構建十大經營管控體系 推動企業高質量發展

文/賀 軍

（作者單位：中天合創煤炭分公司）

（責任編輯：龐永厚）

“十大”經營管控體系，即完善制度管理，優化授權管控，做細界面管理，強化預算管理，科學考核評價，規范定額核算，鼓勵管理創新，創新經營管控，推進改革對標，筑牢風險防控

作為中煤集團蒙陜基地第二引擎的主力軍，中天合創煤炭分公司在全面轉入生產運營期后，始終堅持穩中求進、改革創新工作總基調，秉持“111356”經營管理思路，以落實國企改革三年行動、安全生產整治三年行動、對標世界一流管理提升三年行動為契機，結合實際探索構建綜合管控、閉環管理、符合自身發展的“十大”經營管控體系，進一步深化經營體制機制改革，持續增強企業競爭力、創新力、控制力、影響力和抗風險能力，確保了國有資產保值增值，推動了企業高質量發展。

一、審時度勢優化頂層設計

在進入全面生產運營階段初期，針對安全、生產、成本控制等不利因素，公司班子多次召開專題會議，廣泛聽取各方意見，找短板、查弱項，抓當前、謀長遠，結合公司“十四五”發展規劃，提出了“質量、效率、效益、管理”四個提升，打造高產高效現代化煤炭企業，實現“區域一流、行業領先”的高質量經營管理體系的管理目標，明確了高質量經營管理體系“111356”經營管理思路。

“1”，指一個中心，即以實現公司年度目標任務為中心；

“1”，指一個平臺，即全面推行內部市場化核算，建設核算信息平臺；

“1”，指一個理念，即堅持“深入實施分級分類精準成本管控，一切成本皆可控”理念；

“3”，指三個抓手，即“以績效考核、生產經營目標責任書、高質量發展及提質增效特別獎勵”為抓手；

“5”，指五個突出，即突出“穩、領、高、優、控”五字訣：突出穩安全、穩生產、穩發展環境；突出黨建引領、科技和管理創新驅動引領；突出提高單產單進水平、提高設備運行效率、提高產品質量、提高經濟效益；突出優要素投入、優銷售結構、優考核激勵、優隊伍組建、優系統布局；突出控制成本費用、控制經營風險、控制非效益投資；

“6”，指六個要效益，即強化生產組織，向單產單進提升要效益；強化目標分解，向落實管理責任要效益；強化成本控制，向全要素降成本要效益；強化內部管理，向降低管理成本要效益；強化產銷銜接，向優化質量結構要效益；推進內部市場化，向管理創新創效要效益。

二、健全體系破解發展難題

秉持“111356”經營管理思路，全方位構建權責清晰、管理科學、措施得力的“十大”經營管理體系，深化經營體制機制改革，保障管理高效運行。

一是完善制度管理。為適應公司轉入生產運營期后經營管理需要，公司持續推進制度的“廢、改、立、釋”工作，僅2019年以來，即廢止制度24項、修改完善89項、重新訂立79項。2021年以來，黨建管理類、安全管理類、防沖管理類、生產技術管理類、機電運行管理類、人力資源管理類、審計監督類、經營管理類重要核心制度相繼出臺，重要制度基本固化，目前現行制度322項，涵蓋了所有業務，制度執行規范有力，完善制度體系釋放管理紅利，保障了公司穩定有序運行。

二是優化授權管控。堅持合理適度、權責一致、計劃與例外事項控制原則，制定公司《內控權限管理細則》，對戰略決策、業務運營、支持保障、監督評估四個系統方面及企業文化、戰略規劃、工程項目管理、生產管理、預算管理、經營管理、財務管理、黨群管理等21項業務372個具體事項進行權限配置，對各管理層級合理授權，建立適合公司發展的授權管控體系，實現“角色歸位”，提高管理效率，激發職工工作積極性。

三是做細界面管理。以滿足生產期的工作管理實際需要為目標，以現有機構設置、崗位人員配置為基礎，對120多項工作職責所涉及的界面進行全面梳理劃分，明確單位與單位之間、部門與部門之間、單位與部門之間的管理界面1500多條，進一步厘清管理責任界面，保障管理高效運作，做到職責明確、界面清晰，提高辦事效率。

四是強化預算管理。堅持符合公司發展戰略、經營目標、投資計劃和其他重大決議，以業務量計劃、資本預算為基礎，以經營利潤為目標，以現金流量為核心進行預算編制。將財務預算、業務預算、投資（專項）預算結合起來，形成全面預算一張表、一盤棋；建立全面預算管理信息系統，實現信息智能管理；將年度成本預算構成指標通過圖表形式與往年預算及實際完成數進行分析對比，全面分析各預算指標數據形成的原因和差異，從結構上、源頭上進行根本性優化和管控，精準施策應對；研究制定《年度主要目標責任分解落實表》，將年度目標責任分解為具體指標，落實到各單位、部門，責任到人，明確與個人業績掛鉤考核兌現方式，狠抓推進工作落實。

公司采掘業務對標會及內部市場化建設啟動會

五是科學考核評價。以安全生產為中心，以提質降本增效為主線，強化生產經營管控，堅持過程控制、獎罰分明、正向激勵考核，夯實基礎績效指標、突出關鍵績效指標、嚴控輔助績效指標，強化組織績效考核，充分發揮績效考核指揮棒作用。突出煤質管理，提高煤質指標的考核權重；突出“兩金”管控，提高儲備資金、應收賬款指標的權重，調整考核目標及評分細則；突出創新考核，將管理創新成果、論文、專利、創新工作室建設等指標納入考核，鼓勵創新創效；突出全員考核，從勞動紀律、工作質量、態度行為、創新創效、廉潔從業等維度對員工實行計件制+標準化考核。簽訂《生產經營目標責任書》，明確生產、環保、成本利潤、費用、效率、創新、改革等重點工作任務，明確考核與薪酬掛鉤。實施更高目標、更符實際、更具特色的高質量發展及提質增效特別獎勵方案，確保各項管理有目標、有考核、有實效。

六是規范定額核算。構建礦級、區隊級、班組級、員工“四級”市場運行主體，礦核算區隊（科室）、區隊核算班組、班組核算員工“三級”核算體系；構建決策體系、制度建設體系、定額體系、價格體系、計量體系、核算體系、文化支撐體系七項基礎管理體系；構建產品市場（產量、進尺、工程量）、物資市場（消耗、庫存、回收）、礦務工程市場、電力費用市場、輔助運輸市場、人力資源市場、加工維修市場、費用管控市場、科技創新市場九大要素市場；構建全面預算管理、全面質量管理、全員業績考核、全面風險管理、信息化管理五大保障機制。建立四級市場主體層級核算考核機制，實行消耗支出定額控制，推進生產經營的平臺化信息化，實現從預算編制到預算定稿、目標分解、計劃提報、考核執行、績效分配、經濟運行管理、整改提升的閉環管理。嚴格控制材料、電力、費用支出等各種生產性消耗，把成本支出降到最低；同時在科技創新、修舊利廢、減崗控員方面深挖潛能，以最小的成本投入、最大潛能的創新創效，取得最大效益。

七是鼓勵管理創新。突出創新考核，注重創新驅動，把現代化管理創新成果、原創論文發表、專利申請、創新工作室建設、研發投入強度、高新企業研發投入指標納入績效考核，作為提質增效特別獎勵的重要條款，完善管理創新考核細則，多維度調動創新積極性，鼓勵創新創效。通過大力開展管理創新，進一步優化設計、減崗控員、減輕勞動強度、降低成本、提高效率，全方位多角度提升軟實力。

八是創新經營管控。實施精準成本分級分類考核，制定精準成本分級分類管控手冊，配套制訂《精準控本降本分級分類管控重點環節控制表》《精準控本降本分級分類管控重點環節控制工作記錄表》。按照全面預算職責分工，突出成本控制主體責任，按管控責任劃分為公司（部門）控制類、中心控制類、礦（科室）控制類；按照成本預算構成，費用支出性質，逐類逐項制定不同的降本目標，按照成本費用發生周期不同，按月、季、半年、年度分期考核；將年度控本降本目標分為一般檔、奮進檔、卓越檔進行分檔獎勵，一般檔單位最多可獲得年度獎金90%的獎勵，奮進檔單位最多可獲得年度獎金100%的獎勵，卓越檔單位最多可獲得年度獎金120%的獎勵。

九是推進改革對標。制定《中天合創煤炭分公司改革三年行動落實方案》《煤炭分公司改革三年行動具體工作任務推進進度表》，圍繞完善現代企業制度，推動結構優化調整，推進科技創新，全面推行任期制契約化管理，加大薪酬分配改革力度，加強領導班子和干部隊伍建設，對標世界一流，深化“總部機關化”專項整改，推動企業深化改革，加強黨的建設10個方面、25項重點任務，制定工作臺賬，明確時間表和路線圖，全面推進改革。同時，借助國資國企大平臺，扎實開展對標世界一流管理提升行動，明確“加強戰略管理，提升戰略引領能力；加強組織建設管理，提升保障控制能力；加強生產運營管理，提升生產運營能力”等12項重點對標任務、59項具體指標，開展對標管理，并將對標工作納入績效考核，與單位部門負責人年終述職考核掛鉤。

十是筑牢風險防控。牢固樹立法治意識，把依法合規作為經營管理的前提，貫穿決策、執行、監督全過程，健全企業合規管理體系，不斷提高運用法治思維和法治方式深化改革、推動發展、化解矛盾、維護穩定、應對風險的能力。進一步完善經營風險管理制度，出臺《違規經營投資責任追究暫行辦法（試行）》《違規經營投資責任追究工作指引（試行）》《法律糾紛案件管理辦法》三項管理制度，重新修訂《合同管理辦法》。嚴格貫徹《關于加強中天合創煤炭分公司重大風險管控與內控缺陷整改有關事項的通知》《重大經營風險事件報告暫行辦法》相關要求，認真執行重大風險季度監測和報告工作機制，重點排查重大風險識別不及時、監測預警不到位、認定標準不統一等問題，及時發現和應對經營管理過程中的新增風險和風險事件。

三、固化成果提升發展質量

公司“111356”經營管理思路逐項落地，“十大”經營管控體系日趨完善，推進企業“質量提升、效率提升、效益提升、管理提升”的作用逐步顯現，有力地推動了企業高質量發展。

一是煤質產量大幅提升。2021年上半年，公司商品煤發熱量比考核計劃提高101千卡，同比提高66千卡；商品煤產量同比增加239萬噸，增幅32.4%；銷售收入同比增加145%，利潤同比增加501%，產銷率完成100%，創造了歷史最好經營業績。

二是成本管控成效顯著。制定年度經營工作實施方案，分解指標，明確目標，制定措施，跟蹤落實，強化監督，內部市場化持續推進，經營管理不斷提檔升級。2021年上半年，商品煤完全成本比預算降低3%。

三是管理效率明顯提高。通過明確單進提升目標，加強考核激勵，強化核心隊伍建設，優化工資分配等多種措施，調動職工的生產積極性，公司單月產量持續增長，并穩定在合理水平。

四是綜合效益日趨凸顯。大力開展自動化、信息化工作，有序推進智能化礦井建設，源頭優化設計降本，優化系統提效降耗，深入推進減崗控員，實現無人或減人目標，保持了安全生產良好態勢，創造了良好的經濟效益和社會效益。