論我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在的問題及對(duì)策

王曼林

［摘 要］在當(dāng)前的市場(chǎng)發(fā)展背景下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)如雨后春筍般不斷涌現(xiàn)，與之相對(duì)的，擔(dān)保資金的規(guī)模也正逐漸增大。然而，從中小企業(yè)的實(shí)際發(fā)展情況來看，多數(shù)中小型企業(yè)在實(shí)際經(jīng)營的過程當(dāng)中，獲得貸款的機(jī)會(huì)并沒有隨著擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展而增多。為了進(jìn)一步解決中小企業(yè)的信用擔(dān)保問題，提高企業(yè)信用擔(dān)保體系質(zhì)量，文章對(duì)現(xiàn)階段企業(yè)信用擔(dān)保存在的問題進(jìn)行分析，結(jié)合企業(yè)發(fā)展需求提出行之有效的信用擔(dān)保優(yōu)化對(duì)策。

［關(guān)鍵詞］中小企業(yè)；信用擔(dān)保體系；問題；對(duì)策

doi：10.3969/j.issn.1673-0194.2023.19.012

［中圖分類號(hào)］F275 ［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］A ［文章編號(hào)］1673-0194（2023）19-0041-04

0? ? ?引 言

從宏觀層面上來看，國內(nèi)的信用擔(dān)保體系雖然隨著時(shí)代和社會(huì)發(fā)展正飛速進(jìn)步，但是在實(shí)踐過程中，擔(dān)保體系仍然存在一些亟待解決的問題。在完善的信用擔(dān)保體系支持下，中小企業(yè)的整體運(yùn)轉(zhuǎn)效率將會(huì)得到大幅提升，進(jìn)一步提高信用擔(dān)保體系的可靠性。應(yīng)該對(duì)中小企業(yè)和商業(yè)銀行以及其他相關(guān)擔(dān)保主體進(jìn)行全面研究，進(jìn)而使信用擔(dān)保體系整體運(yùn)行情況得到改善，為新時(shí)期的中小企業(yè)發(fā)展助力。

1? ? ?中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在的問題

1.1? ?中小企業(yè)信用擔(dān)保法律體系不完善

在中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展過程中，相關(guān)的法律體系還不完善，并且企業(yè)信用擔(dān)保法規(guī)匹配程度較低，不同法規(guī)之間存在一些矛盾點(diǎn)，導(dǎo)致信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在工作過程中無法有效根據(jù)相關(guān)規(guī)范及法律條文進(jìn)行實(shí)際操作。在信用擔(dān)保落實(shí)過程中，《擔(dān)保法》對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)有著一定的約束作用，能夠有效為完善的信用擔(dān)保工作提供有力支持［1］。但是，從中小企業(yè)的發(fā)展情形上來看，在推進(jìn)信用擔(dān)保落實(shí)的時(shí)候，擔(dān)保法和中小企業(yè)信用擔(dān)保工作的適配性相對(duì)較低，管理辦法在實(shí)際使用過程中的應(yīng)用范圍相對(duì)較小，完善度較低，無法有效發(fā)揮作用。在擔(dān)保體系相關(guān)法律的支持力度相對(duì)較差的前提條件下，擔(dān)保行業(yè)及中小企業(yè)運(yùn)行過程中涉及的企業(yè)間的社會(huì)關(guān)系整體有序性將會(huì)較差，相關(guān)的規(guī)劃調(diào)整工作效果也會(huì)受到一定的負(fù)面影響，信用擔(dān)保相關(guān)業(yè)務(wù)的可靠性將大打折扣，長此以往，企業(yè)的發(fā)展將會(huì)受到比較嚴(yán)重的影響并難以持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)營發(fā)展。

1.2? ?中小企業(yè)信用擔(dān)保職能混亂

在當(dāng)前的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系構(gòu)建過程中，必要的監(jiān)管部門建設(shè)情況有待改善，在信用擔(dān)保監(jiān)督管理部門對(duì)法律層面的認(rèn)可度較低的情況下，各職能單位在信用擔(dān)保體系建設(shè)過程中容易出現(xiàn)職能混亂問題，從而引發(fā)多頭管理現(xiàn)象［2］。在不同地區(qū)開展的信用擔(dān)保存在非常大的差異，在擔(dān)保實(shí)踐過程中，相關(guān)主管部門主要包括財(cái)政局和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局以及經(jīng)貿(mào)委等相關(guān)機(jī)構(gòu)，然而，不同機(jī)構(gòu)的工作章程和在擔(dān)保方面制定的管理辦法均存在比較顯著的差異，而各個(gè)部門又需要對(duì)企業(yè)的信用擔(dān)保體系加以管理，并對(duì)相關(guān)工作進(jìn)行負(fù)責(zé)，所以在不同機(jī)構(gòu)的共同作用下，當(dāng)前的信用擔(dān)保體系運(yùn)行逐漸呈現(xiàn)出多頭管理的工作模式，不同部門在管理過程中所制定的工作目標(biāo)各不相同，導(dǎo)致各個(gè)監(jiān)管部門在執(zhí)行工作的時(shí)候存在整體方向上的差異。在此背景下，中小企業(yè)的信用擔(dān)保整體發(fā)展目標(biāo)模糊、方向混亂，各部門在工作時(shí)存在著無序競(jìng)爭的不良現(xiàn)象。除此之外，在當(dāng)前的中小企業(yè)信用擔(dān)保落實(shí)過程中，很大一部分資金來自政府財(cái)政撥款，所以擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身肩負(fù)財(cái)政使命，一部分擔(dān)保負(fù)責(zé)人聽命于政府機(jī)構(gòu)，這樣一來，在中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系運(yùn)行過程中，相關(guān)工作難免會(huì)受到行政干預(yù)，而在行政干預(yù)占據(jù)主導(dǎo)地位的前提條件下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的生存與發(fā)展以及業(yè)務(wù)落實(shí)情況都會(huì)受到比較嚴(yán)重的影響。

1.3? ?中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在漏洞

早在2008年年底，全國中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)已達(dá)4 247家，共籌集擔(dān)保資金2 334億元，當(dāng)年為23萬戶中小企業(yè)提供的貸款擔(dān)保額達(dá)7 221億元，納稅30.5億元，實(shí)現(xiàn)利潤44.7億元。在保中小企業(yè)近17.4萬戶，在保責(zé)任余額4 429.7億元［3］。立足于擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀，通過對(duì)擔(dān)保行業(yè)整體狀況進(jìn)行深入剖析，能夠發(fā)現(xiàn)雖然當(dāng)前機(jī)構(gòu)發(fā)展勢(shì)頭良好，具體的貸款情況也有所改善，但是在實(shí)際的機(jī)構(gòu)運(yùn)行方面仍然存在著一些漏洞和問題，其中比較顯著的擔(dān)保機(jī)構(gòu)問題，比如資金補(bǔ)償機(jī)制存在欠缺之處，機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制漏洞百出，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的人才專業(yè)性不足，并且總體擔(dān)保業(yè)務(wù)單一性較強(qiáng)。從資金補(bǔ)償機(jī)制層面來看，在政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)的影響作用下，資金補(bǔ)償機(jī)制受到非營利性的機(jī)構(gòu)本質(zhì)特點(diǎn)影響，在擔(dān)保費(fèi)的收取方面所設(shè)置的門檻較低，擔(dān)保費(fèi)收入相對(duì)較少，而相關(guān)的地方財(cái)政資金本身規(guī)模也偏小，在很大程度上對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金穩(wěn)定性造成負(fù)面影響。受到影響的資金補(bǔ)償機(jī)制，使整體機(jī)制的效力逐漸衰弱，無法有效發(fā)揮資金補(bǔ)償機(jī)制的優(yōu)勢(shì)作用，并且無法為信用擔(dān)保體系的發(fā)展提供助力。從本質(zhì)特征角度進(jìn)行分析，信用擔(dān)保本身屬于風(fēng)險(xiǎn)水平較高的工作內(nèi)容，所以在實(shí)踐過程中相關(guān)部門應(yīng)該積極對(duì)機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散和規(guī)避。然而在擔(dān)保實(shí)踐過程中，由于國內(nèi)的商業(yè)銀行往往實(shí)行一級(jí)法人制度，所以在推進(jìn)信貸管理的時(shí)候，需要進(jìn)行100%的全額擔(dān)保，這樣一來信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)全部落在擔(dān)保機(jī)構(gòu)身上，導(dǎo)致當(dāng)下的信用擔(dān)保行業(yè)當(dāng)中責(zé)任能力匹配情況相對(duì)較差，其他信用擔(dān)保主體的考察評(píng)估準(zhǔn)確性在工作中受到干擾，進(jìn)而使信用擔(dān)保業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)方的工作風(fēng)險(xiǎn)陡然提升，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展和未來發(fā)展形成約束。

1.4? ?中小企業(yè)信用擔(dān)保社會(huì)化服務(wù)體系建設(shè)不健全

在當(dāng)前的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)過程中，相關(guān)社會(huì)化服務(wù)體系的完整度相對(duì)較低。在實(shí)踐過程中，信用知識(shí)體系建設(shè)和商業(yè)銀行配合情況均較差，在金融體系同樣有待優(yōu)化的前提條件下，現(xiàn)階段與信用擔(dān)保相關(guān)的服務(wù)體系在社會(huì)化及整體性方面存在明顯的漏洞。健全的基礎(chǔ)信息和知識(shí)體系能夠有效為當(dāng)前的信用擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)提供堅(jiān)實(shí)可靠的支持，為各項(xiàng)工作提供基礎(chǔ)支撐。然而，在實(shí)踐過程中，雖然中小企業(yè)信用擔(dān)保體系整體建設(shè)已經(jīng)初具規(guī)模，但是信用體系和銀行體系的發(fā)展相對(duì)不完善，導(dǎo)致整體的體系建設(shè)不均衡，影響中小企業(yè)信用擔(dān)保整體質(zhì)量。比如，當(dāng)下中小企業(yè)在信用管理體系建設(shè)方面非常落后，很大一部分中小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)制度不夠完善，并且在實(shí)踐過程中存在著信用信息缺乏真實(shí)性的情況，因此擔(dān)保機(jī)構(gòu)在推進(jìn)工作的時(shí)候難以掌握真實(shí)的中小企業(yè)信用信息，長此以往，整體的信用支持體系效能將逐漸低下。作為信用擔(dān)保中的重要主體，部分商業(yè)銀行的支持和配合度較低，導(dǎo)致信用擔(dān)保結(jié)機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行之間存在信息偏差，影響擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展和落實(shí)。

2? ? ?解決中小企業(yè)信用擔(dān)保體系問題的對(duì)策

2.1? ?建立健全信用擔(dān)保法律體系

相關(guān)部門在革新信用擔(dān)保體系的時(shí)候首先應(yīng)該完善相關(guān)法律體系建設(shè)，只有建立健全的擔(dān)保法律體系，中小企業(yè)才能真正在信用擔(dān)保過程中獲得有利條件，而相關(guān)擔(dān)保工作也可以在法律體系的支持作用下井然有序開展落實(shí)［4］。在實(shí)踐過程中，首先應(yīng)該結(jié)合信用擔(dān)保的發(fā)展需求，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律地位進(jìn)行充分明確，并且強(qiáng)化對(duì)資金來源的管理。在信用擔(dān)保法律體系優(yōu)化建設(shè)過程中，應(yīng)該充分發(fā)揮政府相關(guān)部門的內(nèi)在潛力和積極作用，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)工作提供更加有利的工作條件，確保相關(guān)扶持政策能夠真正落到實(shí)處，在明確擔(dān)?；鸱龀种攸c(diǎn)的前提條件下，提高擔(dān)保法律體系的政策可行性，充分發(fā)揮法律機(jī)制的優(yōu)勢(shì)，為擔(dān)保體系的建立健全提供有利條件［5］。

2.2? ?積極促進(jìn)管理工作統(tǒng)一規(guī)劃

中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本、新增企業(yè)數(shù)量呈現(xiàn)逐漸增長的趨勢(shì)，在中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)整體規(guī)模逐漸擴(kuò)大的背景條件下，要想有效保持信用擔(dān)保體系的穩(wěn)定運(yùn)行，借助行之有效的管理工作推進(jìn)信用擔(dān)保管理工作的統(tǒng)一規(guī)劃至關(guān)重要。在問題改進(jìn)過程中，相關(guān)部門首先應(yīng)該結(jié)合當(dāng)下信用擔(dān)保工作，對(duì)其中的多頭管理問題進(jìn)行深入分析，從各個(gè)機(jī)構(gòu)的本質(zhì)特性和基本責(zé)任角度出發(fā)，宏觀層面設(shè)置統(tǒng)一的信用擔(dān)保發(fā)展目標(biāo)，進(jìn)而根據(jù)財(cái)務(wù)局和其他相關(guān)管理主體的工作需求對(duì)各項(xiàng)職責(zé)進(jìn)行合理劃分，借此使不同機(jī)構(gòu)在落實(shí)管理措施的時(shí)候可以從統(tǒng)一的管理目標(biāo)出發(fā)，進(jìn)行更加高效的協(xié)同合作，通過整合各自的職能力量，在信用擔(dān)保管理體系的發(fā)展進(jìn)程中發(fā)光發(fā)熱［6］。

2.3? ?全面提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范性

信用擔(dān)保體系優(yōu)化改革建設(shè)中需要科學(xué)完整的治理機(jī)制作為基礎(chǔ)動(dòng)力，在完善的治理機(jī)制輔助下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的工作受到妥善約束，保證信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的整體科學(xué)性和有序性，提高監(jiān)督管理工作的科學(xué)性，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際貸款情況進(jìn)行綜合分析，制定系統(tǒng)性強(qiáng)的規(guī)劃方案，根據(jù)實(shí)際發(fā)展訴求對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)加以優(yōu)化建設(shè)。

對(duì)表1的內(nèi)容進(jìn)行分析可知，在當(dāng)前的中小企業(yè)發(fā)展過程中，中小型企業(yè)貸款申請(qǐng)規(guī)模相對(duì)較大，所以在推進(jìn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)更新優(yōu)化的過程中，應(yīng)該全面完善相關(guān)激勵(lì)機(jī)制和約束監(jiān)管機(jī)制。通過明確產(chǎn)權(quán)和責(zé)權(quán)來進(jìn)一步拓展擔(dān)保資金籌集渠道，通過降低出資方式單一性來有效滿足中小企業(yè)的貸款需求，在保障信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)行的基礎(chǔ)上，為擔(dān)保業(yè)務(wù)的高效有序開展增添活力［7］。

2.4? ?完善信用擔(dān)保服務(wù)體系建設(shè)

在對(duì)擔(dān)保服務(wù)體系進(jìn)行完善的過程中，相關(guān)部門首先應(yīng)該從機(jī)制標(biāo)準(zhǔn)化入手，借助法律對(duì)擔(dān)?；鸬难a(bǔ)充資金來源進(jìn)行規(guī)范優(yōu)化，從而提高資金來源的穩(wěn)定性，為中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的可持續(xù)發(fā)展注入新活力。除此之外，相關(guān)部門應(yīng)該在體系優(yōu)化過程中完善貸款申請(qǐng)工作，通過優(yōu)化貸款申請(qǐng)流程來提高審查有效性，同時(shí)，也需要從擔(dān)保申請(qǐng)和資信評(píng)估調(diào)查以及擔(dān)保審查審批等層面，全面提高服務(wù)體系的科學(xué)性，通過優(yōu)化服務(wù)體系各環(huán)節(jié)的工作內(nèi)容來有效促進(jìn)體系建設(shè)優(yōu)化［8］。

3? ? ?結(jié)束語

綜上，充分發(fā)揮信用擔(dān)保體系的優(yōu)勢(shì)作用是新時(shí)期促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展進(jìn)步非常關(guān)鍵的改革措施之一。從業(yè)人員在實(shí)踐過程中，首先應(yīng)該對(duì)當(dāng)下信用擔(dān)保體系運(yùn)行中存在的問題進(jìn)行深入研究，發(fā)現(xiàn)體系建設(shè)中存在的不足之處，進(jìn)而通過建立健全的擔(dān)保法律體系，有效進(jìn)行管理工作的統(tǒng)一規(guī)劃，在保障機(jī)構(gòu)運(yùn)行規(guī)范性和合法性基礎(chǔ)上，建立更加全面的社會(huì)化水平更高的服務(wù)體系，從根源上提高擔(dān)保體系的完整性和可靠性，真正為中小企業(yè)的發(fā)展助力。

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［收稿日期］2023-05-24