。

3 北三集司平衡計分卡績效考核指標體系

在績效考核指標方面，北三集司強調以數據和事實說話，構建以客觀量化指標為主、以主觀評價指標為輔的績效考核指標體系，力求實現績效考核的客觀性和公正性。

3.1 公司層面的績效考核指標體系

（1）利潤完成率 該指標為財務維度下的關鍵績效指標，其計算公式為利潤完成率=實際利潤髟に憷髝？00%，考核周期為年，年度目標值為100%，基準分為100分，在公司績效考核指標體系中的權重為15%。該指標的月度考核辦法為：月度觀察，視同完成。該指標的年度考核辦法為：若年度指標值低于或等于60%，得0分;若年度指標值為60%～ 80%，得基準分的60%，即60分;若年度指標值為80%（含）～120%（含），按基準分的相應比例得分;若年度指標值高于120%，得基準分的120%，即120分。

（2）成本預算控制率 該指標為財務維度下的關鍵績效指標，其計算公式為成本預算控制率=實際成本髟に慍殺線？00%，考核周期為年，年度目標值為100%，基準分為100分，在公司績效考核指標體系中的權重為10%。該指標的月度考核辦法為：月度觀察，視同完成。該指標的年度考核辦法為：若年度指標值為80%（含）～105%（含），在基準分的基礎上加10分，得110分;若年度指標值為105%～110% （含），得基準分100分;若年度指標值為110%～120% （含），在基準分的基礎上扣10分，得90分;若年度指標值高于120%，在基準分的基礎上扣20分，得80分。

（3）箱量 該指標為客戶維度下的關鍵績效指標，即生產系統統計的考核期內集裝箱吞吐量，考核周期為月，月度目標值為88萬TEU，月度最低值為80萬TEU，月度最高值為98萬TEU，年度目標值為萬TEU，基準分為100分，在公司績效考核指標體系中的權重為15%。該指標的月度考核辦法為：若月度指標值低于或等于月度最低值，得70分;若月度指標值等于月度目標值，得基準分100分;若月度指標值等于或高于月度最高值，得103分;若月度指標值處于月度最低值與月度目標值之間或月度目標值與月度最高值之間，得分在相應區間內均勻分布。該指標的年度考核辦法為：若年度指標值等于或高于年度目標值，在基準分的基礎上加10分，得110分;若年度指標值低于年度目標值，在基準分的基礎上扣10分，得90分。

（4）干線船舶在泊效率 該指標為內部流程維度下的關鍵績效指標，其計算公式為干線船舶在泊效率=干線船舶作業箱量鞲上嘰霸誆詞奔洌己酥芷諼攏露饒勘曛滴？18自然箱/h，月度最低值為108自然箱/h，月度最高值為130自然箱/h，基準分為100分，在公司績效考核指標體系中的權重為15%。該指標的月度考核辦法為：若月度指標值低于或等于月度最低值，得70分;若月度指標值等于月度目標值，得基準分100分;若月度指標值等于或高于月度最高值，得103分;若月度指標值處于月度最低值與月度目標值之間或月度目標值與月度最高值之間，得分在相應區間內均勻分布。該指標的年度考核分數取月度考核分數均值。

（5）橋吊單機作業效率 該指標為內部流程維度下的關鍵績效指標，其計算公式為橋吊單機作業效率=橋吊作業箱量髑諾踝饕凳奔洌己酥芷諼攏露饒勘曛滴？8自然箱/h，月度最低值為25自然箱/h，月度最高值為31自然箱/h，基準分為100分，在公司績效考核指標體系中的權重為10%。該指標的月度考核辦法為：若月度指標值低于或等于月度最低值，得70分;若月度指標值等于月度目標值，得基準分100分;若月度指標值等于或高于月度最高值，得103分;若月度指標值處于月度最低值與月度目標值之間或月度目標值與月度最高值之間，得分在相應區間內均勻分布。該指標的年度考核分數取月度考核分數均值。

（6）干線船舶平均待泊時間 該指標為內部流程維度下的關鍵績效指標，即考核期內所有干線船舶待泊時間的平均值，考核周期為月，月度目標值為10 h，月度最低值為7 h，月度最高值為16 h，基準分為100分，在公司績效考核指標體系中的權重為5%。該指標的月度考核辦法為：若月度指標值等于或高于月度最高值，得70分;若月度指標值等于月度目標值，得基準分100分;若月度指標值低于或等于月度最低值，得103分;若月度指標值處于月度最低值與月度目標值之間或月度目標值與月度最高值之間，得分在相應區間內均勻分布。該指標的年度考核分數取月度考核分數均值。

（7）橋吊平均故障間隔箱量 該指標為內部流程維度下的關鍵績效指標，其計算公式為橋吊平均故障間隔箱量=橋吊作業箱量髑諾豕收掀蕩危己酥芷諼攏露饒勘曛滴？ 550自然箱/次，月度最低值為1 470自然箱/次，月度最高值為1 630自然箱/次，基準分為100分，在公司績效考核指標體系中的權重為5%。該指標的月度考核辦法為：若月度指標值低于或等于月度最低值，得70分;若月度指標值等于月度目標值，得基準分100分;若月度指標值等于或高于月度最高值，得103分;若月度指標值處于月度最低值與月度目標值之間或月度目標值與月度最高值之間，得分在相應區間內均勻分布。該指標的年度考核分數取月度考核分數均值。

（8）龍門吊平均故障間隔箱量 該指標為內部流程維度下的關鍵績效指標，其計算公式為龍門吊平均故障間隔箱量=龍門吊作業箱量髁諾豕收掀蕩危己酥芷諼攏露饒勘曛滴？ 540自然箱/次，月度最低值為1 460自然箱/次，月度最高值為自然箱/次，基準分為100分，在公司績效考核指標體系中的權重為5%。該指標的月度考核辦法為：若月度指標值低于或等于月度最低值，得70分;若月度指標值等于月度目標值，得基準分100分;若月度指標值等于或高于月度最高值，得103分;若月度指標值處于月度最低值與月度目標值之間或月度目標值與月度最高值之間，得分在相應區間內均勻分布。該指標的年度考核分數取月度考核分數均值。

（9）單位箱量事故頻次 該指標為內部流程維度下的關鍵績效指標，其計算公式為單位箱量事故頻次=考核期內事故頻次魍詡跋渫掏鋁浚己酥芷諼攏露饒勘曛滴？.070次/萬TEU，月度最低值為0，月度最高值為0.070次/萬TEU，年度目標值為0.055次/萬TEU，基準分為100分，在公司績效考核指標體系中的權重為10%。該指標的月度考核辦法為：若月度指標值高于月度最高值，得70分;若月度指標值等于月度目標值，得基準分100分;若月度指標值等于月度最低值，得103分;若月度指標值處于月度最低值與月度目標值之間，得分在相應區間內均勻分布。該指標的年度考核辦法為：若年度指標值低于或等于年度目標值，得基準分100分;若年度指標值高于年度目標值，在基準分的基礎上扣10分，得90分。

（10）生產系統累計故障時間 該指標為內部流程維度下的關鍵績效指標，即生產系統故障（包括緊急停機，但不包括計劃性維保）造成的現場作業中斷的累計時間，考核周期為月，月度目標值為，月度最低值為0，月度最高值為3 h，基準分為100分，在公司績效考核指標體系中的權重為5%。該指標的月度考核辦法為：若月度指標值等于或高于月度最高值，得70分;若月度指標值等于月度目標值，得基準分100分;若月度指標值等于月度最低值，得103分;若月度指標值處于月度最低值與月度目標值之間或月度目標值與月度最高值之間，得分在相應區間內均勻分布。該指標的年度考核分數取月度考核分數均值。

（11）關鍵操作保障崗位員工流失率 關鍵操作保障崗位指橋吊司機、龍門吊司機和堆高機司機等崗位。該指標為創新與學習維度下的關鍵績效指標，其計算公式為關鍵操作保障崗位員工年均流失數量鞴丶僮鞅U細諼輝憊つ昃蓯縺？00%，考核周期為年，年度目標值為1.5%，基準分為100分，在公司績效考核指標體系中的權重為5%。該指標的月度考核辦法為：月度觀察，視同完成。該指標的年度考核辦法為：若年度指標值低于或等于年度目標值，得基準分100分;若年度指標值高于年度目標值，在基準分的基礎上扣10分，得90分。

（12）安全責任事故 該指標為內部流程維度下的否決性指標，考核周期為月，在公司績效考核指標體系中不占權重。該指標的考核辦法為：若發生重大安全責任事故或事故涉及人員死亡，每起事故扣20分;若事故涉及人員重傷，每起事故扣15分;若事故涉及人員輕傷，每起事故扣5分。事故等級由公司安全衛環部核定。

3.2 部門層面（以營運操作部為例）的績效考核

指標體系

（1）箱量 該指標為關鍵績效指標，即生產系統統計的考核期內集裝箱吞吐量，考核周期為月，月度目標值為88萬TEU，月度最低值為80萬TEU，月度最高值為98萬TEU，年度目標值為1 050萬TEU，基準分為100分，在部門績效考核指標體系中的權重為30%。該指標的月度考核辦法為：若月度指標值低于或等于月度最低值，得70分;若月度指標值等于月度目標值，得基準分100分;若月度指標值等于或高于月度最高值，得108分;若月度指標值處于月度最低值與月度目標值之間或月度目標值與月度最高值之間，得分在相應區間內均勻分布。該指標的年度考核辦法為：若年度指標值等于或高于年度目標值，在基準分的基礎上加5分，得105分;若年度指標值低于年度目標值，在基準分的基礎上扣5分，得95分。

（2）干線船舶在泊效率 該指標為關鍵績效指標，其計算公式為干線船舶在泊效率=干線船舶作業箱量鞲上嘰霸誆詞奔洌己酥芷諼攏露饒勘曛滴？18自然箱/h，月度最低值為108自然箱/h，月度最高值為130自然箱/h，基準分為100分，在部門績效考核指標體系中的權重為25%。該指標的月度考核辦法為：若月度指標值低于或等于月度最低值，得70分;若月度指標值等于月度目標值，得基準分100分;若月度指標值等于或高于月度最高值，得108分;若月度指標值處于月度最低值與月度目標值之間或月度目標值與月度最高值之間，得分在相應區間內均勻分布。該指標的年度考核分數取月度考核分數均值。

（3）橋吊單機作業效率 該指標為關鍵績效指標，其計算公式為橋吊單機作業效率=橋吊作業箱量髑諾踝饕凳奔洌己酥芷諼攏露饒勘曛滴？8自然箱/h，月度最低值為25自然箱/h，月度最高值為31自然箱/h，基準分為100分，在部門績效考核指標體系中的權重為15%。該指標的月度考核辦法為：若月度指標值等于或低于月度最低值，得70分;若月度指標值等于月度目標值，得基準分100分;若月度指標值等于或高于月度最高值，得108分;若月度指標值處于月度最低值與月度目標值之間或月度目標值與月度最高值之間，得分在相應區間內均勻分布。該指標的年度考核分數取月度考核分數均值。

（4）干線船舶平均待泊時間 該指標為關鍵績效指標，即考核期內所有干線船舶待泊時間的平均值，考核周期為月，月度目標值為10 h，月度最低值為7 h，月度最高值為16 h，基準分為100分，在部門績效考核指標體系中的權重為10%。該指標的月度考核辦法為：若月度指標值等于或高于月度最高值，得70分;若月度指標值等于月度目標值，得基準分100分;若月度指標值低于或等于月度最低值，得108分;若月度指標值處于月度最低值與月度目標值之間或月度目標值與月度最高值之間，得分在相應區間內均勻分布。該指標的年度考核分數取月度考核分數均值。

（5）單位箱量事故頻次 該指標為關鍵績效指標，其計算公式為單位箱量事故頻次=考核期內事故頻次魍詡跋渫掏鋁浚己酥芷諼攏露饒勘曛滴？.042次/萬TEU，月度最低值為0，月度最高值為0.063次/萬TEU，年度目標值為0.042次/萬TEU，基準分為100分，在部門績效考核指標體系中的權重為10%。該指標的月度考核辦法為：若月度指標值等于或高于月度最高值，得70分;若月度指標值等于月度目標值，得基準分100分;若月度指標值等于月度最低值，得108分;若月度指標值處于月度最低值與月度目標值之間或月度目標值與月度最高值之間，得分在相應區間內均勻分布。該指標的年度考核辦法為：若年度指標值低于或等于年度目標值且未發生被寧波舟山港股份有限公司考核的安全責任事故，在基準分的基礎上加5分，得105分;若年度指標值高于年度目標值，在基準分的基礎上扣5分，得95分。

（6）計劃和交辦工作完成情況 該指標為關鍵績效事件指標，主要考核部門完成月度計劃和公司交辦工作的情況，考核周期為月，在部門績效考核指標體系中的權重為10%。該指標的月度考核辦法為等級評分法，年度考核分數取月度考核分數均值。

（7）安全責任事故 該指標為否決性指標，考核周期為月，在部門績效考核指標體系中不占權重。該指標的考核辦法為：若發生重大安全責任事故或事故涉及人員死亡，每起事故扣20分;若事故涉及人員重傷，每起事故扣15分;若事故涉及人員輕傷，每起事故扣5分。事故等級由公司安全衛環部核定。

（8）特定事件 該指標主要按《寧波舟山港股份有限公司綜合管理績效考核實施辦法》的規定，考核部門是否存在嚴禁類、一般類、輕微類以及約束類事件，并由公司黨政聯席會結合實際情況劃分責任和確定扣減分數：直接責任部門承擔主要責任，相關部門承擔一定責任。該指標考核周期為月，在部門績效考核指標體系中不占權重。

（9）月度服務質量考評排名 該指標主要根據北三集司在寧波舟山港股份有限公司旗下6家集裝箱碼頭公司月度服務質量考評中的排名考核營運操作部的服務質量，考核周期為月，月度目標值為排名前2位，在部門績效考核指標體系中不占權重。該指標的考核辦法為：若排名第1位，加0.5分;若排名第2位，加0.3分;若排名第5位，扣0.3分;若排名第6位，扣0.5分。

（10）貨運質量及業務差錯情況 該指標主要根據寧波舟山港股份有限公司每月對北三集司貨運質量的檢查結果考核營運操作部的貨運質量及業務差錯情況，考核周期為月，在部門績效考核指標體系中不占權重。對北三集司貨運質量檢查得分與寧波舟山港股份有限公司旗下集裝箱碼頭公司貨運質量檢查平均分進行比較：北三集司得分比平均分每低1.0分，營運操作部扣0.1分，最多扣1.0分;北三集司得分比平均分每高1.0分，營運操作部加0.1分，最多加1.0分。如果因業務差錯而造成貨運損失（包括額外支付的公路運費、海運費、國外港口的吊機費、國外港口的倒箱費等，但不包括碼頭生產一線安全事故導致的貨物殘損），則按照損失金額扣減相應分值，具體扣減辦法如下：若累計損失金額達1萬（含）～2萬元（含），扣減0.5分;若累計損失金額達2萬～5萬元（含），扣減1.0分;若累計損失金額達5萬元以上，扣減2.0分。

（11）成本預算控制率 該指標主要考核部門成本預算控制情況，其計算公式為成本預算控制率=實際成本髟に慍殺線？00%，考核周期為年，在部門績效考核指標體系中不占權重。該指標的月度考核辦法為：月度觀察，視同完成。該指標的年度考核辦法為：若年度指標值為80%（含）～105%（含），加0.75分;若年度指標值為105%～110%（含），不加分也不扣分;若年度指標值為110%～120%（含），扣0.75分;若年度指標值高于120%，扣1.50分。

4 北三集司平衡計分卡績效考核結果應用

根據公司和部門月度績效考核結果，分別調整公司和部門月度績效獎金基數。

（1）公司月度績效獎金基數調整辦法。若公司月度平衡計分卡分值低于85分，公司月度實發獎金基數=公司月度預發獎金基數自露繞膠餳品摯ǚ種祤？5;若公司月度平衡計分卡分值等于或高于85分且低于100分，以公司月度預發獎金基數作為公司月度實發獎金基數;若公司月度平衡計分卡分值等于或高于100分，公司月度實發獎金基數=公司月度預發獎金基數自露繞膠餳品摯ǚ種祤？00。

（2）部門月度績效獎金基數調整辦法。若部門月度績效考核分值低于85分，部門月度實發獎金基數=公司月度實發獎金基數撞棵旁露燃ㄐЭ己朔種祤？5;若部門月度績效考核分值等于或高于85分且低于100分，以公司月度實發獎金基數作為部門月度實發獎金基數;若部門月度績效考核分值等于或高于100分，部門月度實發獎金基數=公司月度實發獎金基數撞棵旁露燃ㄐЭ己朔種祤？00。

5 結束語

通過實施平衡計分卡績效管理制度，2020年北三集司主要效率指標顯著改善，其中：干線船舶在泊效率為129自然箱/h，比上年提高11.2%;干線船舶平均待泊時間為9.8 h，比上年縮短20.1%。盡管平衡計分卡績效管理制度取得顯著的應用效果，但在實施過程中仍然存在一些問題有待解決，例如：如何用可量化的績效考核指標衡量非生產性崗位員工的工作任務和工作業績？如何避免考核人員的主觀因素對考核結果的影響？針對上述問題，未來需要持續改進和完善平衡計分卡績效管理制度，以更好地發揮其在員工能力評估、員工激勵和員工發展方面的積極作用，從而在營造良性競爭氛圍的同時，幫助企業實現戰略目標。

（編輯：張敏 收稿日期：2021-03-17）