國(guó)有地勘企業(yè)采購風(fēng)險(xiǎn)與管控措施初探

陶蕊

（江蘇煤炭地質(zhì)局，南京 210046）

1 國(guó)有地勘企業(yè)工作與物資供應(yīng)特征

1.1 國(guó)有地勘企業(yè)溯源

地質(zhì)工作是國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展的基礎(chǔ)性、先行性、戰(zhàn)略性工作，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展體系的重要組成部分，貫穿經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展與建設(shè)全過程。地質(zhì)勘查關(guān)系著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的能源資源基礎(chǔ)，國(guó)有地勘單位始終以保障能源資源和糧食安全為己任，為國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展提供重要支撐。

地質(zhì)勘查具有很強(qiáng)的專業(yè)性與區(qū)域性特征。20世紀(jì)70年代至80年代，國(guó)家根據(jù)核、石油、建材、有色金屬、冶金、煤炭等不同行業(yè)、產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)和全國(guó)各地區(qū)對(duì)地質(zhì)勘查工作的需求，按照“條線”與“區(qū)塊”的格局，構(gòu)建與設(shè)立了兩大類型的國(guó)有地勘企業(yè)。按“條線”管理體制設(shè)立了10多個(gè)不同產(chǎn)業(yè)、不同系統(tǒng)的中央級(jí)層面管理的地勘企業(yè)，由國(guó)家相關(guān)部委及其相關(guān)行業(yè)、系統(tǒng)、中央企事業(yè)單位負(fù)責(zé)組建、設(shè)立與管理；在各省（市）根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展對(duì)地質(zhì)勘查產(chǎn)業(yè)、行業(yè)的需要，構(gòu)建設(shè)立了以市為單元“網(wǎng)格化”的地方直接管理的地勘企業(yè)。國(guó)有地勘企業(yè)縱橫交錯(cuò)的“百局千隊(duì)”格局由此而生。

1.2 地勘工作特征

國(guó)有地勘企業(yè)緊跟國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略，立足以服務(wù)地質(zhì)找礦為主要任務(wù)的工作重心，向全方位服務(wù)國(guó)家能源資源安全、城市及重大工程建設(shè)、生態(tài)文明建設(shè)、防災(zāi)減災(zāi)、國(guó)土資源綜合管理等領(lǐng)域拓展，逐步形成新時(shí)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展的工作體系。

目前國(guó)有地勘企業(yè)涉及的具體產(chǎn)業(yè)類別較多，綜合來看，其工作具備以下特征：

①長(zhǎng)周期性，地勘工作需要經(jīng)歷調(diào)查、勘查、評(píng)價(jià)、儲(chǔ)備等多個(gè)階段，通常是一個(gè)長(zhǎng)周期的工作；②地域分散性，地質(zhì)勘查工作遍布全球每個(gè)角落，崇山峻嶺、江河湖海，無所不及；③高風(fēng)險(xiǎn)性，地勘工作者經(jīng)常涉及未知地質(zhì)條件和復(fù)雜工作環(huán)境，生產(chǎn)和生活存在一定安全風(fēng)險(xiǎn)；④技術(shù)依賴性，現(xiàn)代地勘工作需要依賴于各種先進(jìn)的技術(shù)手段和設(shè)備進(jìn)行勘查、測(cè)繪和地球物理化學(xué)分析，等等，是多學(xué)科的綜合運(yùn)用。

1.3 地勘工作物資供應(yīng)特征

國(guó)有地勘企業(yè)的工作內(nèi)容決定了其物資供應(yīng)的類型與特征。常規(guī)采購標(biāo)的物一般分為工程、貨物與服務(wù)3類。工程類主要包括建筑物建設(shè)施工、地質(zhì)災(zāi)害評(píng)估項(xiàng)目踏勘、地質(zhì)災(zāi)害治理工程、工程勘察施工、生態(tài)修復(fù)治理工程、樁基基礎(chǔ)工程、地質(zhì)測(cè)繪項(xiàng)目等；貨物類包括建筑行業(yè)用材、地勘耗材、生態(tài)修復(fù)工程苗木、地質(zhì)災(zāi)害治理工程建材、測(cè)繪設(shè)備等；服務(wù)類包括工程鉆探、工程勘察、工程監(jiān)理服務(wù)，地質(zhì)災(zāi)害監(jiān)測(cè)項(xiàng)目技術(shù)服務(wù)，礦山地質(zhì)環(huán)境調(diào)查、建設(shè)用地地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估、生態(tài)環(huán)境修復(fù)等設(shè)備租賃，法律服務(wù)、招標(biāo)代理服務(wù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)委托咨詢，地質(zhì)災(zāi)害監(jiān)管系統(tǒng)、管道安全平臺(tái)設(shè)計(jì)軟件開發(fā)技術(shù)服務(wù)，礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量核實(shí)、礦產(chǎn)資源規(guī)劃、礦產(chǎn)資源開發(fā)利用與保護(hù)總體方案報(bào)告編制等。

各類采購標(biāo)的物顯示，國(guó)有地勘企業(yè)物資供應(yīng)具備以下特征：①專業(yè)性，物資供應(yīng)需要滿足勘查工作的專業(yè)性需求，所需物資具備特定的功能和性能，包括專用管材、專用配件、專用機(jī)械設(shè)備、地質(zhì)勘查儀器等；②多樣性，由于所經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)廣泛，物資供應(yīng)需求種類繁多，涵蓋了普通鋼材水泥、專用管材、野外工作用品、實(shí)驗(yàn)室設(shè)備和試劑、辦公設(shè)備等各個(gè)方面；③波動(dòng)性，地勘工作的物資需求隨著項(xiàng)目的進(jìn)行和工作階段的變化而改變，可能會(huì)涉及大量一次性采購和定期采購的需求；④環(huán)保性和安全性，地勘企業(yè)出于環(huán)境保護(hù)和野外設(shè)備與人身安全的責(zé)任要求，物資供應(yīng)要求選擇綠色環(huán)保和質(zhì)量可靠的材料和設(shè)備，以確保工作安全；⑤長(zhǎng)期性，地勘工作的連續(xù)性和長(zhǎng)周期性要求物資供應(yīng)需滿足長(zhǎng)期貨源穩(wěn)定和價(jià)格的基本穩(wěn)定，以保障生產(chǎn)暢通與經(jīng)濟(jì)可持續(xù)。

2 國(guó)有地勘企業(yè)采購特征及風(fēng)險(xiǎn)概述

采購風(fēng)險(xiǎn)是指在采購過程中，由于各種不可控因素的出現(xiàn)，使采購結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)出現(xiàn)偏離的程度和可能性[1]。對(duì)地勘企業(yè)而言，物資與設(shè)備的及時(shí)供給是勘探工作的基礎(chǔ)，是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的重要保障，也是企業(yè)成本管控的重要環(huán)節(jié)，采購工作不可或缺。地勘工作的復(fù)雜性與特殊性體現(xiàn)在物資需求品種繁多、工作場(chǎng)所偏遠(yuǎn)、貨物運(yùn)輸點(diǎn)零散、時(shí)間要求急促等特征。物資及設(shè)備采購具有占比大、頻次高、人員雜、管理繁等客觀因素，采購風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率相對(duì)較高。根據(jù)國(guó)資委對(duì)中央企業(yè)“一利五率”的考核要求，國(guó)有地勘企業(yè)的采購工作需要更加嚴(yán)謹(jǐn)和規(guī)范，成本管控的要求更高，集中采購的必要性更強(qiáng)。從業(yè)人員對(duì)采購過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析，能夠充分認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)并施以針對(duì)性、可操作的應(yīng)對(duì)措施，對(duì)企業(yè)完成運(yùn)轉(zhuǎn)閉環(huán)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)收益具有重要意義。

3 采購流程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)分析

3.1 采購計(jì)劃編制階段風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)有地勘企業(yè)的采購工作需要嚴(yán)格執(zhí)行相應(yīng)的規(guī)范化程序，包括制定采購計(jì)劃、比選并確定供應(yīng)商、簽訂及執(zhí)行采購合同與最終驗(yàn)收階段[2]。采購風(fēng)險(xiǎn)可能出現(xiàn)在整個(gè)流程的某個(gè)階段，從而影響采購成效。

采購計(jì)劃的制訂是采購工作的第一步，計(jì)劃的合理性是采購的核心，既不能形成庫存積壓，又不能造成供應(yīng)中斷，還得兼顧成本支出。采購計(jì)劃的匹配性、及時(shí)性與可控性是衡量計(jì)劃是否周全的主要考量因素。地勘企業(yè)工作地點(diǎn)的多變性，決定了采購計(jì)劃的多元性，從而決定了制定采購計(jì)劃的全面性。科學(xué)預(yù)判采購執(zhí)行中可能遇到的變化與困難，是從業(yè)人員另一項(xiàng)基本素質(zhì)。因此，囿于生產(chǎn)需求這單一思維而制定的計(jì)劃必然會(huì)存在執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 供應(yīng)商選擇階段風(fēng)險(xiǎn)

選擇供應(yīng)商是實(shí)施采購的先決條件。根據(jù)采購常規(guī)步驟，建立供應(yīng)商庫是選擇供應(yīng)商的前置條件，入庫供應(yīng)商的遴選一般不會(huì)多人參與，這個(gè)環(huán)節(jié)最容易出現(xiàn)人情關(guān)，每一個(gè)人情關(guān)的后續(xù)都是產(chǎn)品供應(yīng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)源。這些風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在質(zhì)量不達(dá)標(biāo)、生產(chǎn)能力不足、供應(yīng)不及時(shí)、貨款延期短、服務(wù)不周全等。供應(yīng)商入庫遴選是一道重要閘口，以全面、科學(xué)、嚴(yán)格的手段進(jìn)行供應(yīng)商篩選是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。由于地勘企業(yè)生產(chǎn)場(chǎng)所偏遠(yuǎn)的特性，時(shí)有供應(yīng)商不足至少3家的競(jìng)爭(zhēng)戶數(shù)，甚至出現(xiàn)單一供應(yīng)商的情況，一方面導(dǎo)致缺乏有效競(jìng)爭(zhēng)；另一方面導(dǎo)致企業(yè)在談判中處于劣勢(shì)。即使是實(shí)施公開招標(biāo)入圍的供應(yīng)商，由于地勘市場(chǎng)龐大，信息冗雜，供應(yīng)商誠(chéng)信管理資源不共享，也難以做到精準(zhǔn)識(shí)別，依然存在供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。

3.3 采購合同簽訂與執(zhí)行階段風(fēng)險(xiǎn)

確定供應(yīng)商后的合同簽訂是供需雙方真正合作的開始。合同中對(duì)需求產(chǎn)品的重要參數(shù)、供貨時(shí)間、付款方式、交貨地點(diǎn)、誤差范圍、驗(yàn)收方式以及售后服務(wù)等都要表述精準(zhǔn)，明確履約責(zé)任與違約責(zé)任。值得注意的是，在違約責(zé)任中，違約賠償要能夠涵蓋因供方違約而造成的經(jīng)濟(jì)損失，這一點(diǎn)往往在合同中被忽視。另外，采購合同的簽訂與執(zhí)行往往是兩個(gè)不同部門在實(shí)施，信息不共享或責(zé)任落實(shí)不到位，都容易導(dǎo)致兩個(gè)部門間的脫節(jié)，以致貨不對(duì)路后與供方產(chǎn)生矛盾糾紛，需方不同部門間的雙向奔赴，及時(shí)溝通是避免風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑。

3.4 采購成果驗(yàn)收階段風(fēng)險(xiǎn)

驗(yàn)收作為采購流程的最后一環(huán)，是判斷供應(yīng)實(shí)施效果優(yōu)劣的重要階段。驗(yàn)收階段主要存在以下風(fēng)險(xiǎn)：一是驗(yàn)收人員缺乏專業(yè)水平，對(duì)所供物資（設(shè)備）相關(guān)的重要質(zhì)檢參數(shù)不懂或不精通，以至使用后發(fā)現(xiàn)功能不足導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失和法律糾紛；二是驗(yàn)收部門缺乏專業(yè)驗(yàn)收設(shè)備，自身不能進(jìn)行有效驗(yàn)收，再缺乏第三方檢驗(yàn)參與，在責(zé)任心不強(qiáng)的加持下，容易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)；三是極端情況下，分段管理落實(shí)不到位，由非獨(dú)立于企業(yè)采購、請(qǐng)購或財(cái)務(wù)的相關(guān)人員或部門進(jìn)行驗(yàn)收，可能出現(xiàn)合謀，造成驗(yàn)收無效、采購質(zhì)量低劣的結(jié)果[3]。

3.5 供應(yīng)壟斷風(fēng)險(xiǎn)

地勘企業(yè)在招標(biāo)采購過程中，因?yàn)樾袠I(yè)特征原因，所需產(chǎn)品隨著行業(yè)的特性而特定，許多物料是非大眾化產(chǎn)品，缺少普遍性貨源，存在部分供應(yīng)商多次中標(biāo)，且長(zhǎng)期處于優(yōu)勢(shì)地位的情形。由于長(zhǎng)期供貨，形成了供需雙方的默契與信任，這在很大程度上有利于雙方的生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)。但同時(shí)，也容易給外界傳遞另一種誤導(dǎo)信息，那就是“供應(yīng)商內(nèi)定”。這樣的誤導(dǎo)信息，會(huì)帶來參與競(jìng)爭(zhēng)的單位減少，造成產(chǎn)品供應(yīng)競(jìng)爭(zhēng)不充分的風(fēng)險(xiǎn)。有限范圍的供應(yīng)商多次中標(biāo)，積累了相應(yīng)的經(jīng)驗(yàn)和業(yè)績(jī)，其供應(yīng)能力和優(yōu)勢(shì)將進(jìn)一步提升，循環(huán)往復(fù)，久而久之，易形成供應(yīng)壟斷。

4 采購流程中的風(fēng)險(xiǎn)管控措施

在國(guó)有地勘企業(yè)的采購實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)的誘發(fā)因素和產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)類別各不相同，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生具有不確定性，對(duì)采購風(fēng)險(xiǎn)的事前、事中、事后管控，把可能造成的損失降到最低，成為企業(yè)生存和發(fā)展的重要命題。

4.1 系統(tǒng)化整合

采購計(jì)劃的執(zhí)行，需從3個(gè)方面進(jìn)行系統(tǒng)化整合。一是對(duì)市場(chǎng)信息的整合，通過信息分析，對(duì)市場(chǎng)走勢(shì)有初步預(yù)判，避免采購節(jié)點(diǎn)踩在價(jià)格高峰；二是對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行整合，把采購需求在不同媒體予以信息公開，得到廣泛公示，吸收更多的供應(yīng)商參與，并對(duì)眾多供應(yīng)商進(jìn)行篩選評(píng)判，吸納入庫；三是對(duì)需求產(chǎn)品進(jìn)行整合，在可能的情況下進(jìn)行集中采購或?qū)ｍ?xiàng)采購，以量的優(yōu)勢(shì)或?qū)ｍ?xiàng)優(yōu)勢(shì)獲得價(jià)的優(yōu)惠。把采購過程系統(tǒng)化，有利于采購成本的降低和優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品的獲得。

4.2 市場(chǎng)化選擇

要充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的作用。要搭建信息共享的信息平臺(tái)，及時(shí)公開物資需求與服務(wù)需求，盡可能地讓需求融入市場(chǎng)，讓市場(chǎng)滿足需求。

一是完善供應(yīng)商吸納與淘汰機(jī)制，在系統(tǒng)內(nèi)形成供應(yīng)商信息共享機(jī)制，充分實(shí)現(xiàn)供應(yīng)商的優(yōu)勝劣汰；二是根據(jù)企業(yè)所需物資特點(diǎn)，設(shè)計(jì)符合實(shí)際、可操作性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)最小的供應(yīng)商結(jié)構(gòu)，防止供應(yīng)商為中標(biāo)而低價(jià)搶標(biāo)、串標(biāo)等不良行為的出現(xiàn)；三是對(duì)照企業(yè)對(duì)所需物資的相關(guān)要求，可通過第三方建立綜合評(píng)價(jià)體系，從生產(chǎn)水平、質(zhì)量保障、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)、財(cái)務(wù)穩(wěn)定、售后服務(wù)等多方面對(duì)每一家供應(yīng)商建立差異化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，篩選出匹配度最高、性價(jià)比最優(yōu)的供應(yīng)商；四是突破企業(yè)內(nèi)部用人約束，從社會(huì)上聘用一批采購專家，與企業(yè)內(nèi)部人員相結(jié)合，形成一支用于供應(yīng)商選擇的專業(yè)化隊(duì)伍，該隊(duì)伍集合技術(shù)、管理、法律、經(jīng)濟(jì)等專業(yè)人才，能從不同維度提供專業(yè)的評(píng)判與意見。

4.3 合規(guī)化運(yùn)作

合規(guī)化運(yùn)作是實(shí)現(xiàn)采購的底線。從招標(biāo)文件的起草、實(shí)施到合同的簽訂與執(zhí)行，以及貨物的驗(yàn)收使用和售后服務(wù)，每個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)有嚴(yán)格的程序及要求，盡量使招標(biāo)文件標(biāo)準(zhǔn)化、合同文本格式化、售后服務(wù)模塊化，每道程序不以執(zhí)行人和執(zhí)行標(biāo)的的不同而隨意刪除、調(diào)整或更改。合規(guī)化不僅僅針對(duì)企業(yè)內(nèi)部采購程序，還包含與供應(yīng)商間的溝通與協(xié)商，供需雙方在涉及貨物資金墊付、貨物交付延期以及雙方間因履約而造成的賠償，等等，都要有制度性的約束，避免個(gè)人權(quán)力尋租及產(chǎn)生其他法律風(fēng)險(xiǎn)。

4.4 專業(yè)化培訓(xùn)

依照合同規(guī)定檢驗(yàn)產(chǎn)品是采購流程中的最后一環(huán)，驗(yàn)收人員的專業(yè)化程度很多時(shí)候決定了產(chǎn)品質(zhì)量的保障程度，驗(yàn)收專業(yè)化是企業(yè)“把質(zhì)量牢牢掌握在自己手中”的重要保障。地勘行業(yè)的用材與設(shè)備具有獨(dú)特的專業(yè)要求，有別于常規(guī)化生產(chǎn)需求，因此，與產(chǎn)業(yè)特征相匹配的專業(yè)培訓(xùn)顯得尤為重要。考慮到地勘行業(yè)作業(yè)地點(diǎn)偏遠(yuǎn)和零散，人員變動(dòng)相對(duì)頻繁的特點(diǎn)，專業(yè)化培訓(xùn)需要常態(tài)化進(jìn)行。此外，在電子平臺(tái)逐漸完善的時(shí)代，網(wǎng)上采購將趨于主流，網(wǎng)上操作人員、評(píng)審專家以及決策領(lǐng)導(dǎo)網(wǎng)簽?zāi)芰Φ呐嘤?xùn)也是必不可少的。多層級(jí)專業(yè)化培訓(xùn)將是未來采購流程的前置內(nèi)容。

4.5 商業(yè)化評(píng)價(jià)

商業(yè)化評(píng)價(jià)是對(duì)采購全過程管控的最好完善手段。以數(shù)據(jù)為支撐，以事實(shí)為依據(jù)，在一段時(shí)期內(nèi)，對(duì)所有中標(biāo)供應(yīng)商進(jìn)行生產(chǎn)能力、供給能力、服務(wù)能力、契約精神以及資金承載能力進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果，實(shí)施推優(yōu)或限制性供給措施。商業(yè)化評(píng)價(jià)要選擇具有地勘行業(yè)特征的評(píng)判指標(biāo)來進(jìn)行，指標(biāo)屬性應(yīng)兼顧正逆性，也一定要在嚴(yán)格執(zhí)行采購決策、執(zhí)行、監(jiān)督“三權(quán)分離”的管控機(jī)制下進(jìn)行，否則將失去其有效性和公正性。

5 結(jié)語

有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的存在，風(fēng)險(xiǎn)就客觀存在，采購是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的基礎(chǔ)工作，在具體實(shí)踐中難免產(chǎn)生各式各樣的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)難以完全消除是客觀的，而盡可能地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率是主觀的。根據(jù)行業(yè)特征，有針對(duì)性地采取管控措施，是國(guó)有地勘企業(yè)降低成本、提升經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量的重要舉措。從采購流程視角進(jìn)行采購風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，可以系統(tǒng)地梳理風(fēng)險(xiǎn)、完善制度，建立權(quán)責(zé)明確、運(yùn)轉(zhuǎn)高效、制約有力的管控與運(yùn)行機(jī)制，使企業(yè)采購工作市場(chǎng)化、規(guī)范化、制度化與平臺(tái)化。