山東：重拳嚴打經濟犯罪 全力守住老百姓財產安全

山東省公安機關牢固樹立以人民為中心的發展理念，加大對各類突出經濟犯罪打擊力度，堅持早發現、早預警、早處置，全力守住老百姓的“錢袋子”，護航群眾的幸福生活。

山東省公安機關緊緊圍繞人民群眾反映強烈、社會影響惡劣的經濟犯罪活動，持續加大打擊力度，堅決維護人民群眾合法權益和經濟金融秩序，全力護航經濟社會高質量發展，取得了顯著戰果和突出成效。2021年，全省公安機關共立破壞社會主義市場經濟秩序案件7200余起，挽回和避免直接經濟損失數百億元。

全省公安機關堅持“零容忍”“出重拳”全力維護金融安全

嚴打金融犯罪

以洗錢、假幣、銀行卡、證券、期貨、保險等領域經濟犯罪為重點，深入推進打擊利用離岸公司和地下錢莊向境外轉移贓款犯罪“殲擊21”打擊行動，對與地下錢莊交織復合的網絡賭博、電信詐騙、毒品走私等犯罪開展一體化打擊，堅決斬斷資金非法外流渠道。2021年，全省共立非法經營地下錢莊案件90起，打掉作案窩點32 處。組織開展打擊惡意逃廢金融債務專項行動，嚴打騙取貸款、貸款詐騙、違法發放貸款等違法犯罪行為，立案210起，切實凈化了全省金融生態和信用環境。

嚴打非法集資犯罪

重點打擊以“分享經濟”“虛擬貨幣”“消費返利”“網絡眾籌”等為幌子的涉眾型經濟犯罪，守住百姓“錢袋子”。2021年，全省共立非法集資、傳銷案件1099起，抓獲犯罪嫌疑人3451名。連續三年部署開展非法集資“零發案”轄區創建活動，組織依托社區民警、警務助理、網格員等基層巡防力量，采取登門入戶、走訪約談等方式，最大限度鏟除犯罪行為生存土壤。向全社會印發《非法集資犯罪手法目錄（2021）》，深入城鄉社區常態化開展防范宣傳，加大源頭防控工作力度，不斷提高人民群眾的防范識別能力。

嚴打涉稅犯罪

以打團伙、破網絡、斷鏈條、鏟源頭為目標，組織開展打擊自然人代開虛開、石油煉化行業虛開犯罪專項整治等多個專項行動，持續加大對重點行業領域涉稅犯罪打擊力度，成功偵辦“2·22”虛開發票案、“2·08”虛開增值稅專用發票案、“3·15”騙取出口退稅案等特大案件。

嚴打涉企經濟犯罪

結合“六穩”“六?！?，嚴厲打擊合同詐騙、串通投標、商業賄賂、非法經營等破壞市場正常競爭秩序的犯罪行為，重點打擊企業從業人員利用職務便利挪用資金、職務侵占、收受賄賂等職務犯罪行為，為各類市場主體創新創業營造良好環境。2021年，全省公安機關偵辦涉企經濟犯罪案件立案數、移送審查起訴數分別同比上升33.9%、47%。

德州公安機關重拳出擊嚴打經濟犯罪涉案金額80億元

5 月13 日，德州市召開“5·15”打擊和防范經濟犯罪宣傳日新聞發布會。通報2021年以來德州市公安機關打擊經濟犯罪取得的重大戰果。

2021年以來，全市公安機關在市委市政府和省公安廳的堅強領導下，靠前一步、主動作為，在防風險、保穩定、護安全上持續發力，打擊犯罪、服務發展和保障民生協調推進，針對各類影響經濟秩序、侵害企業發展和人民群眾合法權益的經濟犯罪開展專項打擊，取得良好效果。作為打擊經濟犯罪的主力軍，全市公安經偵部門共立案272起，刑事拘留167 人，逮捕174 人，成功發起全國集群戰役4起，通過公安部部署全國20多個省開展打擊工作，打擊經濟犯罪工作在全省位列優秀等次。

多措并舉 防范化解重大風險

一是全市公安經偵部門與地方金融監管、銀保監、稅務、保險協會、銀行等部門建立了常態化協作機制進行研判、預警，聯合開展集中行動，形成防范化解地域性經濟風險的工作合力。二是組織開展了打擊惡意逃廢金融債務專項行動，有效防范轄區內金融風險。三是持續開展無傳銷社區（村）創建活動，目前全市已實現無傳銷社區（村）覆蓋率70% 的目標。四是開展“清街掃樓”活動，并將非法集資“零發案”轄區創建列入楓橋派出所考核，及時發現和化解非法集資隱患。全市公安經偵部門全力提升防范和化解重大風險的能力，圓滿完成建黨100 周年、十九屆六中全會、冬奧會等各項重大安保維穩任務。

重拳出擊 嚴打突出經濟犯罪

全市公安經偵部門依托“云端”打擊主戰模式，嚴厲打擊各類經濟犯罪活動。一是嚴厲打擊非法集資、傳銷等涉眾型經濟犯罪，破案24起，逮捕32 人。二是開展 “殲擊21”專項行動，成功發起“3·03”非法經營集群戰役，打掉一個涉及10余個省市的經營地下錢莊的特大犯罪團伙，取得巨大戰果。三是嚴厲打擊涉稅犯罪。成功偵破了首例平臺企業涉稅犯罪案件，打掉犯罪團伙2 個，端掉“簡稅邦”互聯網平臺，涉案值21.4億余元，逃稅額3500余萬元，涉及發票2.7萬余份。四是嚴厲打擊涉成品油犯罪。抓獲犯罪嫌疑人26 人，涉案值62.14億余元，發票1.2萬余份。

立足本職 護航經濟社會發展

全市公安經偵部門樹牢服務意識，創新工作方法，高質量護航經濟社會發展。一是護航企業發展，嚴打涉企犯罪。針對職務侵占、挪用資金、合同詐騙等涉企案件嚴厲打擊。立案69起，抓獲45 人，移送審查起訴36 人，挽回經濟損失1億余元。二是走訪重點企業，開展普法宣傳。組織優秀經偵民警成立“講師團”，到企業開展普法教育，先后對銀行、保險公司等重點單位從業人員專題培訓30余次，答疑解難140余條。三是強化底線意識，優化營商環境。營造穩定公平透明、可預期的營商環境，構建“親清”新型警企關系。四是創建文明城市，推進普法宣傳。結合文明城市創建，向人民群眾普及防范非法集資、傳銷等經濟犯罪知識，開展線上、線下專題宣傳50余次，提升群眾的防范意識。

主動作為 鍛造高素質經偵隊伍

全市公安經偵部門通過實戰鍛造高素質隊伍。一是全方位培養數據實戰人才。邀請中國人民大學培訓大數據分析師110名，組織跟班戰訓10 期，培訓數據導偵標兵人才28名。二是組建專業經濟犯罪研判團隊，開展重點領域精準研判和集約打擊，深挖擴線，全面提升打擊經濟犯罪專業化水平。三是參加全國公安經偵系統“論劍”比武競賽，榮獲非法集資領域全國一等獎、金融領域全國二等獎、宏觀經濟犯罪形勢分析全國二等獎的優異成績。

典型案例

臨邑警方破獲首例利用紅沖手段虛開成品油增值稅專用發票案

2021年5 月28 日，臨邑縣公安局經偵大隊成功破獲“1·13”虛開增值稅專用發票案，這是德州首例利用紅沖手段虛開成品油增值稅專用發票案件。

經查，自2020年11 月至2021年1 月，聶某等人控制山東某生物燃料有限公司等空殼公司，使用技術手段獲取少量成品油庫存后，利用紅沖手段大肆虛增成品油庫存額度，進而對外虛開成品油增值稅專用發票，造成國家稅款巨大損失。案件涉及山東、貴州、江蘇等11 個省份的60余家企業。專案組經研判后開展集中收網行動，打掉2 個虛開發票犯罪團伙，抓獲犯罪嫌疑人13名。案件成功偵破，及時避免了國家稅款的流失，有力打擊和震懾了涉稅犯罪分子的囂張氣焰。

案例警示

根據《刑法》的相關規定：虛開增值稅專用發票或者虛開用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發票的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；虛開的稅款數額較大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；虛開的稅款數額巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產。

經開警方破獲陳某職務侵占案

2021年12 月初，德州市公安局經濟技術開發區分局經偵大隊成功破獲陳某職務侵占案，查實涉案金額430余萬元。

經查，2019 至2021年期間，犯罪嫌疑人陳某在擔任山東某公司業務員期間，為獲取非法利益，利用其公司對大客戶可以進行貨款賒欠的政策，偽造了公司與內蒙古、黑龍江等多家大公司的購銷合同和對賬單，未將公司應收貨款打進公司賬戶，反而通知客戶將貨款直接轉賬給其個人的銀行賬戶，累計侵占了公司貨款430余萬元。陳某終因涉嫌職務侵占罪被公安機關采取刑事強制措施，等待他的將是法律的制裁。

案例警示

公司員工利用職務便利犯罪的案件屢見不鮮，不僅給單位帶來經濟損失，也將自身前途和家庭幸福毀于一旦。職務侵占罪多發生于企業內部員工，尤其是中層領導、財務人員以及負責購銷的工作人員，因此，企業應加強教育管理、強化財務監督，防范工作人員利用公司管理漏洞侵占、挪用欠款，從源頭上避免損失發生。

樂陵警方破獲德州某地產公司逃稅案

2022年初，樂陵市公安局經偵大隊破獲德州某地產公司逃稅案，挽回稅收損失500余萬元。

經查，2010年1 月至2018年12 月，樂陵一房地產開發公司實際控制人宋某某指使會計趙某某、李某某、張某某等人利用將公司銷售收入售樓款記為“其他應付款”的手段以及不如實按照銷售收入申報納稅的手段逃避繳納稅款，涉嫌逃稅罪，逃稅金額共計350余萬元。辦案民警對該公司相關賬目與繳稅明細進行比對，逐筆分析、綜合研判，最終確定了實際的逃稅金額。在強有力的證據支持下，犯罪嫌疑人宋某某到案后對涉嫌逃稅的犯罪事實供認不諱。該案的成功偵辦，挽回了地方政府的稅收損失，維護了國家的稅收管理秩序，取得了良好的效果。

案例警示

《刑法》第二百零一條關于逃稅罪規定，納稅人采取虛假納稅申報或者不申報，逃避繳納稅款數額較大并且占應納稅額百分之十以上的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金；數額巨大并且占應納稅額百分之三十以上的，處三年以上七年以下尤其徒刑，并處罰金。

依法繳稅是企業的法律義務，也是企業應當承擔的社會責任，任何藐視法律、心存僥幸的幻想，必將受到社會道德的譴責和法律的追究。

陵城警方破獲“2·08”虛開增值稅專用發票案

2021年以來，德州市公安局陵城分局經偵大隊積極踐行“靠前一步、主動作為”警務理念，依托警稅協作機制，成功破獲“2·08”全省首例平臺企業涉稅犯罪案件，打掉虛開窩點2 個，抓獲犯罪嫌疑人9名。

經查，自2019年11 月至2020年12 月，德州某創業服務有限公司通過深圳某企業管理有限公司旗下的某互聯網平臺大肆宣傳，為其引進有進項發票需求的個人在經濟產業園區注冊成立空殼公司800余家，進而為受票公司虛開發票，是典型的“互聯網+ 虛開發票”犯罪。該案涉及山東、廣東、江蘇等24 個省、市、自治區的500余家受票公司，涉案增值稅發票共計2.7萬余份，涉案金額21億余元。

案例警示

部分企業以身試法，包裝成“靈活用工、代發薪資、任務眾包、財稅服務”等平臺干著倒賣發票和非法轉賬的生意。根本沒有發生真實業務，就連場景平臺也是虛構，走走形式而已。隨著此類違規平臺涉稅案件的高發，稅務、公安等多部門已經在全國范圍內開展聯合打擊行動。相關企業應謹記：伸手必被捉，違法必被究！

平原警方破獲楊某系列合同詐騙案

2021年3 月，平原縣公安局經偵大隊破獲一起系列合同詐騙案，涉案金額高達數百萬元，為涉案企業挽回經濟損失160萬余元，保護了企業權益，優化了營商環境，為平原公安經偵工作再添戰果。

2020年9 月平原縣公安局經偵大隊陸續接到轄區企業受騙的報案，平原縣公安局立即立案偵查。在偵辦案件中，辦案民警運用傳統偵查與信息化手段并舉，對海量數據信息進行分析研判，成功串并多起系列合同詐騙案件。辦案人員輾轉多次赴江蘇南通、無錫、天津等地調查取證，以最快的速度研判出犯罪嫌疑人的落腳點。最終，于2021年1 月7 日將犯罪嫌疑人楊某通抓捕歸案，2021年3 月5日，該案被成功移訴至檢察機關。

案例警示

營商環境事關經濟發展、城市形象、企業利益、民生福祉，近年來，平原縣公安局經偵大隊立足“遏制犯罪、防范風險、服務發展、維護穩定”的職能定位，堅持靠前一步、主動作為，圍繞“打擊、預防、服務”多點發力，創新便民利企工作措施，提升服務企業水平，全力推進優化營商環境，主動融入新發展格局，為全縣經濟高質量發展貢獻了經偵力量。

武城警方破獲趙某挪用資金案

2021年1 月，武城縣公安局經偵大隊成功破獲趙某挪用資金案。經查，2020年2 月份至7 月份期間，趙某利用其擔任武城縣某房地產公司銷售經理職務便利，在完成房產銷售業務后，私自收取孫某等5名業主繳納的房款和定金33萬元占為已有，拒不償還。趙某被抓獲后，對犯罪事實供認不諱，并供述已將挪用款項全部用于網絡賭博以及日常生活消費。2021年6 月，該案移送武城縣人民檢察院審查起訴。2022年2 月，武城縣人民法院依法判處趙某有期徒刑 1年2 個月。

案例警示

部分企業缺乏有效的財務管理制度和監督機制，給犯罪分子有機可乘、有空可鉆。各類企業在生產經營中應不斷加強制度建設、整改管理漏洞，經常開展警示教育，引導全體員工樹立正確的職業操守和守法理念，保障企業正常經營發展。

齊河警方破獲汽車銷售公司非法吸收公眾存款案

2022年3 月，齊河縣公安局經偵大隊逮捕涉嫌非法吸收公眾存款罪的嫌疑人周某春。2019年3 月，齊河縣公安局經偵大隊接數名群眾報案，稱轄區山東某汽車銷售有限公司向他們宣講投資房車理財項目，以投資理財為名義對其實施詐騙，受損群眾較多。齊河縣公安局經偵大隊抽絲剝繭、層層推進，最終查明：2018年4 月份，周某春在齊河縣工商局注冊成立山東某汽車銷售有限公司，該公司以及周某春在未經國家有關部門批準的情況下，違反國家金融管理法律規定，通過網絡推廣、口口相傳、開推介會等各種方式對外宣傳其房車理財項目，以承諾投資人在一定期限內獲得高額利息回報為誘餌，在吉林、內蒙古、河北、天津、山東等地發展會員500余人，吸收投資總金額2000余萬元。

案例警示

“高利息，高回報”，當我們想要做些投資，夢想著發大財的時候，當看到抓人眼球的廣告宣傳，一定要注意、要警惕，很有可能遇到了非法集資。非法集資犯罪活動往往采取“放長線釣大魚”“拆東墻補西墻”的作案手法，不斷翻新名目手法，以高于銀行幾倍利率為誘餌，誘惑和煽動公眾參與。勞動創造財富，警方提醒廣大群眾，要增強防范意識，樹立正確的投資理念，遠離高息陷阱！

禹城警方破獲一起非法經營地下錢莊案

2021年12 月24 日，禹城市公安局成功偵破一起對敲型地下錢莊案，這是德州首例和境外錢莊相勾結的地下錢莊案件。

經查，犯罪嫌疑人黃某、王某等人與澳大利亞換匯公司相勾結，由黃某、王某具體負責澳大利亞換匯公司在中國境內的換匯業務，利用專業類銀行客戶管理系統，為全國4.5萬名客戶提供非法換匯服務，具有非法買賣外匯犯罪重大嫌疑，僅2018年以來澳幣與人民幣雙向兌換金額高達288.68億元，犯罪嫌疑人為躲避偵查，大量購買他人銀行卡進行轉移涉案資金。該案共抓獲犯罪嫌疑人10 人，逮捕5 人，打掉地下錢莊窩點兩個。目前，該案件相關犯罪嫌疑人被法院判處一年半至三年半不等有期徒刑。

案例警示

地下錢莊是一種特殊的非法金融組織，通俗而言是指不法分子以非法獲利為目的，未經國家主管部門批準，擅自從事跨境匯款、買賣外匯、資金支付結算業務等違法犯罪活動。如因子女在境外入學，親屬在境外打工等，有買賣外匯需求，請通過正規渠道辦理。同時請保管好自己的身份證件、銀行賬戶和銀行卡，不要外借、出租、出售，以免被不法分子利用進行犯罪活動。

禹城警方破獲國家工作人員洗錢案

2021年11 月5 日，禹城市公安局經偵大隊成功偵破一起涉國家工作人員洗錢案件。該案的成功偵破，有力地推進了全市的反洗錢工作。

2021年8 月，德州市檢察機關在辦理某貪污、受賄案過程中，發現張某通過提供銀行賬戶轉賬等方式幫助犯罪嫌疑人轉移貪污、受賄贓款20萬元，事后由犯罪嫌疑人將相關的贓款用于個人揮霍。張某行為構成洗錢罪，2021年9 月，禹城市公安局將張某抓獲歸案，張某到案后對自己的犯罪行為供認不諱。2021年11 月15 日禹城市人民法院因張某涉嫌洗錢罪，判處拘役三個月，緩刑五個月，并處罰金人民幣一萬元。

案例警示

洗錢罪包含了兩種行為類型，其中，通過資金賬戶等方式為他人的上游犯罪進行洗錢的屬于“他洗錢”；通過將上游犯罪所得財產轉換為現金、支票、股票，或者轉移資金、跨境轉移資產為自己上游犯罪進行洗錢的屬于“自洗錢”。廣大市民要遵法守法，堅決杜絕隨意幫助他人轉賬匯款、轉移資金或取現等行為，堅決不做犯罪分子的幫兇。

運河警方破獲“3·03”非法經營案

德州市公安局運河經濟開發區分局經偵大隊成功破獲“3·0 3 非法經營案”，該案系近年來全市首起非法買賣外匯、非法經營支付結算類案件。

2021年3 月，運河分局經偵大隊接到人民銀行德州中心支行移交的一條線索，立即開展工作，經過5 個多月的鎮密偵查，查實犯罪嫌疑人馮某某等人以杭州某商務有限公司為依托，實施非法買賣外匯、非法資金支付結算犯罪活動。2021年8 月，德州市公安局運河經濟開發區分局經偵大隊在全國8 地市進行集中收網，成功抓獲犯罪嫌疑人30余名，打掉非法買賣外匯、非法支付結算平臺1 個，查實非法經營數額達4.8億余元。拓展出涉及山東、安徽等13 個省市的地下錢莊線索，通過公安部成功發起集群戰役，開展全國性打擊。

案例警示

近年來，公安機關保持對地下錢莊犯罪的高壓打擊態勢，犯罪分子躲避金融機構監管，利用“對敲”手法將大量資金通過地下錢莊跨境流入流出，不僅對國家外匯管理造成嚴重影響和沖擊，而且嚴重擾亂國家金融管理秩序，危害國家金融安全。

2021年以來新疆警方嚴打經濟犯罪活動挽損13億元

2021年以來，新疆公安機關經偵部門依法嚴厲打擊洗錢、金融、假幣、財稅、涉眾、商貿等各領域經濟犯罪活動，累計破獲各類經濟犯罪案件1500余起，挽回經濟損失13億余元。

警方稱，2021年新疆公安經偵部門迎難而上、勇于擔當，全力以赴防風險、保安全、護穩定，始終堅持專項進攻和常態打擊相結合，依法嚴厲打擊洗錢、金融、假幣、財稅、涉眾、商貿等各領域經濟犯罪活動，各項工作取得顯著成效。累計破獲各類經濟犯罪案件1500余起，抓獲犯罪嫌疑人1600余人，為國家和人民群眾挽回經濟損失13億余元。成功偵破伊犁州張某偽造、出售假幣案件，收繳假幣100余萬元，獲得公安部賀電表揚；烏魯木齊市黃某、王某竊取、收買、非法提供信用卡信息案，2021年被銀行卡安全合作委員會評選為十大典型案例之一。

此外，2021年以來，新疆警方共梳理排查在偵案件1700余起，清理涉民營企業刑事訴訟積案20余起，化解重點信訪案件30余起，全區經偵工作法治化水平和執法公信力顯著提升。

新疆經偵民警聯合工商聯等部門對商會、民營企業家開展普法宣傳，實現“零距離”執法服務，利用“警官聯絡室”持續做好警企共建相關工作，努力營造法治化營商環境，護航民營企業健康發展。下一步，公安經偵部門將繼續以防范化解重大風險為基點，突出重點打擊，推進專項攻堅，加強預警防范，堅決防止各類經濟金融風險聚集。