商業銀行金融風險防范策略研究

覃雨浪

摘 要：商業銀行在金融市場領域的作用重大，同時商業銀行也同樣面臨著巨大的金融風險，如何科學、有效地防控風險是當前金融領域關注的重點問題。本文詳細地描述了商業銀行以及金融風險管理等概念，對當前商業銀行金融進行風險分析，明確地闡述了商業銀行金融風險產生的幾大原因，探討了商業銀行對于金融風險的防范策略，以供參考。

關鍵詞：商業銀行;金融風險;防范策略

前言：商業銀行的發展過程與我國的社會經濟發展水平緊密相連，但在金融資金交易的過程中存在著很多的不確定性因素，不可避免地出現金融風險，銀行應該結合自身情況特點，從整個金融市場的角度出發，建立完善科學有效的管理制度和防控體系，強化商業銀行應對各種風險的能力，確保金融體系健康、高效、穩定地發展。

一、概念界定

1.商業銀行

商業銀行是一個信用授權的中介以獲取利潤為目的、能提供活期存款的金融組織機構，是市場經濟的產物，適應市場的經濟發展和社會化大生產的需要，以獲取最大利潤為目標，以多種金融資產為經營對象，多種金融負債為籌集資金，具有信用創造功能的金融機構。

2.金融風險界定

金融風險定義比較廣泛，本文主要介紹銀行對于外來的資金進行融通時，因為某些不可抗拒因素或者不確定因素所產生的負面影響，進一步造成相關的個人利益或者企業利益受到損害的一種情況，總體來說就是指銀行和投資者在融資、使用的過程中遭受到損失的大概幾率。

3.風險管理界定

風險管理是指銀行對融資過程中存在的潛在風險進行分析研究，對潛在的風險采取相關的預防措施，建立健全合理的預防控制系統，使金融風險控制在銀行可以承受的范圍之內，最大程度地降低風險成本，以確保實現利益的最大化。

4.風險管理流程

風險管理流程主要分為三大模塊，分別是風險的識別、風險的評估和風險的控制。

風險識別是風險管理中最基本的重要因素，銀行在金融融資方面還沒有出現損失之前，使用合理的方法和手段對其進行詳細的分析和判斷，及時發現風險的類型和性質，挖掘出此種風險出現的原因，進而判斷出此風險會進一步給銀行帶來的損失，金融市場不是一成不變的，所以風險識別也要緊跟著社會金融市場變化大趨勢，盡可能地避免潛在的風險給銀行帶來的損失。

風險識別之后就要進行相對應的風險評估，對之前識別到的風險進行全面的綜合分析，采取歷史的樣本數據作參考，對可能發生的風險概率和可能給銀行帶來的損失進行研究和探討，結合銀行實際的風險承受能力，選擇恰當的方式進行分析、管理和控制。因為風險評估對風險的解決方案起著至關重要的作用，所以銀行應該實施科學的風險評估，規范企業的管理制度。

風險控制就是在風險評估的基礎之上采取相對應的措施把風險降到最低，控制在銀行可以承受的范圍之內，如果有的風險實在控制不了，就應該盡量把風險的范圍縮到最小，達到風險的最小化。

二、當前商業銀行金融風險分析

1.流動性指標風險

大部分商業銀行在進行金融活動之前，沒有詳細地制定流動性指標數據，缺乏對流動性指標的認識，造成銀行在開展活動的時候缺少可以參考的資源，進而導致活動沒有秩序。一旦缺乏流動性指標，銀行進行的金融活動可能會出現意外，工作人員就不能及時發現問題，做出相關的應對措施和管理，繼而會深刻地影響其長期發展潛力和在經濟方面所起到的作用。部分銀行已經意識到流動性指標對于銀行管理方面的重要作用，也制定了相關的制度體系和指標數據，但是工作人員并沒有在管理工作中充分地發揮流動性指標的作用，這些現象對銀行的長期發展有著十分不利的副作用。

2.盈利性管理風險

銀行得以發展的核心就是盈利，銀行作為一種普遍、常見的金融機構，在銀行組織的各項經濟管理活動中，利益與損失并存，針對這一現象，銀行在做相關的盈利活動時，應及時做好管理管控工作，盡可能地使其避免出現風險問題，但商業銀行在進行管理盈利項目的同時，肯定會受外界不可預知因素的影響，這會大幅度地減少盈利空間，提高金融風險。各大銀行比較注重自身的利潤數據，缺少相關的管理工作，很少進行盈利性的管理，嚴重影響了銀行的綜合發展，提高了金融風險，為金融管理體系留下潛在的安全隱患。

3.互聯網金融風險

近年來社會信息的不斷發展和進步，都離不開互聯網信息的快速發展，互聯網信息化已經成為新時代的主流，商業銀行充分利用其方便快捷的優勢，使銀行的發展得到了更多的途徑和更大的動力。在此過程中，對于在互聯網模式下進行的各項經濟金融業務，也需要相關的制度管理。目前，有很多銀行在互聯網的模式下開展進行相關的金融活動時，不夠重視相關的管理工作，進而加大問題和風險的頻繁發生，與此同時，相關的管理人員也沒有對這些問題和風險進行及時的分析和處理，問題就會逐步地被發展和放大，會嚴重地影響銀行自身各項業務的開展以及長遠的發展潛力。

4.財務管理人員風險

銀行的主體是錢，所以財務管理是重中之重，如果在財務管理環節上出問題，那銀行就會面臨巨大的金融風險，管理人員是整個財務工作的核心因素，而就目前形勢來看，大多數的財務管理工作人員的綜合業務水平，沒有緊跟社會金融活動發展的步伐，缺少相關的風險認知，也沒有及時豐富自己的知識水平，而是憑自身的認知進行工作，并未嚴格執行銀行的各項管理制度要求，財務人員對待管理工作的態度，會嚴重加大銀行出現經濟問題的風險。

5.信用缺失風險

信用風險也會被稱為違約風險，是指貸款人自身不愿意或者沒有能力去履行合同條件造成的違約現象，導致銀行遭受一定的經濟損失，信用風險是由于債務人的信用變化導致的銀行經濟風險，所以銀行要加強金融風險管理。因銀行缺乏嚴格的信用管理規章制度，加上債務人對信用觀念的認識不足，導致商業銀行的不良貸款率或違約現象普遍，信用風險關乎到銀行經濟活動的開展，也關乎到我國現代經濟的健康平穩發展。

三、商業銀行金融風險產生的原因

1.缺乏完善的內部管理機制

目前商業銀行的風險防范意識和管理制度體系還不夠完善。首先，商業銀行的內部管理結構體系規模不夠健全，金融業的治理結構不夠完善，不能合理地決策和執行以及監督，進而使得銀行的風險防范意識薄弱和監督制度管理體系薄弱。其次，目前的銀行金融業機構的風險防范與管理制度體系大多都是縱向發展的，而我國目前形勢下的商業銀行都是以分行為經營單位的體制，所以導致銀行業的風險防范與管理制度體系都是橫向的，這種管理體系進而導致了金融業的低效率。最后，銀行的內部管理約束不夠，單位的管理層領導，或者是普通的內部員工對金融風險的警惕性不強，風險防控意識層面得不到優化與提升，缺少應對風險的主動性和積極性，甚至還會存在僥幸心理，而深深埋下了金融風險的隱患。

2.風險管理意識薄弱

風險防范的管理理念是商業銀行在進行經營風險管理過程中重要的行為模式，關系到銀行的各方面業務及每個員工，起著至關重要的作用。但是商業銀行依法合規經營意識淡薄，風險防范與管理的意識在銀行業經營管理和全行業員工中貫徹的還不夠充分，讓銀行業的職員產生了風險防范管理只是風險控制部門責任的認識誤區。工作人員對風險管理沒有足夠的認知，還處于傳統的老舊思想理念，適應不了新時代銀行業的快速發展和復雜的風險環境需求。首先，銀行追求的目標偏單一，只顧片面地追求銀行業務的拓展壯大，對銀行業發展和風險防范與管理的關系認識不充分，對盈利的水平以及資產的質量不夠重視，而忽視了風險防范與管理。其次，不能充分地認識眼前利益與長遠目標的協調關系，在國際上，銀行長期經營主要靠市值的穩定，目前我國商業銀行缺少對風險的認知，一味地去追求眼前的業績效益，例如我國的一些商業銀行不斷地擴大貸款的規模，進而減少不良資產率，如果不及時地加以防范制定相關管理措施會增加商業銀行的不良資產率。

3.缺乏專業化的風險評估

數據處理在銀行業務員處理過程中起著至關重要的作用，但目前大部分銀行內部都沒有專業化的信息處理體系，互聯網發展迅速，信息化技術不斷提升，銀行的業務也離不開互聯網的應用，充分地利用互聯網技術建立專業的信息分析處理模型可以實時監控銀行的各個指標，有效地提高業務的處理效率，建立模型體系是一個較為繁雜的過程，需要收集每個階段的數據，然后進行合理的分析、探討和評估，為銀行挑選出優質的客戶資源，在交易完成之后還要及時地跟進資金的流向，進而減少客戶違約的可能。

4.缺少完善風險防控長效機制

目前商業銀行雖然制定了一系列的關于風險防控能力的規章制度，但是在具體實施方面面臨著如下幾個問題。首先，金融風險防控體系缺乏科學性，在銀行的日常運營和發展過程當中應及時地應對風險并實施相關有效措施，當前經濟發展速度比較快，金融風險系數就會不斷增加，金融風險防控制度、防控策略的實施和后勤保障等還都有很大的發展空間，所以應該盡快完善銀行的金融風險防控體系，積極強化體系自身的科學性。其次，商業銀行缺少完善風險防控長效機制，從大部分國家銀行整體形勢來看，沒有一成不變的金融風險防控體系。隨著經濟發展的不斷變化，金融防控體系在實施的過程中也應該及時更新觀念與時俱進。大部分的商業銀行金融風險防控體系，缺少完善的風險防控長效機制，有“水過地皮濕”的現象發生。所以，應把完善商業銀行金融風險的長效防控體系，作為今后該領域關注的主要方向。

四、商業銀行金融風險的防范策略

1.不斷完善內部控制機制

在今后的金融風險防控體系實施的過程中，應盡快地對其完善相關的金融風險防控機制，為夯實金融風險防控體系打好基礎。銀行可以進行金融體制方面的創新，結合實際，按市場的規則制度來管理經濟，加強控制機制管理。各個部門團結協作，將風險管理、業務管理和企業合規管理融合在一起，部門管理者與銀行員工共同面對和化解金融風險，對運營中的風險實時監測，及時發現和排除潛在的金融風險，提高警惕性。也應該建立健全監測預警和反饋機制，在原有的防控機制基礎上進行查缺補漏，及時調整與完善，根據整體銀行金融發展趨勢結合之前所得的防控經驗，創新金融體制，積極宣傳風險防控機制的重要性，對員工在制度和意識觀念上逐步推進，營造良好的金融風險防控環境，進一步有效地提升應對金融風險的水平和減少金融風險的防控誤區。

2.樹立先進風險管理理念

為了有效地防范金融風險，就要強化風險的防范與管理意識，樹立先進的風險管理理念，完善金融風險的監督機制。商業銀行必須要加強其內部員工管理，完善風險監督內控制度，讓員工明確相關職位的責任，互相監督，也可以借鑒其他國家銀行在金融業管理方面的經驗，結合實際，建立一套符合自身情況的風險管理體制體系，明確銀行可以承受的風險率以及自身的發展情況和經營能力，進行量化管理，從大局出發，也可以在銀行內部設立風險和資本委員會等機構，對業務計劃進行審批，根據合理調配市場風險、運營風險、信用風險等對計劃的額度做出不斷地調整，建立健全科學、有效的風險防范模式，提升銀行內部的管理能力，根據市場的不斷發展和變化適時地開展多項經濟活動。比如推出如指數票據、指數期貨、利率期貨、指數憑證、指數股票和指數債券等金融衍生工具。通過金融衍生工具的買賣有效地調節風險的管理策略，對風險實施動態的管理。銀行應該加大對人員的管理制度，引進相關人才，通過培訓學習，培養一支可以適應現代化金融企業風險管理制度體系的隊伍，讓員工適應現代化金融管理的需要，掌握先進的金融風險管理知識，借鑒他國有效的經驗，為本單位建立一套行之有效的現代金融風險管理體系。

3.構建金融風險模擬系統

首先，可以建立金融風險防范的識別機制，由于銀行金融業很難把握企業的宏觀風險，所以商業銀行一般情況下都會注重于識別微觀風險。商業銀行可以建立完善的客戶信貸檔案，及時且真實地記錄交易的全過程，參照國際金融機構的經驗，結合自身實際的監管要求完善檔案管理，有效地控制信貸的風險，實時關注預警信號。風險識別機制可以有效地識別和發現貸款過程中可能出現的問題和預測未來的發展趨勢。其次，可以建立健全風險防范的分析機制，財務分析和非財務分析是在金融風險防范的提前預警進行風險分析的核心，要想對企業進行全面、真實、準確的了解，就必須根據會計分析的要求進行財務分析。最后，需要對貸款人的詳細了解，通過對貸款人的管理風險、行業風險、經營風險、社會、自然及銀行的信貸管理等因素的分析，掌握貸款人的基本信息及經營狀況，進一步判斷貸款人的經營風險分析，構建金融風險模擬系統，科學有效地管理好企業未來的發展。

4.完善金融風險防控長效機制

完善金融風險防控長效機制，提高應對金融風險的能力，銀行應該借助中外各國的銀行協會或其他社會組織的平臺，實現金融風險防控信息的資源共享，可以有效降低由于信息的不暢通而導致的金融風險現象的發生。完善金融風險防控長效機制，不僅是一味地以自身的利益為核心去舉辦各種經濟活動，而要結合實際與國外銀行之間進行互相交流和學習，從中汲取更多的關于溝通機制、應對機制的經驗，建立完善適合自身發展的長效機制體制，提高金融風險識別能力，加大對金融風險的防控力度，提升內控水平，逐步提高應對金融風險的能力。

五、結論

綜上所述，銀行在不斷的發展過程中，應該實時地挖掘潛在的金融風險，積極地面對并及時處理，正確地認識到管理防控機制對銀行長期發展的影響，根據銀行可以承受的風險率以及自身的發展情況和經營能力，建立完善金融風險防控長效機制，給員工樹立正確、科學、先進的風險管理理念，對于不同水平的員工一定要給予不同的引導，讓其發揮出自身最大價值，吸納人才，建立專業素養的風險管理隊伍，提高商業銀行應對金融風險的能力，不斷提高商業銀行的盈利空間和未來發展的潛力。

參考文獻：

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