工程項(xiàng)目履約風(fēng)險(xiǎn)對(duì)履約有效性的影響機(jī)理探究

蔣鴻雁

（中國(guó)水利水電第八工程局有限公司，湖南 長(zhǎng)沙 410004）

前言：近年來(lái)，建筑市場(chǎng)對(duì)工程項(xiàng)目建設(shè)的多功能需求逐漸增加。工程項(xiàng)目需要在有限的建設(shè)成本之內(nèi)完成施工任務(wù)，才能夠獲取理想的經(jīng)濟(jì)利益。施工合同是工程項(xiàng)目施工建設(shè)的主要依據(jù)，也是工程項(xiàng)目完工后，對(duì)工程的成本造價(jià)以及各方面消耗的主要憑據(jù)。對(duì)工程項(xiàng)目履約風(fēng)險(xiǎn)對(duì)履約有效性的影響機(jī)理進(jìn)行分析，能夠?yàn)楣こ添?xiàng)目防范履約風(fēng)險(xiǎn)、保證工程項(xiàng)目按時(shí)完工提供借鑒的思路和經(jīng)驗(yàn)。

一、影響工程項(xiàng)目履約風(fēng)險(xiǎn)的主要因素

（一）工程變更

工程項(xiàng)目合同是建筑企業(yè)和施工單位需要遵守和履行的義務(wù)和權(quán)利，然而由于工程項(xiàng)目本身在施工建設(shè)中會(huì)受到多種客觀因素的影響而延長(zhǎng)施工工期，就會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目合同中的一些條款內(nèi)容不能正常履行[1]。在這種情況下，不僅會(huì)間接增加實(shí)際的施工建設(shè)成本，如果原本的項(xiàng)目合同中沒有標(biāo)注導(dǎo)致工程項(xiàng)目變更的具體原因，缺少對(duì)工程項(xiàng)目變更情況證據(jù)的收集，還會(huì)直接造成項(xiàng)目承包雙方的經(jīng)濟(jì)損失。這就是導(dǎo)致工程項(xiàng)目存在履約風(fēng)險(xiǎn)的主要因素之一。

（二）不利物質(zhì)條件

不利物質(zhì)條件主要是指由于工程項(xiàng)目建設(shè)應(yīng)用的各種不符合要求的建筑材料、工程項(xiàng)目施工建設(shè)中缺少書面文件和證據(jù)，或發(fā)包方自身出現(xiàn)問題，無(wú)法按照合同的規(guī)定及時(shí)支付合同款項(xiàng)的情況[2]。受到這些不利物質(zhì)條件的影響，建筑行業(yè)就會(huì)存在拖欠工程款、工程項(xiàng)目被迫延期等問題。這些問題的存在會(huì)直接導(dǎo)致承包方以及施工單位遭受損失，因而也是工程項(xiàng)目存在履約風(fēng)險(xiǎn)的主要原因之一。

（三）物價(jià)波動(dòng)

由于工程項(xiàng)目的施工周期普遍較長(zhǎng)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的背景下，建筑市場(chǎng)中各種施工材料、施工技術(shù)應(yīng)用價(jià)格以及施工人員的薪酬等產(chǎn)生的變動(dòng)，都會(huì)對(duì)施工合同中的規(guī)定成本產(chǎn)生一定的影響[3]。物價(jià)波動(dòng)給工程項(xiàng)目造成的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括資源市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及政府政策風(fēng)險(xiǎn)兩種具體的履約風(fēng)險(xiǎn)情況。無(wú)論哪一種風(fēng)險(xiǎn)情況發(fā)生，都會(huì)對(duì)工程項(xiàng)目的正常施工和建設(shè)產(chǎn)生影響。

二、工程項(xiàng)目履約風(fēng)險(xiǎn)對(duì)履約有效性的影響機(jī)理具體分析

工程項(xiàng)目的施工合同是建設(shè)施工開展的主要依據(jù)，在工程項(xiàng)目建設(shè)之前，發(fā)包人和承包人需要在建立一定信任關(guān)系的基礎(chǔ)上，依據(jù)合同條款內(nèi)容來(lái)達(dá)成一致的合同目標(biāo)，這種合同既可以是字面履約，也可以是盡善履約[4]。而無(wú)論是字面履約還是盡善履約，都會(huì)在工程項(xiàng)目的履約效率和履約效果上存在差異。基于工程項(xiàng)目在施工建設(shè)中容易出現(xiàn)的履約風(fēng)險(xiǎn)問題，從建立數(shù)理表達(dá)式的基礎(chǔ)上，對(duì)工程項(xiàng)目的履約效率、履約風(fēng)險(xiǎn)對(duì)履約有效性的影響機(jī)理進(jìn)行分析，主要可以從以下幾個(gè)方面來(lái)入手：

（一）履約風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)理表達(dá)

通過(guò)前面的分析可以得知，容易導(dǎo)致工程項(xiàng)目存在履約風(fēng)險(xiǎn)的因素主要包括工程變更、不利物質(zhì)條件以及物價(jià)波動(dòng)等，因而工程項(xiàng)目本身存在的履約風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的客觀不確定性[5]。在這種情況下，將工程項(xiàng)目的履約風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)用數(shù)理來(lái)表達(dá)，首先要從工程項(xiàng)目涉及到的主體、履約風(fēng)險(xiǎn)事件、履約風(fēng)險(xiǎn)等入手，建立與工程項(xiàng)目履約風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的數(shù)理模型。

工程項(xiàng)目涉及到的主體主要包括發(fā)包人和承包人，將發(fā)包人用A 來(lái)表示，承包人用B 來(lái)表示，客觀履約風(fēng)險(xiǎn)事件設(shè)為R 事件，主觀履約風(fēng)險(xiǎn)事件設(shè)為F 事件。在這種設(shè)定條件下，由于客觀因素導(dǎo)致的履約風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，可以用r ∈R 來(lái)表示。而由于主觀因素導(dǎo)致的履約風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，則可以用f ∈F 來(lái)表示。客觀因素本身的不確定性，無(wú)法由人工來(lái)對(duì)其進(jìn)行控制，只能夠在及時(shí)履行工程項(xiàng)目合同款項(xiàng)的同時(shí)，盡力做好應(yīng)對(duì)各種客觀因素的措施。而在整個(gè)工程項(xiàng)目的施工建設(shè)過(guò)程中，由于發(fā)包人導(dǎo)致的履約風(fēng)險(xiǎn)，主要可以分為索賠風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)兩種情況，承包人對(duì)工程項(xiàng)目造成的履約風(fēng)險(xiǎn)，則主要體現(xiàn)在主觀消極以及“不作為”，逃避履約合同中的應(yīng)盡義務(wù)上。與發(fā)包人造成的履約風(fēng)險(xiǎn)相比，承包人在工程中體現(xiàn)的消極作為，會(huì)導(dǎo)致工程在實(shí)際建設(shè)中存在一些隱蔽性較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)。

具體來(lái)說(shuō)，在工程項(xiàng)目的施工建設(shè)中，當(dāng)承包人B 表現(xiàn)出消極行為時(shí)，在多種客觀因素導(dǎo)致的履約風(fēng)險(xiǎn)這一必要條件下，將由于承包人B 導(dǎo)致的履約風(fēng)險(xiǎn)記為rAB,這樣就能夠得到一個(gè)rAB ≤r ∈R 的表達(dá)式。當(dāng)承包人B 故意利用各種客觀因素達(dá)到不履行合同目的時(shí)，則可以將其對(duì)發(fā)包人A 造成的履約風(fēng)險(xiǎn)以fBA ∈F 的表達(dá)式呈現(xiàn)出來(lái)。在這個(gè)過(guò)程中，承包人B 消極懈怠和故意違背合同規(guī)定的兩種風(fēng)險(xiǎn)分為記為fBA1 和fBA2。

在完成各種數(shù)據(jù)的條件假設(shè)之后，就可以從建立數(shù)理表達(dá)式的角度，對(duì)工程項(xiàng)目履約失敗的概率進(jìn)行推算。將履約失敗概率記為P（R+F），將客觀履約風(fēng)險(xiǎn)事件和主觀履約風(fēng)險(xiǎn)事件帶入，就可以得到一個(gè)全概率解析式：

依據(jù)這一解析式，假設(shè)F 和R 是相互獨(dú)立的兩個(gè)事件，就可以將該解析式轉(zhuǎn)化為P(R+F)=r+fBA2-r*fBA2。而假設(shè)F 和R 不是兩個(gè)相互獨(dú)立的事件，由承包人B 對(duì)發(fā)包人A 造成的履約風(fēng)險(xiǎn)就具有正相關(guān)性。在這種情況下，F(xiàn) 和R 的系數(shù)就可以記為p，且p ∈（0,1]。利用函數(shù)表達(dá)式來(lái)對(duì)主觀履約風(fēng)險(xiǎn)F 和客觀履約風(fēng)險(xiǎn)R 進(jìn)行驗(yàn)算，則可以得到P(R+F)=r+g(r,p)*r-g(r,p)*r2,?P ∈（0,1]。

在這個(gè)過(guò)程中，由于客觀因素對(duì)工程項(xiàng)目造成的履約風(fēng)險(xiǎn)大小始終無(wú)法改變，則可以將其以數(shù)理的方式表達(dá)為r ∈R。但從主觀的角度，由承包人應(yīng)對(duì)客觀因素造成的履約風(fēng)險(xiǎn)，填補(bǔ)合同款項(xiàng)中的漏洞內(nèi)容，則可以讓fBA2=fBA1=0。將這一結(jié)果帶入到全概率解析式當(dāng)中，P（R+F）這一履約失敗概率的數(shù)值就會(huì)逐漸趨近于r ∈R。

（二）履約效果和效率的數(shù)理表達(dá)

通過(guò)建立數(shù)理表達(dá)式的方式來(lái)分析工程項(xiàng)目履約失敗的概率，需要從主觀因素、客觀因素以及發(fā)包人和承包人幾個(gè)方面入手，來(lái)對(duì)具體的履約效果和效率進(jìn)行推算，從而得到幾種不同因素對(duì)工程項(xiàng)目履約造成的影響。

具體來(lái)說(shuō)，在對(duì)工程項(xiàng)目的履約效果和效率進(jìn)行分析時(shí)，首先要從發(fā)包人A 和承包人B 兩個(gè)主體入手。將前文提到的履約失敗概率簡(jiǎn)化，記為p ∈P，那么與之相反的履約成功概率就可以記為q ∈Q,這樣就會(huì)得到P+Q=1 這一條件。從發(fā)包人遭受履約風(fēng)險(xiǎn)造成的損失角度來(lái)說(shuō)，將發(fā)包人A 受到的損失記為-CA，獲得的收益記為L(zhǎng)A，這兩個(gè)量的數(shù)值范圍都大于0。將損失和收益結(jié)合起來(lái)，就能夠得到發(fā)包人A在工程項(xiàng)目中受到的履約風(fēng)險(xiǎn)損益期望EA。EA 的表達(dá)式可以表示為EA=LA*q-CA*p=-CA+(LA+CA)*q。結(jié)合實(shí)際情況可以得知，當(dāng)EA 的值大于0 時(shí)，則發(fā)包人A 能夠獲得工程項(xiàng)目的履約收益。由于在這一表達(dá)式中，履約失敗概率的取值范圍是p ∈P,而P 的值表示為（0,1/（1+CA/LA)),將這一取值范圍帶入到表達(dá)式中，則可以得出，只有當(dāng)q ∈Q 和p ∈P 時(shí)，發(fā)包人A 才能夠獲得工程項(xiàng)目合同中規(guī)定的預(yù)期收益。在這種情況下，發(fā)包人A 要想從工程項(xiàng)目中獲得更多的經(jīng)濟(jì)效益，就要充分考慮到自身?yè)p益LA/CA 以及履約成功概率q 之間的關(guān)系。

而從這一結(jié)論的角度進(jìn)行分析，可以將發(fā)包人A 自身的損益LA/CA 以函數(shù)的形式表達(dá)出來(lái)，也就是履約效率函數(shù)e1，在充分比較LA、CA 以及e1 之間的帶下關(guān)系之后，得出一個(gè)q＞1/（1+e1）且e1＞1 的表達(dá)式，當(dāng)工程項(xiàng)目的施工建設(shè)滿足這一條件時(shí)，就可以同時(shí)滿足履約效率和履約效果的要求，控制工程項(xiàng)目容易出現(xiàn)的履約風(fēng)險(xiǎn)。

（三）履約有效性數(shù)理模型的構(gòu)建

在對(duì)工程項(xiàng)目履約風(fēng)險(xiǎn)涉及到的各種數(shù)值和履約效率等進(jìn)行數(shù)理表達(dá)之后，就可以著手開始構(gòu)建履約有效性的數(shù)理模型。在充分考慮各種影響工程項(xiàng)目履約風(fēng)險(xiǎn)的具體因素之后，可以將履約行為發(fā)生的內(nèi)外部條件歸類于經(jīng)濟(jì)因素、公平因素以及環(huán)境因素三個(gè)主要的因素，將履約效率設(shè)為e1，將履約效果設(shè)為e2，將三種因素分別設(shè)為e3，e4,e5，就可以得到一個(gè)與履約有效性有關(guān)的函數(shù)表達(dá)式：

在這一表達(dá)式中，發(fā)包人A 不僅承擔(dān)著工程項(xiàng)目實(shí)施的重要責(zé)任，還與工程項(xiàng)目的履約效率和效果具有重要的關(guān)系。工程項(xiàng)目的履約效率主要受到內(nèi)部經(jīng)濟(jì)、制度是否公平以及內(nèi)部環(huán)境等方面的影響，而履約效果則主要受到外部經(jīng)濟(jì)、感知是否公平以及外部環(huán)境的影響。履約效率和履約效果共同構(gòu)成了工程項(xiàng)目的履約有效性。

結(jié)合工程項(xiàng)目的實(shí)際施工建設(shè)情況來(lái)看，承包人作為整個(gè)工程項(xiàng)目施工建設(shè)的主要實(shí)施者，在承擔(dān)工程項(xiàng)目施工建設(shè)任務(wù)的同時(shí)，也對(duì)發(fā)包人具有履約有效性的影響，承包人對(duì)工程項(xiàng)目質(zhì)量的影響，會(huì)直接關(guān)系到發(fā)包人的投入產(chǎn)出概率以及履約成功概率。在這種情況下，需要將工程項(xiàng)目的履約效果以e2=q*(1+e1)表示出來(lái)，并對(duì)其在e2 ≤1,e1＞1 和e2＞1,e1 ≤1 兩種情況進(jìn)行分析，判斷發(fā)包人在承包人的影響下是否能夠獲得預(yù)期的總體收益。

而在整個(gè)數(shù)理表達(dá)式的推理和數(shù)理模型的建立過(guò)程中可以發(fā)現(xiàn)，履約效率與履約成功概率之間始終維持著替代關(guān)系，因而履約效率與履約成功率之間能夠互相產(chǎn)生替代性影響。從這種關(guān)系來(lái)看，可以利用履約效率和履約成功率之間的關(guān)系來(lái)建立一個(gè)能夠履約有效性的函數(shù)表達(dá)式：

在這一表達(dá)式中，在e=φ(e1,e2)＞0 的情況下，當(dāng)e1＞1,e2＞1 時(shí)，則工程項(xiàng)目的履約具有較高的效率，而當(dāng)e1<1，e2＞1 時(shí)，則工程項(xiàng)目的履約的效率較低效。而在e<0 的情況下，無(wú)論是當(dāng)e1＞1，e2<1 時(shí)，還是e1<1，e2<1 時(shí)，工程項(xiàng)目存在的履約風(fēng)險(xiǎn)都比較大，因而并不適合發(fā)包人進(jìn)行投資和合作。在e=0 的情況下，則要依據(jù)e1 和e2 的具體數(shù)值情況來(lái)進(jìn)行分析，這樣才能夠找到適合發(fā)包人和承包人履約的主要途徑。

（四）具體的分析過(guò)程

在完成履約有效性數(shù)理模型的建立之后，為了能夠?qū)こ添?xiàng)目履約風(fēng)險(xiǎn)對(duì)履約有效性的影響進(jìn)行分析，就可以將履約風(fēng)險(xiǎn)p 引入到履約有效性的函數(shù)表達(dá)式當(dāng)中，進(jìn)而形成一個(gè)新的數(shù)理表達(dá)式：

在利用該數(shù)理表達(dá)式對(duì)工程項(xiàng)目的履約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析時(shí)，首先需要對(duì)這一表達(dá)式進(jìn)行處理，以全微分來(lái)呈現(xiàn)履約風(fēng)險(xiǎn)對(duì)履約有效性產(chǎn)生的影響。在經(jīng)過(guò)計(jì)算推理之后，可以得到履約風(fēng)險(xiǎn)對(duì)履約有效性產(chǎn)生的影響程度系數(shù)，將這一系數(shù)用α來(lái)表示，則可以得到α=δe/δp 這一表達(dá)式。將這一表達(dá)式帶入到履約風(fēng)險(xiǎn)和履約有效性的數(shù)理表達(dá)式之后，就可以對(duì)e1 這一變量對(duì)表達(dá)式的結(jié)果影響進(jìn)行分析。在省略了一些推理和驗(yàn)算步驟之后，可以得出履約風(fēng)險(xiǎn)對(duì)履約有效性產(chǎn)生反向影響的結(jié)論。

而在這一數(shù)理表達(dá)式當(dāng)中，履約效率對(duì)履約有效性產(chǎn)生的影響結(jié)果是在受到履約風(fēng)險(xiǎn)影響下的，因而需要盡量減少這一風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。將履約效率設(shè)為e1，履約有效性設(shè)為e，就可以得到一個(gè)履約效率對(duì)履約有效性產(chǎn)生的影響程度系數(shù)β=δe/δe1，再將這個(gè)得到的表達(dá)式與履約風(fēng)險(xiǎn)的二階偏導(dǎo)，就可以得到:β=δe/δe1=[3e1-(3e1+1)*p-1]*(e1-1)

在充分考慮到e1 和3e1+1 的取值范圍之后，就可以得到一個(gè)有關(guān)履約效率與履約有效性的結(jié)論：在工程項(xiàng)目履約風(fēng)險(xiǎn)可控的條件下，履約效率能夠?qū)β募s有效性產(chǎn)生正向的影響。

從工程項(xiàng)目的實(shí)際建設(shè)要求來(lái)看，對(duì)工程項(xiàng)目履約風(fēng)險(xiǎn)對(duì)履約有效性的影響機(jī)理進(jìn)行分析最主要的目的，就是盡量減少發(fā)包人和承包人在工程項(xiàng)目施工中由于履約風(fēng)險(xiǎn)而給工程項(xiàng)目影響的情況。出于這種目的，在完成履約風(fēng)險(xiǎn)對(duì)履約有效性的影響研究之后，需要結(jié)合具體的分析結(jié)果，對(duì)工程項(xiàng)目施工建設(shè)中存在的履約有效性折減情況進(jìn)行有效應(yīng)對(duì)，才能夠更好地保障工程項(xiàng)目的順利進(jìn)行，進(jìn)而保證發(fā)包人與承包人雙方共同的利益。

通過(guò)前面的分析可以看出，影響履約有效性折減的因素，以履約風(fēng)險(xiǎn)折減為主。而這也給工程項(xiàng)目的發(fā)包人和承包人提供了一種保障合同正常履行的思路。當(dāng)調(diào)整履約效率已經(jīng)無(wú)法滿足履約有效性的要求時(shí)，發(fā)包人和承包人可以通過(guò)鞏固雙方之間的信任關(guān)系，以再談判機(jī)制來(lái)合理分擔(dān)工程項(xiàng)目中存在的履約風(fēng)險(xiǎn)。在工程項(xiàng)目的履約風(fēng)險(xiǎn)降低之后，履約有效性就會(huì)相應(yīng)的提高，讓履約績(jī)效能夠逐漸接近原始合同中規(guī)定的績(jī)效目標(biāo)。除此之外，當(dāng)工程項(xiàng)目的履約績(jī)效受到市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)時(shí)，發(fā)包人可以向合同中注入柔性，在合理設(shè)定市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)范圍的同時(shí)，減少承包人在投資和建設(shè)中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和壓力，提高承包人的工作效率，進(jìn)而更好地滿足發(fā)包人對(duì)于工程項(xiàng)目履約有效性的要求。

以上在對(duì)工程項(xiàng)目履約風(fēng)險(xiǎn)對(duì)履約有效性影響的數(shù)理分析，主要是從發(fā)包人的履約有效性角度來(lái)考慮的。在整個(gè)分析的過(guò)程中，盡管從理論的角度提出了一些應(yīng)對(duì)發(fā)包人履約有效性折減的問題，但在實(shí)際的應(yīng)用中仍然會(huì)存在一定的局限性，例如缺少與工程項(xiàng)目實(shí)際情況的結(jié)合、難以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、公平、環(huán)境等因素對(duì)履約行為產(chǎn)生的作用等問題。因而在后續(xù)的研究和分析過(guò)程中，仍要重點(diǎn)關(guān)注工程項(xiàng)目履約風(fēng)險(xiǎn)對(duì)履約有效性的影響機(jī)理，并對(duì)相關(guān)的理論推理過(guò)程和內(nèi)容進(jìn)行健全和完善，希望能夠?yàn)楫?dāng)前我國(guó)工程項(xiàng)目的建設(shè)提供更具有科學(xué)性的理論依據(jù)。

結(jié)論：綜上所述，從建立數(shù)理模型的角度，對(duì)工程項(xiàng)目履約風(fēng)險(xiǎn)對(duì)履約有效性的影響進(jìn)行分析，能夠借助數(shù)理表達(dá)方式來(lái)更好地詮釋履約風(fēng)險(xiǎn)與履約有效性之間的關(guān)系。借助合同柔性、再談判機(jī)制等手段，為工程項(xiàng)目防范履約風(fēng)險(xiǎn)提供保障，不僅能夠有效減少履約風(fēng)險(xiǎn)帶給工程項(xiàng)目的損失，在保證工程項(xiàng)目施工建設(shè)質(zhì)量的同時(shí)，也難以為未來(lái)工程項(xiàng)目的建設(shè)和發(fā)展提供借鑒的經(jīng)驗(yàn)。