企業專用資金管理系統設計與實現

摘? 要：目前，各企業信息化建設已取得一定的進展，但對于企業專用資金計劃內容的管理缺少管理平臺，為規范資金管理水平，提升計劃統計工作質量，合理有效地控制資金投入，提出了建設專用資金管理系統的需求，討論了專用資金管理系統的五個功能模塊設計和四個核心業務流程，針對具體應用場景提出了實施流程和開發環境要求，并展示了開發完成后的系統功能界面。

關鍵詞：專用資金；管理平臺；實施流程

中圖分類號：TP311? ? 文獻標識碼：A? 文章編號：2096-4706（2023）08-0044-04

Abstract： At present， various enterprises have made certain progress in informatization construction， but there is a lack of management platform for the management of the enterprise's special fund plan content. In order to standardize the level of fund management， improve the quality of planning and statistical work， and reasonably and effectively control the capital investment， the requirements for the construction of the special fund management system are proposed， and the design of five functional modules and four core business processes of the special fund management system are discussed. The implementation process and development environment requirements are proposed for specific application scenarios， and the system's functional interface after development is displayed.

Keywords： special fund; management platform; implementation process

0? 引? 言

近年來，根據國家的產業政策，提高企業的現代化管理水平、提高勞動生產率是國家工業發展的既定方針。解決上述問題的關鍵就是實現企業的現代化和信息化管理。目前各企業已經建設完成了不少安全生產方面的信息化系統，但是對于規范資金計劃編制、審核、執行、統計等的管理水平，制約公司的生產運營管理水平[1]。因此提出建設專用資金管理系統的需求。

系統建成后，將進一步規范資金計劃編制、審核、執行、統計等的管理水平，提高計劃的預見性、準確性和執行率，提升計劃統計工作質量，增強專用資金的管控水平，合理有效地控制資金投入，保障公司的穩定和持續發展[2]。同時更能適應公司生產經營管理形勢需要，保證計劃工作的科學性、真實性、全面性、準確性、指導性、嚴肅性，從而更好地為生產經營管理服務[3]。

專用資金管理系統的建設嚴格遵循信息化建設需求[4]，從系統總體架構、業務功能設計、系統部署設計和系統安全體系設計等方面全面綜合考慮。系統包括五個模塊的建設內容，分別為：綜合展示、專用資金計劃管理、考核評價、預測預警和系統管理，并預留其他數據服務及系統集成接口。專用資金管理系統的實施流程采用自頂向下、逐步細化的軟件工程方法，在系統具體開發過程中采取敏捷開發模式，做到需求分析、研發、測試循環迭代式進行，保證系統構建的健壯性和完備性。

1? 系統總體設計

1.1? 功能模塊設計

根據對資金計劃管理系統業務需求的理解，將系統劃分五個模塊，分別為：綜合展示、專用資金計劃、考核評分、預測預警和系統管理，并預留其他數據服務及系統集成接口。系統總體架構如圖1所示。

1.1.1? 綜合信息展示

PC展示：綜合信息展示主要為用戶進行個性化的定制，展示每個用戶比較關注的信息，為決策層展示整體計劃執行、運行情況。

APP展示：根據專用資金管理系統匯集的各類數據流程，結合各模塊的展示內容利用手機APP進行發布展示，兼容安卓操作系統。

1.1.2? 專用資金計劃

計劃編制：主要為下屬企業用戶進行重大投資項目、維簡費、折舊費、安全費用、公司總部大修費、工程費用的計劃編制[5]。

計劃審核：各下屬企業在專用資金計劃編制完成后，由領導對資金計劃進行審核，審核完成后上報公司總部計劃科，計劃審核通過后，不能修改。計劃在未審核通過時，可以修改，但是每次修改都保留修改痕跡。

計劃匯總：總公司規劃運營部對下屬企業審核通過的計劃，進行匯總整理，對于已經匯總的計劃需要能夠靈活方便查詢，而且能夠跟蹤計劃的執行情況。

計劃下達：總公司對計劃進行調整完成后下發給下屬企業，下屬企業根據下達的計劃完成計劃內容。各企業可以對已下達的每個計劃項目導出PDF文件，包含項目的概況、資金、列支渠道等相關信息。

計劃執行：用于記錄公司下屬企業對計劃的執行過程，計劃執行過程中的每一個步驟的結果都需要記錄，比如招標、合同、付款時間節點等內容。

過程控制：記錄每個部門計劃執行過程的控制制度；嚴格控制計劃執行的流程；檢驗計劃執行是否符合制度，嚴格控制資金計劃的應用范圍、時間節點等內容。

統計匯總：對計劃的執行情況進行月度、季度或任意時間段的執行情況統計，根據設定的考核指標對計劃執行情況自動生成總公司所需的報表。

文檔管理：用于發布、瀏覽、下載國家、省、市、縣和總公司關于專用資金的法律法規；用于發布、瀏覽、下載本行業關于專用資金的標準；用于發布、瀏覽、下載總公司的文件。

報表管理：用于專用資金管理月度、季度、年度報表的生成發布。

1.1.3? 考核評分

按照總公司的考核標準，定期對下屬專用資金計劃執行情況進行考核打分，并對打分評價結果進行實時匯總，并自動生成總公司所需的報表。

1.1.4? 預測預警

編寫預警模型，根據計劃的時間計劃、執行進度、完成情況等信息，對計劃的執行結果進行預測，如果計劃執行出現異常或者難以完成等情況，及時預警提醒。

1.1.5? 系統管理

提供系統后臺配置管理相關功能，具體包括：

1）權限角色：主要負責組織機構、權限設定、功能模塊的維護。包括組織機構管理，顯示組織機構列表，可以對組織機構排序；實現對用戶基本管理；用戶角色管理，可新建角色賦予該角色的功能菜單及具體功能，完成角色功能設置，能夠快速對多個用戶賦予角色名稱，提高系統維護的便捷。

2）系統監控：主要對系統運行狀態、服務器、登錄情況以及用戶操作日志進行監控。顯示用戶登錄歷史信息，默認顯示當天登錄信息，輸入查詢條件，查詢歷史記錄信息。顯示用戶操作日志信息，默認顯示當天操作日志信息，輸入查詢條件，查詢歷史記錄信息。

3）其他與業務相關的工作流程及功能配置。

1.2? 核心業務流程

專用資金管理系統的核心業務流程由表1所示的四個階段構成，這四個階段分別是：資金計劃填報準備階段、資金計劃填報階段、資金計劃評審階段和資金計劃執行階段。

1.2.1? 填報準備

在資金計劃填報準備階段，系統的超級管理員（技術與信息服務中心）或二級單位管理員可以在規劃運營部的指導下，對構成本輪資金計劃申報流程的一些重要基礎數據和系統參數進行設置。系統超級管理員可以對參與資金計劃流程的組織機構的數據、資金計劃項目的分類目錄數據以及資金計劃流程中所需的文檔模板數據進行定義和設置。各二級單位管理員可以對本單位在本年度資金計劃中的填報額度進行定義和設置。

1.2.2? 資金計劃填報

在資金計劃填報階段，由規劃運營部發布資金計劃填報公告后，各二級單位、公司總部各機關處室、職能部門開始進行資金計劃的填報。在二級單位完成本單位資金計劃的初始填報后，二級單位內部會有一個初審的流程，以確定最終提交給總公司進行會議評審的計劃項目。公司總部各機關處室、職能部門既可以自己完成資金計劃的填報，也可以委托規劃運營部代為填報。

資金計劃填報的業務流程如圖2所示，一級管理員發布資金計劃填報公告后，具有資金計劃填報權限的系統用戶就可以登錄系統進行資金計劃數據的填報。二級單位的資金計劃數據可以由二級單位基層科室（二級普通用戶）提報給二級單位管理員，也可以由二級單位管理員直接進行添加。二級單位的資金計劃經二級單位管理員初審，篩選出上會評審的計劃項目提交給一級管理員。

1.2.3? 資金計劃評審

在資金計劃評審階段，規劃運營部匯總公司所有單位提報的資金計劃項目，形成總公司會議評審材料。各二級單位管理員和總部職能部門代表會參與總公司會議評審，并在評審會上提交各家提報的資金計劃項目明細、匯總和計劃編制說明等材料。總公司會議評審結束后，各二級單位管理員和總部職能部門代表需要根據總公司會評意見對各家提報的資金計劃進行調整。各二級單位調整后的資金計劃首先由歸口管理的總部職能部門進行確認審核，再由規劃運營部進行確認審核。總部職能部門調整后的資金計劃直接由規劃運營部進行確認審核。

在總公司會議評審之前，一級管理員要以總公司為主視角匯總提報的所有資金計劃數據，各二級單位管理員也要匯總本單位提報的資金計劃數據，并形成本單位的計劃編制說明，集團總部職能部門可以匯總二級單位提報的歸口計劃項目。以上各級匯總數據和資金計劃填報階段的明細數據將作為總公司評審會的評審依據。

1.2.4? 資金計劃執行

在資金計劃執行階段，規劃運營部發布最終審核確認的資金計劃項目后，各資金計劃項目的提報單位和部門就可以啟動資金計劃的執行。各二級單位管理員在資金計劃執行過程中負責反饋資金計劃執行的狀態和進度。公司總部各職能部門和規劃運營部可以實時查看和匯總各資金計劃項目的執行狀態，并據此進行資金計劃項目的考核。

資金計劃下達執行的業務流程如圖3所示，一級管理員向各單位下達通過評審的計劃項目后，各單位就可以根據項目的工期計劃安排項目的執行了。在項目執行過程中，二級單位提報的項目由二級單位管理員負責反饋項目的執行狀態，包括標記項目執行階段和更新項目完成進度。集團總部職能部門提報的項目由各職能部門進行項目狀態的反饋。

2? 系統開發實施

2.1? 實施流程

專用資金管理系統的實施方案包括項目實施前的現場調研、項目實施、系統培訓及售后維護。系統開發實施思路是：統一規劃、分步實施；實現高起點、可擴展的建設實施模式；實施模式規范、易于后期維護、升級和擴展。具體實施流程如圖4所示。

專用資金管理系統開發過程采用自頂向下、逐步細化的軟件工程方法，根據資金管理系統的特點，在系統開發過程中我們擬采取敏捷開發模式，分模塊，分系統，做到需求分析、研發、測試循環迭代式進行，保證系統構建的健壯性和完備性。

敏捷開發模式的開發流程如下：

1）軟件需求分析：通過現場、線上視頻會議交流需求。

2）總體設計：根據系統需求，設計整個系統的架構。

3）詳細設計：在系統架構的基礎上進行數據庫設計和代碼結構設計等。

4）編碼：編寫系統代碼。

5）模塊集成測試：將各個團隊成員編寫的模塊集成，然后測試。

6）系統測試：整個系統模擬真實使用環境測試，分析用戶使用體驗和需求達成度。

7）開發迭代：對達成度沒有滿足需求的模塊重新進行需求分析和設計、編碼、測試，直至用戶的需求達成度收斂。

2.2? 開發環境

開發環境如下：

1）服務器要求。CPU：8核、內存：8 GB以上、硬盤：40 GB以上、帶寬：4M以上。

2）服務器操作系統：Ubuntu 18.04。

3）數據庫：MySQL 5.7。

4）編程語言：服務器端：Python、網頁端：JavaScript、框架：Django、前端框架：Vue、小程序：JavaScript。

2.3? 系統功能界面

系統功能界面中包含管理員用戶、系統管理、專用資金計劃、統計及考核、文檔管理、系統用戶管理等菜單，其中，計劃編制功能模塊的資金計劃列表界面如圖5所示，在此資金計劃列表界面上，二級單位普通用戶可以完成資金計劃項目的添加、修改、刪除、保存、提交等操作。支持以資金計劃名稱、編制時間等條件對資金計劃項目進行查詢。資金計劃的屬性字段可以包括資金計劃編號、資金計劃名稱、編制部門名稱、資金計劃年度、申報金額、編制說明、編報人員等信息。

在資金計劃列表界面上點擊“添加資金計劃”按鈕后，就可以進入資金計劃編制功能模塊，如圖6所示。在該功能模塊中可以靈活自定義編制各種資金計劃項目，比如可以制定資金計劃類型、口徑和方案，包括部門計劃、項目計劃和專項計劃等。

3? 結? 論

企業專用資金管理系統包括綜合展示、專用資金計劃管理、考核評價、預測預警和系統管理五個模塊，包含資金計劃填報準備階段、資金計劃填報階段、資金計劃評審階段和資金計劃執行階段四個核心業務流程，采用敏捷開發模式，系統建設完成試運行，反饋良好，規范了資金計劃編制、審核、執行、統計等的管理水平，提升了計劃統計工作質量，有效地保障了企業生產經營管理。

參考文獻：

[1] 房東建.行政事業單位專項資金管理問題及對策研究 [J].中國產經，2020（15）：123-124.

[2] 楊黆.關于加強高校專項資金管理的思考 [J].中國市場，2021（28）：97-98.

[3] 孫萍.探索財政專項資金使用管理中存在的問題及對策 [J].全國流通經濟，2022（9）：78-80.

[4] 唐鳴皋.煤炭科工集團資金管理系統設計與實現 [D].北京：北京工業大學，2018.

[5] 趙偉.集團企業一站式資金管理系統的研究與實現 [D].鄭州：鄭州大學，2020.

作者簡介：李建國（1982—），男，漢族，山東昌邑人，工程師，工學碩士，研究方向：計算機應用技術。