保險公司財務信息化發展探討

王紅莉

現階段，人工智能、大數據、云計算以及區塊鏈等技術驅動著新的科技革命，數據推動人類社會進步與發展，使得經濟發展更具活力與動力。保險公司也應不斷加強財務信息化實踐，打造統一的共享信息平臺，集中處理好內部財務核算業務，有效管控單位運行成本、運行風險，全面提升企業綜合競爭實力。本文以保險公司財務信息化為研究對象，闡述財務管理信息化內涵，分析其建設財務信息化的意義，研究內部財務信息化建設過程中存在的不足，制定相應的優化意見，為保險公司平穩、有序運行提供保障。

近年來，居民生活水平提升，其保險意識也會逐步增強，這有利于推進保險行業發展。隨著銀保監、稅務局、人民銀行對保險公司的要求逐步嚴格，促使保險公司財務管理、業務活動逐步規范化。因此，保險公司需要積極加快財務管理轉型，提升自身服務水平。實際工作開展環節保險公司應關注信息化建設環節的各項問題，及時加以解決，才能全面提升綜合管理能力。

財務管理信息化內涵

保險公司未來內部建設的重點是信息化，公司結合相關理論基礎，融合互聯網技術，應用于財務管理環節，實現財務管理信息化建設。財務信息作為公司內部的重要資源，利用網絡技術對數據信息加以處理，為財務人員提供準確、科學的信息，制定正確的經營管理決策，對內部整體業務流程加以優化。現階段，我國企業信息化進程不斷加快，保險公司未來的信息化發展趨勢不可逆轉，在新的發展環境下，也對其財務管理工作提出新的要求。

保險公司財務信息化建設意義

現階段，社會經濟快速發展，保險公司為在市場競爭中掌握一定的主動權，需要加強對信息的利用。因此，其需要革新現有的財務模式，促使內部信息化發展與時代發展趨勢相符。保險公司財務信息系統涉及較多內部管理的重要信息，是企業開展內部管理工作的核心，通過建立信息系統，也能有效保障各項數據信息安全。此外，財務人員利用先進的信息系統開展各項工作，全面提升了工作開展質量與效率，也便于財務人員收集、處理和分析信息資源，從而提升企業經營管理水平。

保險公司財務管理信息化建設問題

信息化建設組織架構不完善 保險公司因內部信息化建設組織架構不夠完善，導致各項工作未能有效落實。一方面，公司并未成立專門的團隊開展集中化信息平臺建設工作，部分公司雖成立了相應的部門，但內部成員結構不合理，未能充分涵蓋各個部門的員工，導致系統設計難以依據實際工作情況，不利于后續各部門應用信息系統。另一方面，公司也未能明確劃分內部職責，容易使得工作人員因責任意識不足產生推卸責任的情況，各項工作無法有效落實。

業財融合不足 當前，保險公司在財務信息化建設環節業財融合不足，財務系統、業務系統較為獨立，缺乏統一的數據傳輸口徑，內部數據信息難以高效傳遞，因而各項工作開展效率低下。一些公司常采用人為的方式對接各項工作，這種方式效率低下，占據工作人員大量時間。此外，業務、財務系統之間未能融合，保險公司當下落實各項戰略性財務管理工作難以及時監督各部門工作落實情況，偏差調整不及時，容易產生損失。

信息安全問題存在隱患 現階段，保險公司系統安全問題是信息化建設過程中需要重點關注的層面。第一，部分保險公司對系統權限管理不夠嚴格，人員在離職后，相應的權限并未及時關閉，容易產生數據信息泄露問題。此外，因公司在系統風險防范方面的投入不足，系統防火墻體系建設不夠完善，容易因惡意攻擊導致系統癱瘓，公司內部經營運轉停滯，需要企業重點關注。第二，內部系統運維人員綜合素質不足，且公司內部缺乏完善的反饋機制，難以及時修復各項系統問題，使得公司承擔相應的損失。第三，保險公司不重視培訓系統使用人員，人員缺乏系統使用風險防范意識，容易因自身不規范操作增加系統安全隱患。

財務智能化體系不夠完善 保險公司建設財務智能化體系不是一蹴而就的，其是一項復雜、繁瑣且系統的工程。保險公司傳統財務工作開展環節，會計人員會面臨堆積如山的單證，并需要記住大量的審核規則，耗費大量的時間、精力對單據進行審核，而人工處理方式不僅效率低下，且容易增加出錯幾率，這是保險公司數字化、智能化轉型過程中面臨的難點，需要內部加以重視。此外，部分公司在數智化轉型環節不重視加強風險管理，并未利用好數智化工具對風險加以監督和管控，增加內部運行安全隱患。

缺乏復合型人才 復合型財務人才支撐不足是保險公司財務管理信息化建設的重要問題。第一，保險公司較為重視對銷售人員的培訓，但在財務人員培訓方面重視不足，導致現有的財務人員專業水平停滯不前，綜合素質難以有效提升。同時，立足于信息化背景，財務人員對信息系統的使用能力不佳，無法充分利用各項信息系統功能。在使用環節也容易受到個人主觀因素影響，出現相應的系統安全問題，因此，培訓環節的問題是公司迫切需要解決的。第二，保險公司在人員招聘環節把控不夠嚴格，部分公司并未充分考察人員的從業資質，對人員的信息技術使用能力、行業規范掌握情況考察不足，且忽視對人員道德素養的評估，容易使得招聘人員與內部實際財務工作需求不符，增加公司管理成本。第三，保險公司針對內部培訓并未制定完善的考核機制，部分公司雖制定了相應的考核機制，但未能聯系到員工的切實利益，因而員工思想重視不足，各項內部培訓工作形式化。

保險公司財務信息化發展建議

銀保監會等對金融行業加強數據治理，規劃其數字化轉型工作，為企業各項工作開展提供指導，保險公司應以時代發展趨勢為契機，把握政策機遇，重視加強內部財務信息化建設。文章針對保險公司財務信息化建設普遍存在的問題提出以下優化意見：

成立信息化集中管理小組 當前，保險公司財務信息化建設是一項龐大工程，其不再是停留在基礎的層面，而是通過加強系統建設搭建企業現代化管理模式。因此，企業應建立相應的信息化建設管理小組，負責設計、搭建集中化信息管理平臺。因集中化管理平臺涉及各個業務環節，因此，信息化建設管理小組成員也應包含各個部門的成員，促使各部門均能夠參與其中，依據自身部門工作實際情況參與平臺功能設計，以便于后續應用環節更加順利。此外，信息化建設管理小組也可參與企業后續系統的升級改造環節，與技術人員一道，依據實際工作開展需求，共同對系統進行優化。同時，保險公司也應重視劃分好小組工作職責，從而增強員工責任意識，承擔各自的工作職責，實現理想的信息化建設效果。

打造具有高度融合性的財務信息系統 現階段，加快落實業財融合是各大企業的共識，眾所周知，財務管理的各項數據以業務活動為基礎，財務工作、業務活動之間具備密不可分的關聯。因此，保險公司建設財務信息化必須高度融合業務、財務系統，為各部門建立溝通交流的渠道，實現業務、財務有效聯動。企業可建設統一的共享信息平臺，將業財系統的數據傳輸口徑進行統一，以便于數據信息快速傳遞。例如，保險公司在開展預算管理工作的過程中可通過信息系統平臺獲取各部門信息，提升數據收集環節工作效率。此外，統一的信息共享平臺也能幫助財務部門更好地監控業務部門預算執行情況，以便于及時調整預算執行偏差，推動內部各項工作高效開展。

加強財務信息安全監管 保險公司的財務系統中涉及較多客戶信息，為保障客戶信息、企業經營管理信息的安全，其應重視加強信息安全管理，增強系統運行的安全性、穩定性，保障各項工作高效開展。首先，保險公司應針對網絡因素產生的系統風險，做好相應的訪問權限設置工作，內部開通訪問權限要由領導層進行嚴格審批。針對公司離職、調崗人員，應及時關閉相應的訪問權限。公司也要購買正規的防火墻軟件，及時修補更新系統，避免病毒等各項風險入侵。其次，保險公司應注重提升系統運維人員綜合水平，建立完善的反饋機制，確保公司在維持系統穩定性層面投入較多的資金及精力，有效修復現有的系統BUG，提升系統運行質量。最后，保險公司也應重視提升系統使用人員綜合水平，定期對系統使用人員做好相應的安全培訓工作，涉及使用系統相關規則、技巧，也要增強人員的系統風險防范意識，明確系統風險的危害，保障各項工作高效開展。

重視加強智能化財務建設 保險公司數智化逐步成為財務轉型的重要突破口，公司在促進財務數智化轉型過程中要構建完善的數據治理體系，也要重視數據的分析與可視化，以業務需求為基礎，精益分析數據，提升數據信息價值。具體而言，可從三個方面展開。首先，公司可運用OCR圖像識別法，加強深度學習、遷移學習等人工智能技術，實現對人工的替代，能夠更加快速檢測、識別財務憑證、付款人，并對金額、稅率等內容加強審核。其次，公司可通過嵌入式流程設計，將智能審核規則引擎嵌入系統平臺，規則引擎接收到相應的電子字段，ORC進行識別及補錄，全方面校對報銷單信息發票，并全天化運行標準的財務審核規則，輔助人員進行審核及決策，并輸出相應的可視化審核結果。最后，公司可利用內部海量數據，管控全流程風險，提交相應的單據后開展自動化審核，并生成相應的數據傳輸憑證，促使企業業務流程的主線支撐管理會計信息，真正做到精準決策，科學管控，推動企業落實數字化改革。

加強財務管理人員培訓 首先，管理人員需認識到人才建設的重要性，重視培養財務人員職業技能，組織好各項培訓活動，制定科學的培訓計劃，以及時解決財務人員實際工作中遇到的各項問題。其次，內部培訓部門也可錄制相應的線上培訓課程，涉及夯實財務人員基礎知識板塊、財務信息系統使用指南、政策法規普及等，以全面提升財務人員的專業知識儲備，促使其在實際工作落實環節高效應用信息系統，利用好信息系統功能，為財務管理工作提供便利。財務人員也能通過學習政策法規，了解相應的法律規定，及時掌握新會計準則變化，確保財務管理工作合法、合規開展。再次，保險公司需重視控制人才招聘環節，通過事前制定詳細招聘計劃、事中加強對應聘人員綜合能力的考核，事后做好相應的入職培訓，促使人員更快適應各項工作開展。避免招聘到與公司需求不符的人員，減少后期內部培訓成本。最后，保險公司可建立相應的考核機制，針對財務人員的培訓情況展開考核，切實關聯員工的切身利益，例如，薪酬與晉升，才能保障員工切實認真對待培訓工作，取得理想的培訓效果。

以T人壽保險公司共享中心人員管理為例，其重視為員工建立清晰的職業發展通道，促使員工意識到晉升的可能性，從而樹立工作目標，提升積極性。內部分離共享中心建設的基本性工作、專業性工作，減少不同工作崗位之間的隔閡，并針對不同性質崗位設置對應的晉升路徑。此外，T人壽保險公司實施財務人員定期輪崗機制，促進總公司、分公司人才交流，拓寬了人才發展空間，降低員工離職率，促進了公司的平穩發展。同時，T人壽保險公司也重視組織財務人員定期培訓學習，在員工入職階段實行“老帶新”模式，通過言傳身教，促使新員工在實操中不斷學習、成長。公司也注重建立多樣化的培訓方式，利用調查問卷收集員工培訓需求、組織專業人員開展重難點專項培訓、安排優秀員工分享報銷業務知識等，促使員工在獲取知識的同時，增強內部凝聚力。

綜上所述，財務管理信息化能夠全面提升保險公司內部管理水平。保險公司應建立信息化集中管理小組，全面負責信息化建設工作，及時解決信息化建設環節的各項問題，確保各項工作職責有人承擔，提升各項工作開展、對接的效率；打造高度融合的財務信息系統，便于數據信息及時傳遞，加強過程監管，也有利于財務指導業務、業務支撐財務，提升財務工作價值；加強財務信息安全監管，發現信息系統潛在安全隱患，及時解決信息安全問題，保障系統穩定運行；重視財務管理人員培訓，提升人員綜合素質，為保險公司儲備適應財務信息化工作開展的人才，確保財務信息化效用有效發揮。保險公司立足于自身發展實際情況，制定有效的優化措施，解決財務信息化建設環節的不足問題，推動企業實現持續、穩定地發展。