新形勢(shì)下財(cái)務(wù)公司票據(jù)業(yè)務(wù)合規(guī)創(chuàng)新發(fā)展路徑研究

都佳璐

（中國(guó)電力財(cái)務(wù)有限公司華北分公司，北京 100000）

1 研究背景

隨著票據(jù)市場(chǎng)日趨規(guī)范、發(fā)展突飛猛進(jìn)，新形勢(shì)下票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展面臨諸多的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。一方面，實(shí)體企業(yè)積極落實(shí)提質(zhì)增效、加強(qiáng)資金精益管控，擴(kuò)大電子票據(jù)結(jié)算范圍是傳統(tǒng)現(xiàn)金支付方式的有效補(bǔ)充；另一方面，票據(jù)違規(guī)案件頻頻暴露引起金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的高度重視，票據(jù)業(yè)務(wù)穿透式監(jiān)管逐步深入。2022 年以來(lái)，《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《票據(jù)新規(guī)》）等新修訂監(jiān)管政策陸續(xù)落地實(shí)施，對(duì)財(cái)務(wù)公司票據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展提出新的更高要求，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控、規(guī)范票據(jù)支付行為、側(cè)重保護(hù)中小企業(yè)權(quán)益等重點(diǎn)內(nèi)容在新政策中均有所體現(xiàn)。在上述背景下，財(cái)務(wù)公司如何切實(shí)發(fā)揮集團(tuán)做好司庫(kù)管理輔助職能，通過(guò)加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)合規(guī)管理和創(chuàng)新，有效服務(wù)客戶票據(jù)業(yè)務(wù)需求是本文討論的主要內(nèi)容。

2 國(guó)內(nèi)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

第一，規(guī)?？焖僭鲩L(zhǎng)。2016 年上海票據(jù)交易所成立以來(lái)，票據(jù)市場(chǎng)逐步回歸本源，市場(chǎng)生態(tài)環(huán)境顯著改善，業(yè)務(wù)增速穩(wěn)步提升，市場(chǎng)主體活力充足，企業(yè)票據(jù)融資需求進(jìn)一步增加。截至2021 年末，我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)累計(jì)簽發(fā)量24.2 萬(wàn)億元，較2012 年增長(zhǎng)35.2%；累計(jì)貼現(xiàn)量45.9 萬(wàn)億元，較2012 年增長(zhǎng)45.25%；我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中電子票占比分別達(dá)到99.3%、100%，成為票據(jù)市場(chǎng)主導(dǎo)力量，票據(jù)市場(chǎng)總體呈現(xiàn)復(fù)蘇態(tài)勢(shì)。

第二，監(jiān)管政策逐步趨嚴(yán)。近年來(lái)，票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管持續(xù)加強(qiáng)，制度建設(shè)不斷完善。2017 年，原銀監(jiān)會(huì)陸續(xù)組織開(kāi)展“三違反”“三套利”“四不當(dāng)”專項(xiàng)治理工作，其中，票據(jù)業(yè)務(wù)是重點(diǎn)整治領(lǐng)域之一。2018 年5 月，銀保監(jiān)會(huì)辦公廳發(fā)布《關(guān)于規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)跨省票據(jù)業(yè)務(wù)的通知》，鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷提高電子票據(jù)業(yè)務(wù)占比。2020 年9 月，銀保監(jiān)會(huì)等部門出臺(tái)《關(guān)于規(guī)范發(fā)展供應(yīng)鏈金融支持供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)鏈穩(wěn)定循環(huán)和優(yōu)化升級(jí)的意見(jiàn)》，提出進(jìn)一步完善供應(yīng)鏈票據(jù)平臺(tái)功能。2021 年以來(lái)，票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)監(jiān)管政策更是陸續(xù)落地?？梢钥闯銎睋?jù)業(yè)務(wù)作為監(jiān)管重點(diǎn)領(lǐng)域，監(jiān)管機(jī)構(gòu)相繼出臺(tái)多項(xiàng)政策舉措，以維護(hù)市場(chǎng)健康發(fā)展。

第三，電子化水平不斷提升。票據(jù)全面實(shí)現(xiàn)電子化，業(yè)務(wù)創(chuàng)新持續(xù)加快。上海票據(jù)交易所成立后，票據(jù)交易全部轉(zhuǎn)化為線上電子化交易，截至2020 年末，貼現(xiàn)、承兌等票據(jù)交易中電子票據(jù)占比均已接近100%。與此同時(shí)，票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展日益規(guī)范，票據(jù)產(chǎn)品創(chuàng)新不斷加強(qiáng)，諸如跨區(qū)域詢價(jià)撮合的“貼現(xiàn)通”、聯(lián)動(dòng)票據(jù)和債券市場(chǎng)的“標(biāo)準(zhǔn)化票據(jù)”、線上票據(jù)支付服務(wù)的“票付通”產(chǎn)品陸續(xù)推出，同時(shí)，供應(yīng)鏈票據(jù)在票據(jù)簽發(fā)和支付方面也實(shí)現(xiàn)了創(chuàng)新發(fā)展。

3 票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)政策解讀及影響分析

本部分基于人民銀行及原銀保監(jiān)會(huì)新修訂的《票據(jù)新規(guī)》、原銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的《辦法》等監(jiān)管政策，全面分析解讀相關(guān)政策對(duì)財(cái)務(wù)公司票據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展的影響。

3.1 財(cái)務(wù)公司角度

第一，票據(jù)類別重新劃分?！镀睋?jù)新規(guī)》進(jìn)一步明確，銀行和農(nóng)村信用合作社承兌的是銀票，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以外的法人承兌的是商票，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司承兌的是財(cái)票。這改變了以往票據(jù)分為銀票（包括財(cái)票）和商票的種類劃分，開(kāi)啟了“銀票、財(cái)票、商票”的三票時(shí)代。

第二，業(yè)務(wù)辦理資質(zhì)要求提高，違反制度將承擔(dān)法律責(zé)任?！掇k法》將可開(kāi)展業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為基礎(chǔ)業(yè)務(wù)和專項(xiàng)業(yè)務(wù)兩大類。其中專項(xiàng)業(yè)務(wù)是符合條件的財(cái)務(wù)公司，可以向銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)同業(yè)拆借、票據(jù)承兌等業(yè)務(wù)，而納入專項(xiàng)業(yè)務(wù)的票據(jù)承兌需要經(jīng)監(jiān)管準(zhǔn)入后方可辦理?！镀睋?jù)新規(guī)》中首次將財(cái)務(wù)公司承兌匯票單列出來(lái)，財(cái)務(wù)公司作為承兌人除滿足最近二年不得發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為以外，還需滿足財(cái)務(wù)公司承兌人所屬的集團(tuán)法人最近二年不得發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為，最近二年不得發(fā)生重大違法行為，以及其他嚴(yán)重?fù)p害市場(chǎng)主體合法權(quán)益或社會(huì)公共利益的行為，進(jìn)一步強(qiáng)化了按約付款、信息披露管理。金融機(jī)構(gòu)或持票人如若違反制度，不僅會(huì)受到央行或銀保監(jiān)的處罰，更有法律責(zé)任甚至刑事責(zé)任，且責(zé)任追究到具體人員，對(duì)于財(cái)務(wù)公司認(rèn)真落實(shí)按期付款、及時(shí)履行信息披露提出更高的要求。

第三，新增監(jiān)管指標(biāo)，鼓勵(lì)自有資金匹配資產(chǎn)，控制盲目擴(kuò)大承兌額度?！掇k法》及《票據(jù)新規(guī)》中對(duì)于承兌余額占比及保證金余額占比均提出了指標(biāo)要求，即“財(cái)務(wù)公司承兌匯票的最高承兌余額不得超過(guò)該承兌人總資產(chǎn)的15%，承兌匯票保證金余額不得超過(guò)該承兌人吸收存款規(guī)模的10%”，一定程度規(guī)范了票據(jù)承兌業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模，促進(jìn)合理配比資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模，防止對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)分依賴，導(dǎo)致不合理擴(kuò)大票據(jù)承兌規(guī)模。

第四，回歸真實(shí)交易關(guān)系，貿(mào)易背景審查要求更高?！镀睋?jù)新規(guī)》中貿(mào)易背景審查不再局限于原暫行辦法中的“商品交易”，而是“具有真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系”，不只局限于貨物貿(mào)易，也包含了有償服務(wù)等，貿(mào)易背景審查難度加大。以電力行業(yè)為例，2021 年以來(lái)，受國(guó)家能源局出臺(tái)《發(fā)電企業(yè)與電網(wǎng)企業(yè)電費(fèi)結(jié)算辦法》（以下簡(jiǎn)稱《結(jié)算辦法》）和《關(guān)于進(jìn)一步明確電網(wǎng)企業(yè)與發(fā)電企業(yè)電費(fèi)結(jié)算有關(guān)要求的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》）影響，電網(wǎng)企業(yè)等客戶票據(jù)支付需求由購(gòu)電費(fèi)轉(zhuǎn)為小額、多筆的物資款、技術(shù)服務(wù)費(fèi)等款項(xiàng)支付，而傳統(tǒng)的電費(fèi)類承兌匯票也需嚴(yán)格審查是否簽訂購(gòu)售電合同以及是否在合同中明確支付結(jié)算方式及票據(jù)支付比例，審核要求更加嚴(yán)格。票據(jù)支付用途的擴(kuò)大為財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)范圍拓展提供機(jī)遇，同時(shí)也增加了票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景審查等合規(guī)性審核難度。

第五，承兌業(yè)務(wù)及延伸產(chǎn)業(yè)鏈票據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展面臨新要求。按照《辦法》要求，票據(jù)承兌業(yè)務(wù)被劃入專項(xiàng)業(yè)務(wù)，需要向銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)申請(qǐng)或備案后才可辦理。同時(shí)，《辦法》中允許開(kāi)展的票據(jù)業(yè)務(wù)包括成員單位票據(jù)貼現(xiàn)及票據(jù)承兌，延伸產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)未列入業(yè)務(wù)范圍，存量業(yè)務(wù)需在1年內(nèi)完成清理，對(duì)財(cái)務(wù)公司票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模帶來(lái)一定影響。

第六，引導(dǎo)財(cái)務(wù)公司加快綠色“雙碳”票據(jù)創(chuàng)新?！镀睋?jù)新規(guī)》對(duì)票據(jù)創(chuàng)新持積極態(tài)度，其中所提到的電子商業(yè)匯票、財(cái)務(wù)公司承兌匯票、信息披露等均為票據(jù)市場(chǎng)在不同時(shí)期的業(yè)務(wù)創(chuàng)新。綠色票據(jù)等創(chuàng)新產(chǎn)品代表著票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展方向，相關(guān)政策的出臺(tái)有利于推動(dòng)財(cái)務(wù)公司加大對(duì)創(chuàng)新產(chǎn)品的研究投入，促進(jìn)財(cái)務(wù)公司綠色信貸業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。

3.2 客戶角度

多項(xiàng)監(jiān)管政策對(duì)于票據(jù)業(yè)務(wù)的規(guī)范管理雖然直接影響的是財(cái)務(wù)公司票據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展，但是對(duì)客戶在融資渠道、支付方式等方面也有著一定程度的限制，與此同時(shí)，這些政策也進(jìn)一步明確了票據(jù)支付責(zé)任及支付條件。具體來(lái)看對(duì)客戶主要有以下影響：

第一，票據(jù)最長(zhǎng)期限縮短，融資性承兌需求降低?！镀睋?jù)新規(guī)》把票據(jù)最長(zhǎng)期限統(tǒng)一到6 個(gè)月，取消1 年的期限，以此防止企業(yè)通過(guò)商業(yè)匯票的形式來(lái)進(jìn)行中短期融資。此條款從根源上明確票據(jù)功能主要是支付結(jié)算手段，并限制在6 個(gè)月內(nèi)，有助于加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率，緩解資金鏈壓力。此前國(guó)資委關(guān)于認(rèn)真貫徹落實(shí)《保障中小企業(yè)款項(xiàng)支付條例》相關(guān)通知中，要求央企嚴(yán)格票據(jù)等非現(xiàn)金支付管理，原則上不再開(kāi)具6 個(gè)月以上的商業(yè)承兌匯票和供應(yīng)鏈債務(wù)憑證，并且新簽合同要明確約定支付方式和時(shí)限。期限縮短后的票據(jù)可能無(wú)法滿足融資需要，從而降低客戶部分融資性承兌需求。

第二，轉(zhuǎn)戰(zhàn)其他融資渠道，企業(yè)融資成本上升。供應(yīng)鏈上每個(gè)企業(yè)都存在支付性融資需求，這些資金缺口通常需要尋求外部如貸款、簽發(fā)票據(jù)支付、票據(jù)貼現(xiàn)等方式滿足，這幾種形式中，成本較低的是票據(jù)貼現(xiàn)和票據(jù)簽發(fā)支付。原本一年期的票據(jù)可以在一定時(shí)間內(nèi)解決應(yīng)收應(yīng)付問(wèn)題，變?yōu)? 個(gè)月后難以完全覆蓋流動(dòng)性缺口期限，若用其他高成本的融資渠道，無(wú)疑會(huì)增加供應(yīng)鏈上企業(yè)的融資成本。

第三，客戶作為商業(yè)匯票承兌人，應(yīng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)?！镀睋?jù)新規(guī)》明確了商業(yè)匯票的承兌人最近二年不得發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為，且商業(yè)匯票承兌人對(duì)承兌的票據(jù)應(yīng)當(dāng)具備到期付款的能力。另外，商業(yè)承兌匯票承兌人應(yīng)當(dāng)按照人民銀行規(guī)定披露票據(jù)主要要素和信用信息，對(duì)客戶按規(guī)履行票據(jù)信息披露形成法律約束。

4 財(cái)務(wù)公司票據(jù)業(yè)務(wù)合規(guī)創(chuàng)新發(fā)展路徑

前述部分可以看出，一方面，“嚴(yán)監(jiān)管、促合規(guī)”是當(dāng)前的主要政策導(dǎo)向，違規(guī)成本變高、處罰力度上升，對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展票據(jù)業(yè)務(wù)提出更高的要求；另一方面，伴隨著近年來(lái)票據(jù)業(yè)務(wù)市場(chǎng)快速發(fā)展、上海票據(jù)交易所的穩(wěn)步推進(jìn)，票據(jù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)更應(yīng)積極探索應(yīng)用科技賦能，創(chuàng)新票據(jù)產(chǎn)品，主動(dòng)朝正確方向?qū)崿F(xiàn)創(chuàng)新發(fā)展。

4.1 嚴(yán)監(jiān)管，促合規(guī)，票據(jù)業(yè)務(wù)審慎合規(guī)開(kāi)展

第一，重視政策及制度學(xué)習(xí)落實(shí)，加強(qiáng)合規(guī)管理。財(cái)務(wù)公司應(yīng)更加重視新政策、新制度學(xué)習(xí)宣貫及落地，將政策及制度學(xué)習(xí)轉(zhuǎn)變?yōu)槌B(tài)化機(jī)制，做到自律合規(guī)、審慎開(kāi)展業(yè)務(wù)；嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)管要求，及時(shí)修訂完善財(cái)務(wù)公司內(nèi)部相關(guān)制度。同時(shí)，加強(qiáng)與屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通交流，及時(shí)掌握并落實(shí)屬地政策要求和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于納入專項(xiàng)業(yè)務(wù)的票據(jù)承兌需要經(jīng)監(jiān)管準(zhǔn)入后方可辦理，提前做好監(jiān)管準(zhǔn)入相關(guān)準(zhǔn)備工作，按屬地監(jiān)管具體要求完成票據(jù)承兌業(yè)務(wù)的備案，確保承兌業(yè)務(wù)正常開(kāi)展。

第二，建立指標(biāo)預(yù)警體系，夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防線。強(qiáng)化票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，發(fā)揮主觀能動(dòng)性，加強(qiáng)承兌額度管理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警，提前遏制或有風(fēng)險(xiǎn)；依托財(cái)務(wù)公司內(nèi)部科技賦能及風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)，及時(shí)提出數(shù)據(jù)開(kāi)發(fā)需求，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管指標(biāo)的在線監(jiān)測(cè)及預(yù)警分析功能，確保各項(xiàng)指標(biāo)符合監(jiān)管要求。

第三，嚴(yán)管業(yè)務(wù)辦理人員資質(zhì)，落實(shí)專崗專責(zé)。近年來(lái)，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)嚴(yán)格票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管控，加大現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，對(duì)票據(jù)合規(guī)審查提出更高要求。與此同時(shí)，伴隨票交所新系統(tǒng)上線和一系列新辦法出臺(tái)，對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)審核和信息披露提出了更高要求。隨著票據(jù)業(yè)務(wù)從規(guī)模拓展到管理升級(jí)的深入發(fā)展，財(cái)務(wù)公司應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部專業(yè)崗位人員力量，借助系統(tǒng)平臺(tái)升級(jí)建設(shè)等信息化手段，提升審查準(zhǔn)確性、專業(yè)性，防范票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第四，加強(qiáng)客戶合規(guī)引導(dǎo)，做好新政策解讀宣貫。財(cái)務(wù)公司應(yīng)做好統(tǒng)籌工作，就政策變化及時(shí)向客戶做好宣貫解讀，及時(shí)傳達(dá)與客戶自身利益切實(shí)相關(guān)的政策變化，同時(shí)深入了解客戶票據(jù)業(yè)務(wù)需求和使用計(jì)劃，做好前期指導(dǎo)工作，協(xié)助客戶票據(jù)業(yè)務(wù)合規(guī)高效辦理，切實(shí)發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)在票據(jù)合規(guī)管理中的關(guān)鍵作用。

4.2 謀創(chuàng)新、提質(zhì)效，多措并舉實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型發(fā)展

第一，票據(jù)業(yè)務(wù)回歸服務(wù)實(shí)體，創(chuàng)新綠色“雙碳”票據(jù)產(chǎn)品。當(dāng)前各項(xiàng)金融嚴(yán)監(jiān)管都指向金融回歸服務(wù)實(shí)體主題，財(cái)務(wù)公司票據(jù)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型應(yīng)圍繞該主題，積極做好實(shí)體企業(yè)服務(wù)支撐，用好人民銀行相關(guān)支持政策；密切關(guān)注人民銀行綠色票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、再貼現(xiàn)產(chǎn)品政策制定情況，創(chuàng)新推出綠色“雙碳”票據(jù)產(chǎn)品，提升綠色信貸服務(wù)水平。

第二，建立白名單機(jī)制，在合規(guī)基礎(chǔ)上優(yōu)化業(yè)務(wù)辦理流程。當(dāng)前諸多財(cái)務(wù)公司開(kāi)展票據(jù)業(yè)務(wù)需要線下提交基礎(chǔ)資料及業(yè)務(wù)資料，審核時(shí)間較長(zhǎng)、審批環(huán)節(jié)較煩瑣。財(cái)務(wù)公司可考慮建立客戶白名單機(jī)制，將資質(zhì)優(yōu)秀、信用情況良好的客戶納入白名單范圍，在合規(guī)基礎(chǔ)上簡(jiǎn)化客戶報(bào)送材料及業(yè)務(wù)辦理流程。

第三，合理擴(kuò)大承兌業(yè)務(wù)范圍，發(fā)揮財(cái)務(wù)公司票據(jù)承兌服務(wù)便利。做好集團(tuán)客戶票據(jù)服務(wù)支撐，深入了解客戶票據(jù)業(yè)務(wù)需求和使用計(jì)劃，協(xié)助集團(tuán)統(tǒng)籌做好票據(jù)業(yè)務(wù)全過(guò)程閉環(huán)管理；針對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶適當(dāng)放寬承兌額度覆蓋的業(yè)務(wù)范圍，在合規(guī)基礎(chǔ)上，為客戶及其所屬單位提供一對(duì)多的電票額度承兌服務(wù)，通過(guò)創(chuàng)新開(kāi)展額度承兌業(yè)務(wù)方式，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)公司貼近集團(tuán)服務(wù)便利性。

第四，加強(qiáng)融融協(xié)同，謀求合作共贏。財(cái)務(wù)公司作為企業(yè)集團(tuán)的“內(nèi)部銀行”，具有其性質(zhì)的特殊性，但也應(yīng)加強(qiáng)與內(nèi)、外部金融單位融融協(xié)同，多層次、多方位開(kāi)展共建交流，學(xué)習(xí)各行各業(yè)金融單位先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)產(chǎn)品和業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新，共同為客戶提供靈活便捷有效的金融服務(wù)。

第五，應(yīng)用科技賦能金融業(yè)務(wù)，提升票據(jù)業(yè)務(wù)辦理效率。財(cái)務(wù)公司應(yīng)發(fā)揮橋梁作用，加強(qiáng)財(cái)務(wù)公司票據(jù)系統(tǒng)建設(shè)，在配合集團(tuán)“票據(jù)池”建設(shè)的同時(shí)，做好與票交所系統(tǒng)平臺(tái)緊密對(duì)接，持續(xù)升級(jí)優(yōu)化系統(tǒng)功能，為財(cái)務(wù)公司票據(jù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展提供有力支撐。同時(shí)，積極探索電票系統(tǒng)線上業(yè)務(wù)辦理功能，減少客戶線下資料提交；結(jié)合OCR、RPA 等技術(shù)手段，提升票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)票驗(yàn)真的自動(dòng)化和智能化水平，以替代低效重復(fù)手工勞動(dòng)，提高服務(wù)質(zhì)效。

5 未來(lái)展望

根據(jù)前述市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀及監(jiān)管政策影響解讀可以看出，財(cái)務(wù)公司開(kāi)展票據(jù)業(yè)務(wù)資質(zhì)要求提高，面臨著監(jiān)管政策趨嚴(yán)、違規(guī)行為懲罰力度上升等形勢(shì)。與此同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中的不合規(guī)行為也時(shí)有發(fā)生，主要包括貿(mào)易背景審查不盡職、出現(xiàn)票據(jù)逾期兌付或無(wú)法兌付情況，這些違規(guī)行為值得我們思考并引以為戒。除此之外，推動(dòng)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中一些機(jī)構(gòu)運(yùn)用政策工具及科技手段賦能，創(chuàng)新票據(jù)產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)票據(jù)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的經(jīng)驗(yàn)同樣值得我們學(xué)習(xí)借鑒。

綜上，近年來(lái)財(cái)務(wù)公司票據(jù)業(yè)務(wù)得到快速發(fā)展，票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施逐步建設(shè)完善，票據(jù)市場(chǎng)產(chǎn)品也日益豐富，與此同時(shí)，票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管政策從嚴(yán)、票據(jù)電子化發(fā)展進(jìn)程加速，在此趨勢(shì)下，財(cái)務(wù)公司更應(yīng)該主動(dòng)擁抱新形勢(shì)，聚焦客戶需求，堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)、規(guī)范創(chuàng)新，不斷拓展金融科技在票據(jù)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用，積極探索新形勢(shì)下財(cái)務(wù)公司票據(jù)業(yè)務(wù)合規(guī)創(chuàng)新發(fā)展路徑，共同推動(dòng)我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)健康、快速發(fā)展。