文化距離、吸收能力與出口貿易技術溢出
——基于跨國數據的實證

□劉鈞霆 張欣童 佟繼英

一、引言

目前，我國出口競爭力不斷增強，出口貿易額連續12位年居世界第一，國際市場占有率達到13%，商品結構不斷優化，工業制成品出口比重穩中有升，出口貿易已成為目前我國獲取跨國技術溢出的重要渠道之一。人的思維和行為方式會體現所處社會的文化特征，影響人們的認知和行為方式。文化距離（Cultural Distance）經常被用來衡量國際商務環境中的文化差異，是指國家間文化系統和文化規范的不一致，其表示兩國之間在顧客偏好、競爭類型和商業規則等方面的差異，是影響跨國管理的重要因素，在技術轉移以及跨國組織間的知識共享中發揮著不可忽視的作用。

二、文獻綜述

目前學界傾向于從不確定性及信任問題等方面分析文化距離對跨國技術溢出的影響。

文化距離會導致不確定增加，進而影響跨國技術溢出，至于這種不確定性對跨國技術溢出產生的影響如何，研究結論并不一致。一部分學者認為不確定性成為知識轉移和復制的障礙。如Goudarz Azar等（2016）研究文化距離、創新以及出口績效的關系，得出文化距離的存在會導致不確定性進而影響企業創新行為。另有學者認為文化距離帶來的不確定性會成為企業創新的動力。如Evans等（2002）認為，隨著與國外市場心理距離的增加，企業面臨較多的不確定性，為解決不確定性，該企業就會不斷改變研究計劃及戰略選擇，進而提高績效和創新水平。

文化距離會帶來信任問題。文化距離會增加不同經濟主體之間的不信任程度，進而影響經濟交流活動的開展及技術擴散。Rauch等（2002）、Portes等（2005）的研究均表明，民族異質性會導致文化差異，進而提高不同國家經濟主體之間不信任的程度，影響彼此間的交流與合作，阻礙技術擴散。Spolaore等（2014）認為加強同世界技術前沿國家如美國之間的技術交流共享，對提高各國經濟發展水平具有重要作用，而遺傳距離阻礙了這種作用的有效發揮。Cindy等（2016）研究文化距離對跨國公司技術轉移行為的影響，結果表明文化距離會影響組織行為，并對技術溢出和溢入存在異質性影響。

另外，一些學者認為文化距離也會產生積極的學習效應，原因在于不同文化會產生多樣化。當企業進入文化距離較大的國家時，較難運用慣常的知識處理商業活動，為適應新的的文化環境就會不斷調整自身行為，不斷進行學習。隨著企業不斷獲取新的外部知識，就能夠促進創新行為的發生。

總體來看，目前對文化距離影響出口貿易技術溢出的內在機制研究不足，也極少探討宏觀因素的調節效應。由此，本文的邊際貢獻如下：第一，分析文化距離對出口貿易技術溢出的影響機制，探討吸收能力對這種影響的調節效應，擴展了文化距離跨國技術溢出效應的理論研究成果；第二，進行文化距離對我國出口貿易技術溢出影響的經驗驗證，考察文化距離的影響及吸收能力的調節效應，補充和發展了現有跨國技術溢出的實證研究成果。

三、機制分析

（一）文化距離對出口貿易技術溢出的影響機制

1.兩國之間文化距離可能不利于出口貿易跨國技術溢出的發生

一是存在“文化折扣效應”。文化差異使一國出口商品所包含的信息或功用無法被進口國消費者完全理解和認同，進口國消費者將減少對進口商品的需求。這種“文化折扣效應”會形成對貿易的障礙，進而出口商對進口國技術的逆向吸收和模仿程度會降低。二是存在“理解認知障礙效應”。兩國之間文化距離越大，信息交流就越困難，使出口企業對進口國環境產生認知和理解障礙，很難進行“邊出口，邊學習”，阻礙了先進技術的吸收與擴散。三是存在“知識復制障礙效應”。文化距離的存在會阻礙出口企業與進口國之間的信息交流，導致出口企業更難以學習到進口國先進的管理經驗和技術，降低其學習知識和技術的效率和速度，干擾知識的復制與模仿，阻礙企業技術進步。

2.兩國之間的文化距離也可能有利于出口貿易跨國技術溢出的發生

一是存在“示范效應”。不同文化背景下的兩國企業具有不同的管理模式、思維方式及決策行為，產生國外競爭者的“示范效應”。通過出口，企業可以學習到根植于進口國文化的難以模仿的組織管理技能和先進技術。二是存在“產品差異性效應”。兩國文化距離越大，產品差異性就越大，也越有利于形成各自比較優勢，便于開展產業間和產業內貿易，即文化異質性有助于發揮差異化產品所帶來的比較優勢，提高出口產品競爭力，增加出口貿易。企業可以針對特定客戶需求或文化特征改進服務創造的方式或過程，以實現技術創新。因此，本文提出如下假設：

假設1：文化距離對出口貿易技術外溢的影響取決于正反兩方面的共同作用。

（二）吸收能力的調節效應

當前研究將吸收能力引入到企業戰略管理的研究中，將其概括為企業學習、模仿和利用外來技術的能力。只有具備一定的技術吸收能力，本國企業才能有效地利用、模仿和學習外國先進技術，更好地實現文化融合。所以，吸收能力對文化距離與跨國技術溢出的關系會發揮調節作用。

1.文化距離對出口貿易溢出效應的影響會受到出口國創新能力的影響

新知識的產生很多情況下是基于某些已存在的知識，具有較強的自我積累和路徑依賴的特征。因此，對先進技術的吸收和模仿也是建立在現有技術水平基礎之上的。創新能力越強，企業對新技術的吸收和理解能力就越強，也越能減少文化距離造成的交流和理解上的障礙。所以，本國創新能力對文化距離出口貿易技術溢出會有正向調節作用。因此，本文提出如下假設：

假設2：創新能力正向調節文化距離的出口貿易技術溢出效應。

2.文化距離對出口貿易溢出效應的影響會受到出口國人力資本水平的影響

人力資本是影響出口貿易技術溢出的主要因素之一，可以對出口貿易渠道技術溢出產生正向作用。人力資本水平是企業學習能力的核心和基礎。只有較高水平的人力資本才不會對新技術和新知識的理解出現偏差，才能更好地實現新知識的轉化，也才能更好地融合不同文化的差異，即一國人力資本正向調節本國文化距離出口貿易技術溢出。因此，本文提出如下假設：

假設3：人力資本水平正向調節文化距離的出口貿易技術溢出效應。

3.文化距離對出口貿易溢出效應的影響程度同出口國貿易開放程度有關

貿易開放水平越高，一國與世界市場接觸的機會就越多，本國企業也越有可能通過出口貿易接觸相對發達國家以及技術先進企業的先進技術、專有設備和新產品，并通過模仿、吸收、革新來實現本國技術升級。同時，貿易開放度越高，一國對多元文化的包容性會就越強，文化距離對技術溢出的負面影響也越弱，即本國貿易開放度會正向調節文化距離出口貿易技術溢出。因此，本文提出如下假設：

假設4：貿易開放程度正向調節文化距離的出口貿易技術溢出效應。

四、研究設計

（一）指標選取

1.被解釋變量：出口貿易技術溢出（Sexport）

現有文獻衡量跨國技術溢出主要有兩種方法：一是利用CH模型或擴展的CH模型，將國內研發資本、研發人員及國外研發資本同時納入全要素生產率的決定方程，研究海外研發資本對全要素生產率的影響。核心解釋變量——國外研發資本溢出的系數衡量技術溢出效應的存在性及大小。二是直接使用國外研發資本存量來衡量跨國技術溢出效應（姚戰琪，2017；左思明，2019）。一般認為，通過跨國交流獲得的外國研發資本存量溢出越多，表明一國對外交流活動獲得技術溢出效應的效果就越好，并通過在模型中納入不同的解釋變量來探討不同因素的影響。

本文采用跨國數據分析我國與進口國文化距離對出口貿易技術溢出的影響，因此，采取第二種方法更為恰當，系數的經濟含義更明確。由此，選取出口貿易渠道獲得的海外研發資本存量作為出口貿易技術溢出的代理變量作為被解釋變量納入模型。計算方法如公式（1）所示：

2.核心解釋變量：文化距離（CulDist）

文化距離的測算主要有兩種方式：一是基于Hofstede（2001）所提出的權利、個人與集體、男性氣質、長期取向等維度構造文化距離。二是基于全球價值觀（WVS）和歐洲價值觀（EVC）數據庫所構建的文化距離。其中Hofstede（2001）方法在實證中應用更廣泛，所以采取其來核算文化距離。計算公式如（2）所示：

其中：CD表示我國與i國的文化距離指數，I表示我國在第k個文化維度上的得分，I表示i國在第k個文化維度上的得分，V是所選取的所有樣本在第k個文化維度上的方差。隨著兩國交往的日益密切，外交往來的頻繁，文化差異會日益淡化，文化距離會逐漸縮小。所以，借用綦建紅等（2012）的方法，將我國與進口國建交時間的倒數引入文化距離的計算公式，稱之為KSI指數，如公式（3）所示：

上式中it表示i國與我國建交到t年的時間間隔，反映隨著雙邊建交年份增加，經貿往來日益頻繁，對彼此文化的了解越深入，文化距離就越能隨之縮短。進口國同我國建交時間的數據資料來自外交部網站。

現有文獻也計算了歐幾里得空間距離，稱之為EDI指數。此方法也是從Hofstede理論出發來度量文化距離，但其認為不同文化維度對文化距離的影響程度各異，計算如公式（4）所示:

文中將其用于穩健性檢驗，以檢驗實證結果的有效性。

3.控制變量

進口國市場規模（Import_gdp）：進口國較大的市場規模對我國商品出口具有較強引力作用，市場規模越大，出口貿易就越有可能通過規模效應、競爭效應等實現對先進技術的吸收與消化。變量用進口國GDP表示。

進口國經濟發展水平（Import_Rgdp）：進口國經濟發展水平越高，產品的生產技術就越先進，出口商通過出口學習效應得到的技術溢出也越多。變量用進口國人均GDP表示。

本國市場規模（Gdp）：本國市場規模反映了出口國的生產能力，市場規模越大，出口產品的技術含量往往就越高，出口貿易結構也會越合理，出口產品質量則會越高，越會對出口貿易技術溢出產生積極影響。變量用我國GDP表示。

以上指標數據均取自世界銀行WDI數據庫。

4.吸收能力（Absocapa）

本國吸收能力（Absorptive capacity）會對文化距離對跨國技術溢出的影響產生調節作用，本文采用我國創新能力、人力資本及貿易開放程度作為吸收能力的代表，分別用高科技產品出口占比（HT）、平均受教育年限（MYS）、貿易強度即進出口額與總產出比值（TF）來衡量。數據來自世界銀行WDI數據庫及歷年《中國統計年鑒》。

借鑒李健等（2015）的方法計算平均受教育年度，將文盲或識字很少、小學、初中、高中、大專及以上教育水平的受教育年數分別設定為0年、6年、9年、12年和16年，如公式（5）所示。

其中：H為6歲及以上人口平均受教育年限，l為6歲及以上人口獲得第i個教育水平的人口數量，h為第i個教育水平受教育年限，L為6歲以上的全部人口總數。

（二）數據來源及說明

本文選擇澳大利亞、加拿大、丹麥、芬蘭、法國、德國、希臘、印度、愛爾蘭、意大利、日本、韓國、馬來西亞、俄羅斯、新加坡、西班牙、瑞典、英國、美國等31個樣本進行實證分析，研究區間為2002—2020年，各變量含義及來源如表1所示。

表1 變量說明和數據來源

五、實證分析

（一）模型設定

公式（6）為基準回歸模型，除CulDist外，均取其對數形式納入模型。若文化距離的系數顯著為負，說明文化距離對出口貿易技術溢出具有抑制作用；反之，則有促進作用。公式（7）用來驗證吸收能力的調節效應，將代表吸收能力的代理變量及其與文化距離的交互項納入基準回歸模型，并將交互項進行中心化處理。若交互項顯著，且其系數為正，則說明具正向調節效應，反之則有負向調節效應。

（二）基準回歸分析

1.基準回歸結果

由于本文采用的是跨國面板數據，所以運用Hausman檢驗來確定是固定效應模型還是隨機效應模型，結果顯示P值小于0.01，選擇固定效應模型進行實證分析，并同時控制了年份和國家。

由表2中模型（1）可知，在單獨引入文化距離時，回歸系數為-0.415且在5%的顯著性水平下顯著，初步表明文化距離對我國出口貿易技術溢出具有顯著的阻礙作用。控制進口國市場規模、經濟發展水平及我國市場規模變量分別如模型（2）、模型（3）、模型（4）所示，文化距離系數仍為負且顯著，結論較為穩健。文化距離會增加信息的不對稱，增加搜集信息、訂立契約的成本，進而降低跨國交易效率。伴隨著文化距離的增加，本國企業為了模仿和學習別國先進的管理經驗、組織慣例以及創新模式，就需要付出更多的學習成本。隨著兩國或地區間文化差異的增加，會帶來“文化折扣效應”，即文化差異使得一國出口商品所包含的信息或功用無法被進口國的消費者所完全理解和認同，產生“理解認知障礙效應”，也會阻礙知識復制，阻礙技術溢出的發生。實證結果證明了文化距離對我國出口貿易技術溢出產生的“文化折扣效應”“理解認知障礙效應”“知識復制障礙效應”會大于“示范效應”及“創造性思維效應”的影響，即文化距離阻礙了我國出口貿易技術溢出的發生。

表2 文化距離對出口貿易技術溢出影響的基準回歸結果

為驗證上述實證結果的穩健性，本文用EDI指數表示文化距離（如表3所示）來進行穩健性檢驗。分析結果可知，隨著控制變量逐漸加入，核心解釋變量文化距離的系數仍顯著為負，說明結果穩健。

表3 文化距離對出口貿易技術溢出影響的基準回歸穩健性檢驗

2.分組檢驗

（1）檢驗文化距離對出口貿易技術溢出的影響是否存在洲際差異性，將進口國分為亞洲國家及非亞洲國家樣本，如表4模型（1）、模型（2）所示。可知，模型（1）中文化距離系數為0.571且在1%的顯著性水平下顯著，模型（2）中為-0.202且在1%的顯著性水平下顯著，即文化距離對我國向亞洲樣本國出口所獲得技術溢出具有正向影響，而非亞洲樣本國具有反向影響。對亞洲樣本國而言，進口國與我國文化背景相似，文化趨同性較明顯，“偏好強化效應”（Preforcement Reinforcement）較強，即進口國消費者對來自不同文化背景、歷史傳統的商品體驗性和獵奇性需求較強，并會在對其逐漸認知、了解及認同的基礎之上形成消費偏好，有利于通過“出口學習效應”獲得技術溢出。對非亞洲國家樣本而言，雖然文化多樣化為企業提供了更具有異質性、更豐富及更具有進口國特色的知識來源，但非亞洲國家一般和我國文化差異較大，使得我國企業同進口國企業之間的交流及信息共享更為困難，企業很難理解和學習其技術知識，更容易產生對當地環境知識的誤解，很難進行“邊出口，邊學習”，因此文化距離對出口貿易技術溢出具有負面影響。

（2）為檢驗文化距離對出口貿易技術溢出的影響是否因為進口國經濟發展水平差異而存在異質性，本文按照聯合國對國家收入水平的分類標準，將進口國分為高收入樣本和中低收入樣本，如表4模型（3）、模型（4）所示。結果顯示，模型（3）、模型（4）中文化距離系數分別為-0.273、-0.551，且分別在5%、1%的顯著性水平下顯著，即均存在負面影響，且在高收入樣本中負面影響相對較低。一般而言，高收入國家經濟發展水平較高，對進口商品的產品質量、技術含量要求較高，出口企業就需要更加積極主動地學習先進的管理經驗以及經營理念，提高研發與技術水平，會減弱文化距離對出口貿易技術溢出的負面影響。相反，收入水平較低的國家，人們對不同文化的包容性一般相對較弱，而當企業對他國價值觀、消費觀等非正式制度安排缺乏了解的時候，就會產生較高的不確定性，進而會阻礙企業的創新，即文化距離阻礙了出口貿易技術溢出的發生。

表4 文化距離對出口貿易技術溢出影響的基準回歸分組檢驗

（三）吸收能力的調節效應檢驗

表5中模型（1）、模型（2）、模型（3）分別驗證了創新能力、人力資本水平、貿易開放度等本國吸收能力對文化距離對出口貿易技術溢出影響的調節效應。

由模型（1）可知，文化距離與我國高科技產品出口占比（HT）交互項系數為0.246，且在1%的顯著性水平下顯著，說明我國創新能力正向調節文化距離出口貿易技術溢出效應，假設2得到了驗證。出口貿易主要通過競爭效應、規模效應、技術傳染效應、“干中學”效應、產業關聯效應等方式實現技術外溢。無論是哪種方式，出口貿易技術溢出的發生都需要本國具有較強的創新能力，國內研發能力是影響我國通過出口貿易實現技術進步的重要因素。與貿易伙伴國的文化差異會增加出口企業的交流成本、信息搜尋成本以及談判成本等，隨著創新能力的增強，我國出口企業對新技術的吸收和理解能力越強，就越能減輕文化距離造成的交流和理解上的障礙。

由模型（2）可知，文化距離與我國平均受教育年限（MYS）交互項系數為0.713，且1%的顯著性水平下顯著，說明我國人力資本正向調節文化距離出口貿易技術溢出效應，假設3得到了驗證。人力資本的水平可以提高國內的技術自主創新能力，進而影響國內吸收和學習新技術的速度。出口貿易所帶來的“出口學習效應”能給出口國帶來經濟增長，同時，技術創新也依賴于其自身整體的人力資本水平。人力資本反映了企業在技術、生產組織以及管理等方面的綜合優勢，當本國人力資本水平較高時，不僅本地企業吸收先進技術的能力較強，而且對不同文化的容忍度較高，跨文化交流障礙會降低，可以有效減弱文化距離對出口貿易技術溢出的負面影響。

由模型（3）可知，文化距離與我國貿易強度（TF）交互項系數為0.173，且在1%的顯著性水平下顯著，說明我國貿易開放程度正向調節文化距離出口貿易技術溢出效應，假設4得到了驗證。一國參與世界經濟的程度越高就越容易接觸到發達國家先進的技術,出口企業通過與生產委托方或商品需求方的廣泛接觸，也越可能通過“出口學習效應”等獲得技術溢出。同時，開放程度越高則一國對外來文化的包容性就越強，也越能減弱文化距離對我國出口貿易技術溢出的不利影響。

同時，由表5可知，我國吸收能力對文化距離的出口貿易技術溢出效應的調節效應從小到大依次為人力資本水平、創新能力以及貿易開放程度。

表5 吸收能力對文化距離出口貿易技術溢出效應的回歸結果

六、研究結論及對策建議

（一）研究結論

文化距離對我國出口貿易技術溢出的正向促進作用小于負向阻礙作用，這一結論在進行穩健性檢驗后仍然成立。分樣本來看，文化距離對我國出口貿易技術溢出的影響存在差異性，對亞洲樣本國具有正向影響，對非亞洲樣本國具有負向影響；在中低收入國家負面影響更為明顯。創新能力、人力資本水平及貿易開放程度等本國吸收能力均對文化距離的出口貿易技術溢出效應具有顯著正向調節作用，大小依次為人力資本水平、創新能力以及貿易開放程度。

（二）對策建議

1.縮小文化距離

尊重其他國家和民族文化多樣化及差異性的基礎上，堅持“和而不同、求同存異”的基本原則，推動中華文化從“走出去”向“走進去”邁進，堅持“軟”“硬”實力協調發展。尊重文化差異性及文明多樣性，注重企業文化與他國文化的融合。采取各種文化傳播和交流形式，如設立孔子學院、舉辦中國文化年等，增強其他國家對中華文化的認同感，從而減少文化距離對貿易以及投資活動的抑制作用

2.實施內涵式出口導向升級戰略

將“中國制造2025”和外貿轉型升級戰略相對接。在保證出口增長的同時，發展自主知識產權、自主品牌和高技術含量、高附加值產品出口。以創新為突破口，培育跨境電商、外貿綜合服務等外貿新業態、新模式，提高出口產品檔次、技術含量、附加值和國際市場競爭力。通過延伸產業鏈、整合產業鏈，培育以“技術、標準、品牌、質量、服務”為核心的國際競爭新優勢，切實秉承由“中國制造”向“中國智造”轉變的產業升級路徑。

3.完善國家創新體系

切實提高企業創新能力，加強創新平臺建設，推動各類創新平臺數量增長、質量提升、結構優化，打造標志性高水平研發平臺，完善其在研發設計、產業預警、人才培訓、檢測等方面的功能，為行業共性、關鍵技術攻關提供技術支撐。努力促成企業與高校和科研機構的有效對接和聯合，實現產教融合發展。

4.強化創新人才支撐

以推動科學研究與人才培養相結合為重點，優化高等學校專業設置、學科建設，打造創新人才培養基地。建立建全人才激勵機制，推動企業在薪酬、福利、培訓等方面向關鍵技術崗位高技能和實用型人才傾斜。加大海外引進人才的宣傳力度，吸引海外高層次人才回國創業。