金融租賃公司的風險評估與防控策略

林杉 武漢金控新能源汽車租賃經營有限公司

金融租賃公司的風險評估，其實就是有效規避風險問題的存在，并實現擴大金融租賃公司利益，從而保證金融租賃公司的長久發展。在風險評估工作開展時，金融租賃公司必須要有意識的對各項風險因素進行分析，更要實現在維護自身經濟利益的同時，利用國家法律法規來保證各項工作的合法化。對此，在基本工作落實上，金融租賃公司就必須要實現對管理工作中所存在的問題進行優化，這樣才能有效提高金融租賃公司的經濟收益，并確保金融租賃公司運行的穩定性。

一、金融租賃公司在風險評估上的常見問題

金融租賃公司在我國有數萬家，包括金融租賃、內資租賃和外資融資租賃，其中，金融租賃公司大都由銀行成立，比如，招商銀行成立了招銀租賃，建設銀行成立了建信租賃，在全國范圍內，截至2021年底，這類公司的數量低于50家，這類公司的特點是利率低、金額較大，但對客戶要求也更高。內資租賃，這類租賃公司包括國藥租賃、平安租賃、運動宏信等，大部分是各地方的國資委創設的，屬于國有企業性質。而外資融資租賃則是種類最多的公司，開展的業務也是種類繁多，其中也包括一些單純的殼公司、中介公司，其中較為出色的是專注于回租的仲利租賃。在風險評估工作開展前，不僅需要通過一系列基本工作的落實來支持決策工作的開展，也應根據不同公司的具體性質進行業務判定，這樣可以保證金融租賃公司的風險評估活動能夠實現滿足促進金融租賃公司的長期發展需求。而且，在基本工作落實上，金融租賃公司必須要實現針對當前市場環境來進行經濟判斷，更要掌握好市場經濟運行的規律，從而才能保證在投資工作開展中，可以選擇更加適用于金融租賃公司發展的項目。

當前一部分金融租賃公司在進行風險評估工作時，并沒有實現對金融租賃公司的前景進行分析，更沒有考慮各項工作是否能夠與金融租賃公司運行相匹配進行融合，從而導致在風險評估開展中，出現了風險加大的問題。當前還有部分金融租賃公司在運行過程中，盲目地跟隨其他金融租賃公司進行風險評估工作的開展，這時必然會由于沒有完成基本工作而導致缺乏了項目的匹配度，這也會使金融租賃公司在運轉中出現經濟效益慘淡，甚至是資金流失嚴重的問題。

此外，風險評估工作的開展必須要實現對規模的有效設置，這樣可以確保金融租賃公司的資金流動能夠維持金融租賃公司各項工作的運轉。但是，很多金融租賃公司在進行規模設置時，并不能夠進行合理調配，而是一味地追求自身的高效性，這也會導致由于忽略金融租賃公司自身的實力與運營規模，使得風險評估的資金已經超過金融租賃公司自身所能承受的范圍，最終就會導致金融租賃公司在運轉時，無法實現正常發展[1]。

部分金融租賃公司在進行風險評估工作開展時，盲目地追求自身的發展速度，而沒有實現對各項業務的全面分析，并且也沒有實現將業務匹配工作落到實處，從而導致金融租賃公司的業務流轉出現問題，同時也不利于金融租賃公司長期發展的目標得以實現。

對于很多金融租賃公司來看，融資渠道單一就會困擾金融租賃公司的發展，而且也會導致很多金融租賃公司在運行時，只能靠內部融資的方式來實現對資金的籌集，這就會抑制金融租賃公司的發展速度，而造成這一問題的主要原因，大部分也與市場環境有關[2]。

對于貸款業務來看，當前也存在著體系不健全且業務種類范圍小的問題，這就很難實現滿足不同層次金融租賃公司的需求。在各項工作落實上，由于手續繁瑣且審批時間較長，這都會導致金融租賃公司在運行中，很難在第一時間實現對資金的獲取，這就抑制了金融租賃公司的發展速度。部分金融租賃公司由于自身在經營中是以負債的情況進行經營，這也使得這類金融租賃公司不具備市場競爭力，所以在進行對外融資時，自身承擔的風險也會更高。

二、金融租賃公司風險評估問題的應對措施

（一）實現對渠道的挖掘

為有效保證金融租賃公司的經濟發展，則必須要實現解決當前風險評估渠道過于單一的問題，更要實現在各項工作開展上，以業務發展為主來實現探索全新渠道，這樣才能轉變金融租賃公司的生存發展環境。畢竟，如果只能依靠內部融資，自然就會導致金融租賃公司運行時存有資金應用不良的問題，這時金融租賃公司就要通過外部投資工作的落實來實現擴大自身的生產規模[3]。同時，金融租賃公司也要注重自身的積累，更要有效實現在運營過程中，通過合理調配來提高自身的生產力，以此才能通過內外部融資工作的開展來實現促進自身的長遠發展。

（二）優化風險評估的目標

金融租賃公司在投資工作開展中，如果只注重眼前利潤而忽略了自身長期發展的訴求，必然就會導致在運行上出現資金斷裂的現象，這就需要金融租賃公司在風險評估工作開展中，實現對合理目標的有效設置，并保證在各項工作運行上，能夠充分考慮到市場整體經濟發展的情況，更要探尋發展的規律，從而才能在各項認知基礎上，實現擴大自身的規模，并保證投資工作的合理性。尤其我國2021年1月1日實施的《中華人民共和國民法典》進一步對我國融資租賃行業的發展進行了規范，突破性提出了金融租賃、內資租賃和外資融資租賃均應在出租人對租賃物享有的所有權，在沒有進行登記的情況下，不得對善意第三人進行對抗。這不僅對租賃物的真實性做出了強調，也充分說明了我國對租賃物合法登記及公式保護的決心，在優化風險評估目標時，應將此項法規進行滲透，真正維護行業與租賃人利益。而且，金融租賃公司在發展的過程中，也要注重自身業務的質量，而不是盲目擴大規模，這樣才能確保各項工作的開展，可以有效維持在金融租賃公司的風險控制范圍內，并保證在資金允許的情況下完成風險評估工作，這樣才能以計劃為基礎來進行運轉，從而確保金融租賃公司的運行穩定性。

（三）落實信用考察工作

為有效解決金融租賃公司風險問題大的現象，則必須要通過信用等級制度的建設來保證金融租賃公司業務得以拓展。因為，金融租賃公司如果有較高的信譽度，自然就能保證金融租賃公司在運行時可以獲得更好的資金融資渠道，因此需要金融租賃公司自身建立好信用制度，并通過內部財務管理工作的落實來實現加強資金流轉的質量，而且要保證在內控管理體制下，實現提高金融租賃公司的外在形象，以此才能保證金融租賃公司在發展時，可以實現通過信用等級的建立來提高自身的外在形象品牌，從而保證金融租賃公司在進行貸款時，提高自身的下款率。此外，在投資工作開展上，也要以信用等級的建設來實現各項工作的運轉，更要保證能夠在對方財務信息暴露的前提下進行選擇，否則也會導致投資失效，從而給金融租賃公司帶來風險。作為衡量企業信用的重要標尺，由第三方信用服務機構出具的企業信用評級報告將企業信用劃分為3等10級。信用程度由高到低依次表示為：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D，每個等級可用“+”“-”進行微調。作為廣泛使用企業信用評級報告的主體之一，融資租賃公司可憑借良好的信用等級開拓低成本的資金來源渠道，樹立優質的企業形象以獲取商機。同時，對已經上市的融資租賃公司而言，企業信用評級符號的調整可對公司股票價格帶來一定影響。另一方面，對融資租賃公司的合作方和投資人來說，租賃公司信用等級的高低可為其提供信用決策依據的有效信息，從而起到防范和管理風險的作用。

（四）構建風控機構，建立信息平臺

金融租賃公司資產管理業務過程中容易出現各種風險問題，針對這些風險因素，能夠構建有效控制風險的內部組織機構是十分必要的。同時在實際工作中還應該真正地實現“三分開”，通過內部組織機構、委托審計單位、投資管理監督部門三方面的作用，有效的化解公司資產管理業務風險。同時，金融租賃公司在發展過程中，需要建立統一化的信息管理平臺，并將財務、營銷、采購、技術、投資決策五個層面進行集中化管理，以此達到信息化資產管理的全面深化。

（五）完善公司資產管理風險咨詢業務

針對金融租賃公司資產管理業務風險，能夠構建完善的配套咨詢業務也是十分必要的。公司要明確，只有相關配套措施做好才能夠有效的化解各個環節之中的風險，更好的保護客戶的利益，贏得客戶的信任。如公司可以將開展的咨詢業務與會計師事務所和律師事務所的相關業務有效的結合在一起，從而為用戶提供全方位周到的咨詢服務。此外，還應從戰略層面完善風險解決方案，應注意從以下五個方面展開，分別是：全面預算管理、商業分析管理、風險內控管理、企業門戶管理、集團報告管理，這些都有助于規避工作管理風險。再者，還應構建風險內控的產品框架，包括風險管理、手冊管理、IT監控管理、改進評價管理等，這些內容作為管理內容的基本設置，可以有效幫助企業規避風險。此外，結合企業發展過程中所需要面臨的政治、道德、決策、市場、程序等風險，及技術風險與內部制度風險進行分析，政治分析管理涵蓋以下三個層面，即對投資所在國或東道國政治環境變化可能性的評估，對環境變化對投資造成的影響進行評估，考慮如何在這一過程中保護自身利益，再者，還應同步于商業銀行的資產處置模式。而對于道德層面的風險，應對合作公司的情況進行摸底，確保與誠信度較高的公司開展合作，并注意對隨意抵押債務清償比例的問題進行杜絕。對于決策風險層面而言，應確保市場需求與投資決策方向具有較強吻合度，應在項目建設開展之前，對市場開展充分調查，對相應價格與市場需求量進行估算，同時，還應注意對投資時機、規模、區位進行決策，還應以資產重組、置換等方式處置資產，以此降低投資風險。在投資項目進入到市場環節，需要調查分析國內外市場的長期與短期需求，包括項目的市場占比等。程序層面的風險，包括投資機會、初審、面談、立項、初步談判、調查、投資決策、投資談判、合同簽訂、監管投資、退出等環節，需要對上述的每一個環節做好風險防控工作[4]。

（六）規范業務流程，搭建科學的業務管理框架

公司資產管理業務很多的風險因素都與企業自身不良的業務操作有關，因此在今后為更好地防范風險，能夠規范資產管理業務流程，搭建科學的業務管理框架也是十分必要的。建立多方一體化監督的業務規范框架，以此規范資產管理業務流程，避免出現自營業務和資產管理業務反向對沖的操作問題出現，有效地防止混業經營風險[5]。一旦發現有違反規定的問題，一定要進行嚴厲的制裁。此外，公司要增設風險管理業務環節并貫徹始終，將資產管理業務責任有效落實、明確分工，做好契約管理與賬戶管理工作，保證所有交易信息完整記錄，提供及時、可靠的管理信息，為資產管理業務決策提供依據。同時，在規范業務管理流程中，要遵循審慎、全面、獨立、激勵的原則。此外企業還可以去借鑒一些發達國家的經驗，通過引入一些精準的數學模型和工具對風險進行測量，以此有效化解資產管理業務風險，更好的規避經營風險和信用風險方面的問題[6]。

三、總結

就當前市場經濟運行的情況來看，金融租賃公司的風險評估工作質量能夠決定金融租賃公司在未來發展中是否能夠匹配市場運行進行穩定經營，所以在各項工作落實上，不僅要實現以長遠發展目光為基礎進行建設，更要改變過去的風險評估模式，從而才能有效解決弊端問題，同時也能提高金融租賃公司的風險抵抗力，以此才能保證金融租賃公司的長期發展，并保證金融租賃公司的運行能夠更加健康。