農村中小企業面臨的融資困境與法制保障探析

米 萍 劉東濤

1.華北理工大學冀唐學院，河北 唐山 063200；2.唐山學院文法系，河北 唐山 063000

自黨的十四大以來，我國市場經濟得到穩步發展，其中，中小企業作為市場經濟發展基礎，起到了改善人民生活條件、增加就業機會、穩定居民收入等作用。與國有大型企業不同，農村中小企業由于企業規模小、投資風險較高等因素，在進行市場融資時，往往會出現各種制約因素，不僅導致企業自身發展受限，同時，也影響著居民收入。為了解決此類現象，必須要優化市場經濟大環境，為中小企業發展提供保障。

一、農村中小企業的融資現狀

（一）成本較高

受市場經濟大環境影響，有些銀行在給中小企業融資時，會提高貸款利率，企業自身規模較小，投資資金相對短缺，加之人為操控，這無疑成為企業發展的限制性因素。中小企業在發展過程中，由于自身檔案信息不完善，所以市場知名度較低，這也是導致融資困難的主要原因之一。在融資過程中，需要相關單位進行擔保，中小企業為尋找此類單位，也會花費部分資金。

（二）企業歧視

由于農村中小企業資金鏈較短，經濟能力相對較低，在進行融資時，會遭到不同程度的發展歧視。雖然國家已經出臺相關融資保障政策，銀行也大力支持中小企業融資，但是，部分銀行在接收到企業融資申請后，會使用各種理由減少融資金額，出現“大企業優先”的情況，嚴重打壓中小企業發展。

（三）融資風險大

民間借貸，是中小企業融資的另一重要手段。民間放貸人，為了增加自身經濟效益，會在一定程度上抬高利率，中小企業為保持自身發展，不得不接受此類條件，增加了融資風險。而且民間借貸參與人數眾多，一旦放貸方出現問題，會直接影響到中小企業經濟效益，給企業帶來不必要的損失。

二、農村中小企業出現融資困難的原因

（一）企業信用度較低

從目前市場發展情況來看，中小企業信用程度普遍不高，在融資過程中缺少安全意識，在企業發展過程中，缺乏信用建設，甚至會出現賬面造假、產品質量差的情況。雖然有些企業做到了誠實守信，但由于此類現象影響，造成中小企業發展整體受限。有些企業沒有制定完善的管理制度，使得財務工作人員不具備責任心與安全防護意識，在融資過程中會出現各種金融問題，直接影響企業信譽。并且，有部分企業與銀行簽訂融資協議之后，并沒有按時完成還款任務，導致銀行產生警戒心，不愿與中小企業再次合作。

（二）受金融行業影響

近年來，市場金融管理政策不斷改革，金融行業發展環境波動較大，管理政策尚未完善，因此，農村中小企業在進行融資活動時，會受到不穩定環境因素的影響，無法及時做出應對措施。新政策雖大力扶持中小企業融資，但沒有明確規定放貸利率，無法對金融單位造成有效制約，在融資過程中，部分單位會受到各種外在因素影響，減少融資金額，導致中小企業融資困難。

（三）保障體系不健全

國家在企業運轉資金、科技創新領域、項目創新方向等方面，為中小企業發展制定了相關扶持政策，同時采取多樣化手段為企業提供融資渠道，促進了中小企業發展［1］。但是，卻沒有出臺相關資金保障政策，無法從根本上解決問題。有些企業會采用賬面、企業發展信息造假等惡劣手段，獲得政策鼓勵，嚴重影響行業信譽。而且，融資單位沒有得到相應扶持，若不斷為企業融資，一旦企業出現財務問題，融資單位也會受到牽連，制約著金融行業發展。

（四）融資途徑受限制

當企業想要進行融資時，可與相關金融單位達成合作關系，取得相應資金支持。但是，在實際融資工作開展過程中，大部分金融單位都更愿意與大型企業合作，不愿與中小企業產生聯系。中小企業規模較小，加之自身資產限制，導致融資渠道少，不利于企業進一步發展。而且，想要實現企業直接融資目標，在我國金融行業政策管理下，有一定難度，中小企業無法快速實現要求。

（五）管理機制不健全

農村中小企業大都是由當地居民組建，企業員工文化程度以及專業知識技能水平普遍不高。部分中小企業在發展過程中，只注重產品數量，沒有意識到附加值的重要性，企業管理人員也沒有制定科學的管理制度，導致企業經濟效益低，無法在市場中占據主要位置。而且，農村中小型企業大部分都為個人建立，屬于民營企業，還沿用傳統的管理模式，無法適應新時代社會發展，企業內部管理不嚴謹，管理人員綜合素養不高，無法提升企業競爭力。

三、普惠金融下農村中小企業融資法律保障

（一）提高企業信用度

企業征信是企業融資活動開展的基礎，融資單位將企業信用度與企業管理人員信用度相結合，決定是否為其融資，制定貸款金額。具有良好的信用，有利于保持交易長久、穩定，所以，應提高農村中小型企業的安全防護意識，建設合理的農村征信制度。第一，為企業融資前，融資單位以及相關監管部門，應將融資風險完整地告知融資人員，不可為了自身利益誤導農村企業，幫助農村中小型企業管理者樹立風險防范意識，提前制定融資合同，并交給融資者查看，明確雙方權利與義務，將違反合同規定的行為加以強調。第二，當地政府可舉辦相關知識講座，幫助農村中小型企業管理者正確認識金融風險，培養防范意識。可不定時舉辦金融培訓，邀請金融行業領軍人物分享成功經驗，為管理人員解答相關問題。第三，建立完善的征信制度，設立黑名單與白名單，采用實名制，將企業管理者個人信用與企業信用登記，建設和諧、守法的農村融資環境。

（二）優化金融行業市場

相對于城市中小企業來說，由于農村信息傳播速度較慢、技術水平不夠先進等因素影響，企業無法及時準確地掌握金融市場動向，更容易出現融資風險。所以，要出臺相關規范制度，以公平公正、嚴格監管為目標，監督農村中小企業資金流向，保障資金安全，提高企業管理人員防范意識、法律意識以及風險意識，確保農村融資活動安全開展［2］。嚴格審查大型企業商用融資。要求融資單位在受理申請時，應全方面審查企業經營狀況，確保其經營范圍與企業年經濟效益成正比。同時，各融資單位均應按照正規流程處理農村企業融資申請，不可出現只與大企業合作的現象。同時，可根據農村中小企業的經營模式，采取“因地制宜”的方式，制定不同管理方案，減少融資風險事件發生。

（三）構建融資保障體系

為了保障農村融資活動的安全性，可將已出臺的扶持政策、法律進行整合，并做出相應調整。以金融行業發展制度為前提，建設“覆蓋面廣、功能齊全”的農村融資保障體系，將企業發展規范、扶持政策與市場發展情況相結合，推動農村信貸銀行改革，形成“合理競爭，政策扶持”的融資保障體系。第一，嚴格落實法律法規，實現貸款資金合理發放。利用優惠政策、資金保障等手段提高農村企業生產力，并逐步引導其走向融資市場，依據相關規定與法律，為其辦理貸款業務。第二，可進行農村資產整理，將土地與房屋進行產權規劃，并由政府工作人員詳細記錄，當企業想要使用資產進行融資擔保時，融資單位可實現快速查詢，若出現擔保資產與記錄資產不符的情況，融資單位有權不予通過申請。當農村資產出現變動時，應及時到相關部門進行資產過戶，避免因此對融資造成影響。

（四）開展多途徑融資方式

第一，可鼓勵農村中小企業與民營融資單位建立合作關系。隨著我國社會經濟的不斷進步，民營融資單位興起，其發展速度較快，并逐漸走進金融行業市場，與融資銀行之間形成了“在競爭中進步”的局面。民營融資單位之所以能快速崛起，就是因為它為企業融資開放了新渠道，申請受理速度較快，因此，信貸行業可通過政策扶持、資金保障等形式，鼓勵民營融資單位發展，為農村中小企業提供發展資金。但是，為了防止違法現象出現，民營融資企業在開辦過程中，相關部門應嚴格審查其資金來源與流向，并全面調查其管理人員社會背景，避免對企業造成損失。第二，開展眾籌融資方式。所謂眾籌，從字面意思上看，就是面向大眾募集資金。企業可使用互聯網，向大眾展示生產技術，取得大家關注后，募集運轉資金。此種方式不以企業市場價值為基礎，具有一定開放性，可為中小企業發展提供更多機遇。

（五）建立完善的企業管理制度

第一，農村中小企業可將自身發展情況，與市場整體動向相結合，將可持續發展作為整體目標，完善企業管理方案，提高市場競爭力。企業管理人員，要重視資金流向，提高企業自身征信度，將未用于企業運轉的資金進行整合，建設內部融資管理方案［3］。第二，應加大資金管理力度，樹立合法正確的信用觀念，對財務人員進行嚴格管理，提倡財務資金透明制，確保企業資金使用合理。第三，企業應注重市場形象建設。依據市場經濟發展情況，合理規劃發展目標，加大技術資金投入，建設自主品牌。在品牌建設的過程中，要將產品質量放在首位，依靠技術手段創新，帶動產品結構升級，積累口碑，建設良好企業形象。

四、其他措施

（一）創造機遇

普惠金融，是指以可持續發展與尊重個體平等為基礎，建立為不同階層服務的金融體系，由聯合國于2005年提出，強調應建設包容性的現代金融體系，以促使全人類享受金融服務為中心，進行各種制度改革。普惠金融體系的建設，是以共享為前提，實現傳統市場金融體系改革，大力開展全球脫貧工作，它是一種新型思維，明確提出全人類都有權享受社會發展成果，創造和諧世界。在我國，將小型企業、低收入人群、農民、殘疾群體、老年群體、貧困人員等作為重點扶持對象。2013年，我國政府正式將“發展普惠金融”提上日程，“2016年中國普惠金融國際論壇”的開幕，是我國普惠環境建設的一大舉措。根據相關統計來看，截至2017年，我國鄉鎮銀行網點覆蓋率已達95%，中小企業貸款金額超過30萬億元，并逐漸實行項目收費減少或減免政策。普惠金融的建設，是為了消除貧困，實現社會公平，讓每個公民都合法享有社會權利，但并不是為低收入人群開展的“公益活動”，而是遵循共同發展原則，為相關人群提供經濟幫助，促使其快速成長。

（二）發揮政府作用

我國農村各方面管理都不完善，所以會出現內部資金流向外部、中小企業融資困難的現象，為了減少此類現象出現，應建設完善的金融行業規范，保障社會經濟全方面發展。通常來說，為了避免金融行業管理不規范，造成農村經濟無法正常發展，應出臺相關法律政策，支持農村中小企業融資，并對融資單位進行相應扶持，保障有效融資［4］。第一，可建設農業貸款銀行，此銀行應將國家經濟發展目標作為基礎，受農業信貸銀行部門監管，建立農貸系統，根據國家最新出臺的融資方針，對融資金額以及貸款利率做出調整。此類銀行的建設，能在最大程度上實現農村中小企業直接融資，為企業發展提供便利，同時也能促進金融行業進步。第二，中小企業在進行融資時，應與當地政府以及融資單位簽訂三方協議。中小企業保證可按時還款，當地政府為企業進行擔保，融資單位保證資金合法流向。

（三）社會監督體系

由于部分農村中小企業管理人員自身素質不高，忽視了企業管理與口碑建設，加之企業規模較小，無法在市場中取得良好信用，融資單位會認為企業有違約風險，無法按時完成貸款額度償還工作，因此，不愿與其構成合作關系。同時，農村中小型企業大都以土地、房屋作為融資擔保，但此類事物穩定性較差，若企業出現資金風險，則融資單位也無法保障自身權益。因此，應依據我國相關法律，加強法院對農村企業融資的整治力度，通過受理小額金融糾紛、加速信貸審核流程、嚴格審查擔保企業等方式，預防與打擊違法現象發生。同時，可大力發揮群眾作用，建立監督體系。讓群眾監督企業動向，開放舉報渠道，企業違規現象一經審核，相關單位應及時對企業進行處罰，并同時對舉報群眾發放獎勵。總體來說，社會監督體系的主要工作就是，預防違法現象發生，對違規現象及時處理，保障農村中小企業與融資單位的共同利益。

五、結論

限制農村中小企業進一步發展的主要因素就是資金，所以必須要加強外部融資力度。目前中小企業在融資時，大多選擇與銀行或相關民間機構合作，但由于企業知名度較小，融資過程往往不是很順利，導致企業發展進程緩慢。為了幫助中小企業進一步發展，應出臺相關資金擔保政策，構建多種保障體系，同時，企業自身也應完善內部管理制度，為融資提供便利。