基于卓越績效理念的科技成果轉化管理模式探索與實踐

林曉

摘要：文中介紹了檢驗檢測機構開展科技成果轉化工作的心路歷程，分析了檢驗檢測機構開展科技成果轉化存在的主要風險，以防控風險、實現卓越管理為目標，探索基于卓越績效理念的科技成果轉化管理模式，并結合檢驗檢測機構實際情況對部分理念進行剖析，以期為檢驗檢測機構成果轉化管理工作提供參考借鑒。

關鍵詞：科技成果轉化；檢驗檢測機構；風險；卓越績效

Exploration and Practice of Management Mode for Transformation of Scientific and Technological Achievements Based on the Concept of Excellent Performance

LIN Xiao

（ Fujian Metrology Institute，? Fuzhou 350003， Fujian， China ）

Abstract： This paper introduces the process of the transformation of scientific and technological achievements and analyzes the main risks existing in the transformation of scientific and technological achievements in Inspection and Testing Organizations. With the goal of preventing and controlling risks and achieving excellent management， this paper explores a management model for the transformation of scientific and technological achievements based on the concept of excellent performance， and practices some of the concepts in combination with the actual situation of inspection and testing organizations.

Key Words：? Transformation of scientific and technological achievements; Inspection and testing institutions; Risks; Excellent performance

0 引言

在中央政策的引導下，福建省先后與2016年、2017年印發《福建省進一步促進科技成果轉移轉化若干規定的通知》（以下簡稱“《福建省若干規定》”）、《福建省促進科技成果轉化條例》（以下簡稱“《福建省條例》”），鼓勵省屬科研機構（或研究開發機構）、高等院校等事業單位推動科技成果轉化工作。福建省市場監管系統檢驗檢測機構僅福建省計量院為省屬公益類科研院所，考慮到以下兩方面因素，導致大部分檢驗檢測機構當時對科技成果轉化工作持觀望狀態：一是文件適用對象為省屬科研機構（或研究開發機構）、高等院校等事業單位，是否適用于其他非省屬科研院所檢驗檢測機構的問題；二是對《福建省條例》第四十五條“在科技成果轉化過程中開展的技術咨詢、技術服務、技術培訓等技術活動”，如何理解“在科技成果轉化過程”中的問題。2019年，福建省科技廳、教育廳、財政廳、人社廳等四部門聯合印發《關于進一步促進高校和省屬科研院所創新發展政策貫徹落實的七條措施》（以下簡稱“《福建省創新七條》”），明確了文件的適用范圍為高校和省屬科研院所在內的省級科研事業單位，其開展的技術開發、技術咨詢、技術服務（含技術培訓，下同）等活動取得的凈收入視同科技成果轉化收入，可留歸本單位自主使用，并按照促進科技成果轉化政策規定實施獎勵；但總體而言，檢驗檢測機構普遍對轉化工作認識不足，仍存在不敢轉或者轉化不規范的情況，因此有必要建立一套卓越有效的管理模式以指導科技成果轉化管理工作。卓越績效模式（Performance Excellence Model）源自美國波多里奇質量獎評審標準，從領導、戰略、顧客與市場、資源、過程管理、測量分析和評價、結果7個類目構建了適用各行各業追求和實現卓越的基本管理框架和評價工具，被譽為當今世界上最先進的經營管理模式[1-3]。

要擯棄檢驗檢測機構長期形成的重業務輕科研的傳統思想，進而樹立以科技創新推動高質量發展的觀念，不僅需要單位領導者有足夠的勇氣與魄力，也需要單位內部統一認識、密切配合，完善并落實各項成果轉化政策措施。

1 檢驗檢測機構成果轉化風險

長期以來，檢驗檢測機構主要以實施法定檢驗檢測任務為主，與高校及一般的科研院所相比，其產生的科技成果商業化、產業化難度較高，可通過轉讓、許可、作價投資等方式進行轉化的科技成果不多，目前主要以技術服務、技術咨詢、技術培訓（以下簡稱“三技”）等自行實施轉化為主?？萍汲晒D化獎勵計入所在單位績效工資總量，但不受核定的績效工資總量限制，作為突破績效總量的一種途徑，勢必會成為日后審計的重點。

從審計與財務角度，三技類成果轉化在實施過程中存在一定的風險。第一，該類成果轉化極易與檢驗檢測機構開展的常規非法定委托業務混淆，導致擴大科技成果轉化范疇。第二，在該類科技成果轉化過程中，除成果完成人之外，現場實施人員、后勤保障人員均發揮重要作用，對于科技成果轉化主要貢獻人員如何界定？在具體分配過程中，獎勵分配是否與實際貢獻匹配？公示流程、稅收依據是否落實到位？任何一個環節出現問題，都可能在日后帶來審計風險。第三，檢驗檢測機構作為公益類事業單位，同時承擔了職責范圍內法定檢驗任務，難以避免在同一時段、同一工作區域同時開展法定檢驗任務及科技成果轉化服務，對應直接成本如何進行分攤問題，以及管理費用、人員成本等間接費用如何準確計入問題，都將影響成本核算準確性，進而出現成本核算虛高而給科技人員多發獎勵的風險。第四，職務科技成果作為一種無形資產，轉化過程中缺少權威定價體系，估值不確定性較大。如實際市值遠高于估值，極可能在事后審計中，被認定“造成國有資產流失”；如估值過高，又會導致職務科技成果無法充分轉化，部分領導因擔心要承擔國有資產流失責任而不敢輕易做決策。

2 基于卓越績效理念的科技成果轉化管理模式探討

檢驗檢測機構科技成果轉化過程不可避免的轉化風險，造成了單位領導相應的決策風險。因此必需“遠見卓識的領導”須發揮引領作用，確定組織的發展方向，并以實現長期生存和發展為目標作出整體謀劃和決策；為防控科技成果轉化風險、推動成果轉化工作實施，需要建立“系統管理”理念，構建覆蓋轉化全過程、全周期的保障實施和風險防控體系；為解決“有的轉”問題，需要把高質量成果培育作為關鍵環節；工作開展的“好不好”，需要建立系統評價指標；作為公益類檢驗檢測機構，同時應牢記“社會責任”，堅持“人民至上”“生命至上”，提供高質量檢驗檢測服務和技術支撐?；谝陨戏治?，文中構建了基于卓越績效理念的成果轉化管理模式，引入了《卓越績效評價準則》中了“領導作用”“戰略導向”“社會責任”“以人為本”“系統管理”“學習、改進與創新”等基本理念，建立了保障實施、成果轉化、風險分析等三大系統，具體如圖1所示。

3 基于卓越績效理念的科技成果轉化管理實踐重點

3.1重視領導作用，做好頂層設計

美國前國務卿基辛格博士說：“領導就是要讓他的人，從他們現在的地方，帶領他們去還沒有去過的地方?！鳖I導力是一種能力，它能影響和引導團隊或組織的成員，達成既定的目標。長期以來，檢驗檢測機構以開展檢驗檢測業務為主，科技成果轉化則被視為錦上添花的亮點工作，盡管市場監管總局、福建省市場監管局出臺了多項促進成果轉化的政策，為成果轉化提供了良好的政策環境，但要擯棄檢驗檢測機構長期形成的重業務輕科研的傳統思想，進而樹立以科技創新推動高質量發展的觀念，需要單位領導者發揮舉旗定向的引領力；在科技成果轉化實施過程中，不可避免會產生單位領導決策風險，雖然勤勉盡職免責條款可免除領導者部分決策責任，但面對全社會的監督，如果單位領導一味求穩，在決策時瞻前顧后，往往容易錯失發展良機，因此需要單位領導者發揮果敢決斷的決策力；科技成果轉化是一項系統工作，單位內部應統一認識、密切配合，保證各項成果轉化政策措施落地，因此需要單位領導者發揮真抓實干的推動力。

3.2明確戰略導向，做好前瞻性思考

檢驗檢測是國家質量基礎設施的重要組成部分，是國家重點支持發展的高技術服務業和生產性服務業[4]。2023年，中共中央、國務院印發了《質量強國建設綱要》，明確提升檢驗檢測等科技服務水平，推動產業鏈與創新鏈、價值鏈精準對接、深度融合；政府政策支持力度大，國家、福建省出臺了多項促進科技成果轉化政策，積極搭建試驗驗證中心、中試基地等科技成果轉化平臺，培育發展技術轉移機構和技術經理人，以提高科技成果轉化和產業化水平，為檢驗檢測機構開展科技成果轉化創造了良好的政策環境。檢驗檢測機構經過多年改革發展創新，事業發展初具規模，品牌形象基本建立，也儲備了大量科技成果，培養了批量專業轉移轉化人才，科技成果轉化管理制度基本構建，新技術試驗、試用和推廣應用的條件完備，已經具備了科技成果轉化條件。

但受傳統的管理體制、運營模式影響，檢驗檢測機構長期形成的重檢驗檢測業務輕科技創新的思想根深蒂固，競爭意識、創新能力不足，加之事業單位績效總量控制，影響薪酬水平合理提升，在一定程度影響科技人員工作積極性；檢驗檢測機構科技成果與市場需求存在一定偏差，可實施轉讓、許可、作價投資的高質量科技成果不多；科技成果轉化過程中存在的轉化風險，部分檢驗檢測機構仍存一定顧慮。

建議檢驗檢測機構抓住機遇，充分利用好政策紅利，發揮其品牌及技術資源優勢，加大科研投入，完善激勵政策，激發科技人員創新活力，積極培育高科技含量的科技成果，以科技成果轉化為抓手，破解人才難題、發展難題，推動檢驗檢測機構高質量發展。

3.3強調系統管理，做好轉化實施

（1）建立健全科技成果轉化管理制度

各單位應根據上級文件精神，建立促進科技成果轉化管理相關制度，明確實施步驟、權利義務、分配方案、組織保障、異議處理等，確保本單位科技成果轉化管理依法依規開展。與職工利益相關的管理制度，應充分體現民主原則，在充分聽取本單位職工意見后，由職工代表大會審議通過[5]。

（2）優化科技成果轉化管理組織架構

成立科技成果轉化管理領導小組，作為科技成果轉化及管理工作的統籌、協調、指導、審議和決策機構；建立由科研管理部門牽頭、其他各部門分工協同推進的內部運作機制，具體職責分工可參考表1。

3.4 堅持以人為本，做好人才保障

2022年，中共中央辦公廳、國務院印發了《關于完善科技激勵機制的意見》，為完善科技激勵機制指明了方向。檢驗檢測機構應結合本單位實際情況，提出切實可行的科技激勵舉措，最大限度調動科技人員的主動性和積極性。

（1）為科研人員“松綁減負”

加強信息技術的使用，提高科研助理（含科研財務人員）的穩定和專業性，把科研人員從繁瑣的報表與報銷、頻繁的評估與檢查中解放出來，將更多的精力投入到科研上。

（2）強化物質激勵和精神激勵

嚴格落實《中華人民共和國促進科技成果轉化法》《關于實行以增加知識價值為導向分配政策的若干意見》等政策文件，通過增加科技人員的科技成果轉化收益、科技項目間接費用績效支出等方式，提高科研人員的智力勞動價值。

（3）探索科技人才評價新指標

結合檢驗檢測機構實際情況，完善崗位分類設置、人才分類聘任，優化崗位設置，探索應用研究和技術開發類人才評價[6]，將科技成果推廣應用情況作為評價條件，打通科技創新人員、科技成果轉化人員晉升通道。

3.5 強化風險意識，建立風險防控機制

根據文中第一部分所述，從財務與審計角度，檢驗檢測機構成果轉化主要風險包括三技類轉化界定風險、獎勵分配風險、成本核算風險、國有資產交易風險，建議具體防控對策如表2所示。

3.6 建立評價指標，強化效果分析

評估科技成果轉化開展的好與不好，需要建立一套科學的評價指標。筆者參考高?？萍汲晒D化指標[8-9]，根據科學研究和技術服務調查關鍵統計指標，提出了適用于市場監管的科技成果轉化評估指標實例，如表3所示。

4 結論與展望

卓越績效管理模式在成果轉化管理工作中的應用與實踐，展現了領導在頂層設計中的重要引領作用，同時，通過對檢驗檢測機構成果轉化戰略分析，以及為推動科技成果轉化落地、規避成果轉化風險而構建的保障實施、過程管理、風險防控等體系，推動形成了具有福建省市場監管特色的科技成果轉化運作管理模式與經驗總結，對其他檢驗檢測機構開展成果轉化管理工作具有實際的指導和借鑒意義。建議檢驗檢測機構結合單位實際情況，探索全面導入卓越績效模式，形成更多基于卓越績效理念的科技成果轉化最佳實踐。

參考文獻

[1]卓越績效評價準則：GB/T 19580-2012[S].北京：中國標準出版社，2012.

[2]劉先義.政府機關實施《卓越績效評價準則》研究——三明市質監局實施《卓越績效評價準則》4.1條款的探討[J].質量技術監督研究，2009（3）：7-12;

[3]吳生龍.基于卓越績效模式推進NQI建設[N].中國質量報，2019-7-11.

[4]市場監管總局.關于進一步深化改革促進檢驗檢測行業做優做強的指導意見[EB/OL].（2021-9-10）[2023-12-16]?http：//amr.guiyang.gov.cn/zwgk/zfxxgk/fdzdgknr/fggw/bmwj_5772384/202109/t20210916_70438946.html.

[5]福建省促進科技成果轉化條例[EB/OL].（2017-11-27）[2023-12-16].http：//www.fjrd.gov.cn/ct/16-128482.

[6]國家科技部等八部門印發《關于開展科技人才評價改革試點的工作方案》的通知[EB/OL].（2022-9-23）[2023-12-16].https：//www.most.gov.cn/xxgk/xinxifenlei/fdzdgknr/qtwj/qtwj2022/202211/t20221109_183356.html.

[7]國家財政部關于進一步加大授權力度促進科技成果轉化的通知[EB/OL].（2022-9-23）[2023-12-16].http：//www.mof.gov.cn/gkml/caizhengwengao/wg201901/wg201910/202005/t20200521_3517543.htm.

[8]朱艷.科技成果轉化評價指標體系構建——基于改進的層次分析法[J].中國高校科技，2016（9）：10-11.

[9]李立光.地方高校科技成果轉化考核認定評價指標體系研究[J].教育評論，2017（9）：52-55.