金融管理對中小企業融資難的影響

張冬冬

（鄭州財稅金融職業學院，河南 鄭州 450048）

自從我國改革開放以來，眾多的人民群眾開始了自主創業，我國誕生了許多中小型的企業，中小型企業也在國家政策的扶持下得到了良好的發展，中小型企業的發展，無疑推動了我國的經濟發展，促進了我國的技術創新，并且給我國的諸多人民群眾帶來了更多的就業機會。即使在政策支持下，中小企業得到了較好的發展，但是現如今隨著中小企業的不斷增多，政策的把關更加嚴格，融資的渠道也隨著企業的增多而變得狹隘。

一、中小企業融資難的原因

1.融資渠道單一

在我國的中小型企業，要想得到融資持續發展，主要依靠的是尋找企業主進行投資或是銀行貸款。但是中小型企業眾多，社會發展節奏較快，企業主在進行投資的過程中可供選擇的中小型企業數量較多，即使有選中投資的企業，也會存在著大量的中小型企業沒有得到相應的融資。另一渠道就是銀行貸款，對于中小企業來說，銀行貸款也是其發展過程中最常用的融資渠道，但是銀行貸款相對于中小型企業來說，需要一定的抵押條件，并且需要有一部分的利息支出，這些對于中小型企業來說都是一種不小的負擔。對于中小型企業來說，融資渠道太少，并且已存在的融資渠道融資難度都過大，甚至有不少的中小型企業開始了由股東自行進行借貸為公司或是企業注入資金支持，這對于中小型企業來說增大了發展的可能也增大了發展的風險。總而言之，融資渠道過少始終是中小型企業發展過程中一個較大的阻礙。

2.銀行貸款難度較大

中小型企業若想得到長遠的發展，資金的注入是必然的行為，并且隨著中小型企業發展的規模不斷增大，銀行也會面臨越來越多的中小型企業向銀行進行貸款，維持企業的正常運作或是突破發展。但是，隨著申請貸款的中小型企業越來越多，也會有越來越多的中小型企業因為發展方向錯誤而面臨資產清算破產的情況，這種情況下，銀行所貸出的借款便難以追回，增加了銀行的貸款風險。對于銀行來說，其也要在社會現狀下得到較好的發展，而發展的過程中，若頻繁發生貸款無法還清的情況，也會導致銀行自身資金周轉出現困難，阻礙銀行自身的發展。因此，隨著中小型企業蓬勃發展，銀行對中小型企業所申請的貸款數額和貸款需求都要進行嚴格的審核，確保企業有償還的能力才會對貸款資金予以發放，這也便導致了諸多的中小型企業貸款失敗，甚至有部分銀行對企業的貸款需求也需要有相應的資產作為抵押才會予以發放。更多中小型企業之所以會出現資金周轉困難的問題，便是由于企業本身沒有相應的不懂資產可以進行變賣換取資金讓其周轉，而銀行要有相應抵押才能發放貸款的要求，在一定程度上阻止了中小型企業的融資步伐[1]。

3.對非正規渠道的貸款有依賴性

上述說道，中小型企業在自身進行企業融資的過程中有諸多的困難，很難找到企業主進行投資或是找到銀行貸款，正因為這些阻礙的存在，才讓中小型企業出現融資無門的情況。相對于銀行貸款，民間的信貸放款更快，并且對手續的要求更為簡單，沒有那么高的門檻，對于中小型企業來說其選擇民間信貸的話放款率更高，成為了不符合銀行貸款條件又沒有其他融資渠道的中小型企業唯一的選擇。實際上，不少的中小型企業主也知道民間信貸這種金融融資渠道利息高摒棄借款周期不能很長，只能是在企業發展穩定但是資金周轉不開的時候臨時借用，盡快歸還。但是，當中小型企業缺失出現資金鏈問題的時候，民間信貸已然成了最后的選擇，接受民間信貸能夠解決中小型企業發展過程中的資金問題，為中小型的企業提供了資金方面的保障。這種借款渠道對企業的要求較低，對于一些沒有銀行貸款資質的企業來說，其對民間信貸產生了一定的依賴性，當資金鏈出現問題的時候，不再去主動探索其他的融資渠道，直接會了解民間信貸，通過民間信貸進行融資貸款，這是錯誤的思想觀念，對于民間信貸這種融資方式能夠短時間內為中小型企業解決燃眉之急，但是一個企業要得到良好的發展，應該盡快建設牢固的流動資金鏈，不能過度依賴融資。

二、中小型企業應用金融管理的優點

1.使企業決策更有超前性

中小型企業在發展的過程中本就存在著流動資金儲備少，企業抵御風險能力較低的特性，因此，其更需要對企業的資金進行良好的管理，用科學、合理的管理辦法實現企業的可持續發展。對中小型企業來說，其在發展過程中會面臨諸多的選擇，比如對企業發展方向的把控、對企業投資方向的選擇等，應用金融管理理念，在企業出現大金額投資或是涉及企業發展方向問題的時候，利用金融管理理念對企業的資金狀況進行全面的分析，讓一個項目在啟動的時候不僅要考慮項目的可實施性，還需要充分考慮到其回報率以及其發展所需的資金，啟動項目是否會讓整個企業的資金陷入短缺的境地，這些都是中小型企業股東和管理者應該思考的問題。在金融管理理念的應用下，企業的財務人員對企業當下的經濟狀況進行合理的分析，并上呈相應的分析報告，企業管理者可以根據當下的資金狀況對企業的發展方向進行更加準確的把控，使企業在進行重大決策時充分考慮到未來資金周轉的問題，有較強的超前性，為企業增大了抵御風險的能力。

2.使企業的發展具有動態性

無論什么行業，其市場情況都具有瞬息萬變的特質，在企業的發展過程中，需要充分考慮到市場的變化，根據市場的變化及時調整企業的發展方向，對企業的發展策略進行及時修改和調整，才能在社會不斷發展的前提下讓企業得到較好的發展。也就是說，在企業的發展過程中，既定的發展策略只是順應著社會和市場所給出的發展方向建議，并不是完全既定的發展要求，具體實施還是要依靠市場的變化，根據社會發展的需求對企業制定動態的發展規則。而在這樣一個發展過程中，金融管理存在的必要性得到了完全的體現，金融管理這一行為要根據市場的變化做相應的調整，符合企業發展過程中的動態性。并且金融市場的動態性比其他行業的市場更加明顯，金融管理的及時性也需要超過企業其他部門管理的及時性，這對于企業來說提高了預測風險的能力，能在市場發生變化的第一時間給出合適的發展方案[2]。另外，金融市場的變化性更強，諸多企業會注重自身企業的金融管理很大一個原因是金融市場的變化具有前沿性，可以根據金融市場變化的情況延伸到實體市場的變化情況，以小見大，來探求企業發展的正確道路。

3.使企業的管理具有全面性

企業的經營過程中一般會涉及生產、投資、銷售以及管理等多個環節，需要多個部門能夠進行有效的配合才能實現企業的正常運作，所涉及的領域較多，企業也需要在發展過程中根據自身的發展狀況對各部門進行合理調配。金融管理不僅僅是對企業整體的收益情況或是流動資金的分配情況進行管理，還需要對各部門的投入產出比進行有效的估測，配合人力資源工作的開展。每個企業在發展的過程中都需要將資產管理作為企業發展的主線任務，將資本的管理作為企業發展的核心，而這些涉及經濟方面的管理，都需要通過金融管理對資金狀況進行有效把控。企業的財務管理和賬目管理一直都是企業發展中的重要管理方向，當然，在財務部門開展管理工作的過程中，使用金融管理理念是必然的要點。隨著經濟體制的不斷完善，企業的資金管理也應用了諸多較好的管理辦法，讓企業的經濟管理變得更加有效，可以從企業的發展狀況看出來，得到良好發展的企業，都在認真落實金融管理制度，現代化的金融管理辦法可以有效幫助企業把控發展風險，對企業的資金流向進行精準監測[3]。

三、金融管理在中小企業中應用存在的問題

1.金融管理意識淡薄

根據我國目前大多數中小型企業的發展現狀來看，其管理模式相對大型企業來說更為簡化，并且對各部門的設立也存在著或多或少的簡化。比如在一些中小型企業中未設立行政部門，由人事部門完成行政部門的工作。這種簡化的管理方式可以有效為中小型企業節約投入成本，但是在其發展過程中，這種簡化的方式多少會為企業的發展帶來一定的弊端，存在不少企業進行過度簡化的現象，忽視了市場風險把控的重要性。缺乏金融管理意識，對財務部門沒有較高的重視程度，甚至在不少的中小型企業中只有一個或兩個財務人員，這種小規模的財務管理會導致管理過程中出現知識盲區和對工作重點把握不清晰的情況，實際上造成這一金融管理狀況的原因還是金融管理意識淡薄，沒有建設良好的金融管理理念[4]。在實際業務的開展過程中忽視了金融管理建設，過度強調企業的營業額、銷售額和利潤等短期的經濟收益，這種現象在中小型企業中也較為廣泛，導致在投資項目或投入生產的過程中，更加傾向選擇短期收益高的項目，缺乏金融管理的有效約束和監督，忽視了企業的長期發展。

2.融資渠道較少

對于中小型企業來說，其融資渠道只能通過銀行的貸款、企業主的投資還有企業自身的股東進行資金注入，本就存在著融資渠道較少的狀況，并且這些融資渠道中還存在著一定的要求，對企業的發展狀況和資產擁有情況都有相應的要求，是中小企業難以實現真正得到融資的渠道。也正因如此，不少中小型企業開始向民間信貸機構進行借貸，這種民間信貸機構放款率高，相對于銀行貸款來說存在著更大的可行性，但是民間信貸機構所要花費融資成本跟高，其中包括必要支付的利息，往往都比銀行要高，給予了企業更大的經濟負擔。中小型企業難以得到銀行批款的很大一個原因還是因為企業的規模小，有很多企業信息做不到對外公開，相較于大型企業來說，中小型企業的透明度較低，并且對其未來發展狀況難以作出把控，導致銀行和企業主都對中小型企業缺乏信心，難以得到銀行的貸款資金。融資渠道較少，融資難度較大，并且在僅有的幾個融資渠道中，都表現出融資成本高的狀況，這對中小型企業來說，無疑是發展中的一大難題[5]。

四、提高金融管理在中小企業中作用的對策

1.樹立正確的金融管理理念

要想讓金融管理在中小型企業中發揮出其本該有的作用，讓其能夠有效地協助中小型企業的發展，樹立正確的金融管理理念是必經之路。樹立正確的金融管理理念并不僅僅是金融部門或財務部門需要樹立的理念，而是由企業領導人到企業管理層再到各個部門的工作人員都應該有的理念，落實到企業的每一個角落，在企業執行生產、銷售、管理等每一項工作的過程中都應該將金融管理理念與自身的工作有機結合。首先，企業領導人作為企業的發展方向把控者，其對企業的管理影響著企業員工對工作的態度和企業管理層的管理思想，所以要想真正使金融管理得到有效落實，最先應該樹立金融管理理念的人是企業的領導人，領導人充分重視的態度可以有效激發管理人員和工作人員的積極性[6]。其次，各部門的管理人員都應該樹立正確的金融管理理念。對于企業來說，管理的效果決定了企業的生產效率，間接決定了企業的收益狀況，任何部門在工作過程中都應該充分考慮到金融管理的理念，對資金進行合理的分配，充分考慮到金融部門所給予的風險評估，依照科學的評估報告確定企業的發展方向。只有建立完善的內控制度，落實監督各個部門的資金流動情況，才能有效減少資金流向不明的現象，提高企業的投入產出比。

2.提高管理人員的專業素養

任何工作的開展都離不開人員的調配和操控，要想使金融管理辦法得到有效的落實，還要提高中小型企業金融管理人員的專業水平，做到能夠正確理解金融管理的手段并且做到切實應用，實現人力資源投入產出比最大化。可以從以下幾個方面入手提升管理人員的專業素養。其一，對在職的金融管理人員實施定期的專業培訓，培訓內容包括最新的金融管理知識，當然，培訓的過程中還要考察管理人員對企業自身的金融資金流轉情況，倘若作為管理人員都不了解自身所在企業的金融管理情況，則很難做到有效開展金融管理工作[7]。其二，中小型企業可以與高校進行人才合作，我國的高校基本上都要求學生進行就業實習，中小型企業可以與高校簽訂就業合作協議，幫助高校培養專業化的金融管理人才，也為企業注入更多的新鮮血液，讓企業的發展有更大的人才保障，全面提高金融管理團隊的專業素養。

3.政府出臺合理的扶持政策

政府給予政策支持可以有效幫助中小型企業的發展，改善中小型企業的融資環境，給其提供更多的融資渠道，在金融管理方面也針對中小型企業進行更加專業化的培訓，讓這些中小型企業也能充分了解金融管理知識，樹立正確的金融管理理念。首先，政府可以出臺融資扶持政策，降低中小企業進行銀行貸款門檻，讓更多的中小型企業通過銀行貸款解決資金流轉不通的問題。其次，政府可以在眾多中小型企業中挑選具有發展潛力并且具備發展條件的企業，與銀行達成共識給予相應的扶持，政府對企業的資料掌握的較為全面，比銀行篩選更加容易。其三，政府可以出面為中小型企業組織融資交流會，邀請一些有投資意向的企業主參與會議，讓中小型企業有直接接觸大型企業主的機會，這種情況下，企業主會根據自身獨特的眼光選擇值得投資的中小型企業進行投資，也為中小型企業提供了更多的融資可能，輔助了中小型企業的長久發展[8]。

五、結語

中小型企業存在融資難的情況，主要是因為中小型企業缺少可以作為抵押的固定資產，難以得到銀行的貸款，中小型企業數量過多，想要得到大型企業或是企業主的投資，需要突破層層難關。能夠真正得到大型企業投資的中小型企業數量終究較少，這也就意味著有大量的企業仍舊得不到資金的注入。中小型企業正處于發展階段，其要想得到廣闊的發展，融資是必要途徑，只有增加企業的資金量才能有效地提高企業的收益，用良好的金融管理為企業的發展保駕護航，擴大企業規模，實現長久的發展。