關于完善城鄉居民養老保險基金管理的措施初探

宋方昕

（衡水市人力資源和社會保障局，河北 衡水 053000）

0 引言

目前我國城鄉居民的養老保險基金面對的問題主要有以下幾個方面，而其中最為主要的，在于管理及運作期間所存在的一系列比較典型的問題。雖然在制度實施的過程當中較為順利，可是政府所面臨的補貼壓力也是很大的。鼓勵機制的提出讓政府的壓力有所緩解，可是居民保險意識仍然較為薄弱，投資方式也比較保守，這也使得城鄉養老保險事業出現了巨大的問題，必須要調整管理機構，才能夠促使城鄉居民養老保險的基金以及社會和經濟效益都能夠落實。

1 養老保險基金的重要性

1.1 利于維護社會的安定、團結

我國社會老齡化的問題非常嚴重，隨著人們的生活質量不斷提升，老年人也越來越健康，這也讓老年人口有所增加，社會問題因此而有所凸顯，而這也是一種生活保障類的機制，養老保險可以使更多的老年人獲取資金補助，從而減輕年輕人的壓力，使老年人以及年輕人都獲得生活幸福感。特別是對一些特殊家庭養老基金，顯然是一種很好的養老方式，不管是年輕人或是年老者，在職勞動者都能夠參與到養老保險當中，這是一種可見的生活保障，免除其后顧之憂，對社會來說，減少很多不穩定的因素，幫助社會更加安定團結[1]。

1.2 利于經濟可持續發展

養老保險制度需要以公平和效率作為基礎，任何一個勞動者退休以后都需要獲取一定的養老基金數額，這和在職的時候，所繳納的金額是成正比的，這也是一種非常典型的對資金進行積累的方式。一旦在退休以后，然后獲取更多養老金，就必須要在年輕的時候參與勞動，這對勞動者也是激勵。在進行農民養老的過程當中，養老金是一種存款或是投資，如果老年人出現了任何問題，利用養老金都可以獲得更多幫助。國家也可以通過養老金，促進經濟發展，實現資金宏觀調控。

1.3 協調就業環境，穩定就業結構

在建立了和養老金相關的制度之后，勞動力也逐漸從老年人轉換成為年輕人，發生了極大的轉換，老年人退休以后，可以讓年輕人獲得更多機會，從而調整夠就業結構。

2 城鄉居民養老問題中的困境

和發達國家比起來，我國老齡化的問題比較嚴峻，不管是城市居民或是農村居民，這都是非常難以避免的問題。我國目前需要以世界總量10%左右的生產總值來贍養世界1/5的老年人，所以資源有限，很難滿足大規模支出，這也讓我國的經濟發展面對極大的影響。隨著目前老齡化的問題變得更加嚴峻，未富先老情況因此而發生，而老齡化速度也在不斷增速，從而促使養老保障建設很難和時代發展相匹配，無論是城市以及農村，養老問題已經變得逐漸嚴峻，而城市當中的養老保險體系建設相對比較早，所以在很多老年人工作的過程當中，已經購買了相應的基金，但是隨著基金在不斷地發展，保障體系也逐漸變得非常健全，城市居民也因此獲得了更多保障。農村居民建設養老保險基金體系是比較落后的，因為農民大多對于保險基金的認知不夠，或是存在抗拒心理，這也使養老保險基金的管理以及執行完善度不足。實施獨生子女政策的過程當中，很多家庭變得更加小型，即使已經開放了二孩政策，但是仍然難以避免這一情況的產生，獨生子女的外出務工，讓農村空巢老人變得更多，這些老人缺乏對于養老保險基金的認知，使養老保險基金的落實也面對著極大的困難[2]。

3 現今城鄉居民養老保險基金管理與運作存在的問題

3.1 管理層次不合理

我國城鄉居民的養老保險基金，大部分都是由縣級部門審核以及處理的，需要進行統一收費，統一管理?？墒?，我國仍然有很多縣級保障部門存在問題，比如制度完善度不足，或者風控體系的健全度不夠等，這些問題也使得養老基金管理出現了一定的障礙，養老保險工作的進展非常緩慢，比較缺乏科學性以及高校發展性[3]。

3.2 個人賬戶運作不科學

我國將居民的養老保險賬戶運作不夠科學，首先就是個人繳費的系統較為復雜，各個地區養老保險繳費的過程當中，缺乏系統性的規章制度，或是忘記了記錄繳費的時間，也讓時間上較為模糊，這也是個人投保的賬戶計息統計不夠準確，對基金安全以及基金增值都會造成影響。城市和鄉村兩級管理，建檔以及儲存方式有很大的區別，沒有形成統一的記錄，這也促使投保人在辦理和領取的過程當中，都面臨著極大的阻礙。有一些城鄉居民，在挑選養老保險的過程當中，會選擇更低的繳費檔次，減少了退休之后的金額總數，這對基金規模壯大也是非常不利的，這種類似的問題，讓投保人賬戶的運作科學度不足。

3.3 基金投資渠道有待拓寬

我國很多城鄉居民都更加愿意將養老保險基金放在銀行里，通過這樣的方式來達到投資收益的要求，或者購入利潤更高的國債。投資渠道不同也造成其之后產生的影響有很大的差異，但是因為形式比較單一，雖然風險相對比較低，但是收益也很低，而且很難確保通貨膨脹之后所投入的資金能夠被保持下來。

4 城鄉居民養老保險基金的管理層次和投資方法

4.1 合理規劃管理層次

我國目前的城鄉居民養老保險基金，不管是養老保險的費用或者是宣傳教育模式，大多是社會保障部門統一進行收費，管理人員的素養和投資意識也因此較為統一，都是極大的影響因素，這種管理的方式存在較為明顯的缺陷，所以必須要重新對其進行規劃，使其運作的模式也得到革新，及時轉變不良的管理模式，并且要讓風險得到規避，從而使全國都可以統一管理[4]。

4.2 建立科學監管制度

這些年以來，雖然社會也在不斷進步，各行各業的規章制度變得更加完善，可是比起來，我國進行居民養老的保險制度，仍然沒有確定較為專業的法律基礎以及制度。對和老年人相關的權益保障法當中也比較缺失效應的法律，因此國家必須要及時對管理制度進行調整，同時也要完善城鄉居民養老保險的相關法律法規。同時也要建立一個效率更高的監管機制，避免出現不良事件。國家的權力機關等，要能夠將社會主體為中心進行城鄉居民的養老保險基金管理及運作監管，讓城鄉居民的養老保險基金能夠獲得更加嚴格的管理。國家的權力機關首先需要成立專業的隊伍，全面進行城鄉居民的養老保險基金相應的事項，同時，需要通過專業的機構來監督，而且也要讓團隊以及小組共同進行宏觀管理。在進行監管的過程當中，要能夠保障管理，必須在法律法規和相關政策的要求基礎上，通過正確的制度完成管理的任務。其次就是政府的有關部門必須要統一繳納養老保險的基金，并且進行詳細的記錄，對其投資以及運營也要進行嚴格的監管。社會公眾主要是由社會的中介機構等運作以及管理，通過公眾輿論的方法，讓城鄉養老保險的基金系統工作得到監督。

4.3 拓寬基金投資渠道

我國城鄉居民大部分都把養老保險的基金存入銀行，通過這樣的方式來完成投資收益的工作，或者購入很多國債來吸收更多的利潤。兩種投資渠道是不一樣的都被大眾所認可，但是二者比起來風險較低的存款收益率大多較低，而另一種方式在國家所產生的資金調控較為困難的情況之下，保值度就很難保障，因此風險也比較大。所以在購買基金的時候，要能夠按照投資理論對自身投資方面的意識及時進行調整，同時要按照不同的投資形式進行投資，讓自己能夠獲得更多利益，盡量避免有可能產生的風險。對我國資本市場的投資形式進行整合不難發現，城鄉居民養老保險可以通過以下幾種方式來完成投資的任務。第一是購買國債，把資金投到銀行當中，這樣的投資行為風險較低，收益也可以隨時見到。第二就是要盡量選擇一些收益率相對較高的債券或者股票期權，期貨等，這樣的投資方式收益很高，但是風險也很高。第三，為了獲得穩定的收益，選擇收益和風險都能夠較為適中的方式。

5 結語

綜上所述，必須要對城鄉養老保險基金重視起來，正確的引導老年人進行投資，按照法律法規以及政策要求，建立更加全面的監督體系以及保障體系，只有這樣，充分的提升相關部門基金管理方面的認知，可以使老年人投資理念或是投資方法都獲取優化，保障合法的權益，同時也可以增值保值基金，促使我國的經濟發展資金獲得良性運轉，讓養老保險的基金事業獲得可持續發展。