合約治理?管理層信任與農業產業化聯合體績效

摘要 利用調查數據分析了合約治理、管理層信任對農業產業化聯合體績效的影響。研究結果表明，合約治理在0.01的水平顯著正向影響聯合體績效，管理層信任與聯合體績效符號為正，但不顯著。政策啟示：一是農業產業化聯合體合作各方應簽訂正式的合作契約；二是充分發揮管理層信任在聯合體經營管理中的作用；三是構建政府支農政策體系并提高政策實施精準度；四是構建緊密的利益聯結機制，促進規模經營，加強新型農業經營主體培訓，鼓勵聯合體以股份合作的方式建立聯盟以及建設農村互聯互通基礎設施。

關鍵詞 合約治理；管理層信任；農業產業化聯合體

中圖分類號 F 321? 文獻標識碼 A? 文章編號 0517-6611（2023）23-0238-04

doi：10.3969/j.issn.0517-6611.2023.23.053

Research on the Impact of Contract Governance and Management Trust on the Performance of Agricultural Industrialization Consortium

TANG Wen-hua

（School of Economics and Management of Hezhou University， Hezhou， Guangxi 542899）

Abstract Using survey data this paper analyzes the impact of contract governance and management trust on the performance of agricultural industrialization consortium.The results show that contract governance has a significant positive impact on the performance of the consortium at the level of 0.01.The sign of management trust and the performance of the consortium is positive， but not significant.Policy enlightenment： First， all parties of the agricultural industrialization consortium should sign a formal cooperation contract；Second， give full play to the role of management trust in the operation and management of the consortium; Third， build a government policy system to support agriculture and improve the accuracy of policy implementation; Fourth， build a close interest connection mechanism， promote scale operation， strengthen the training of new agricultural operators， encourage the consortium to establish alliances in the form of joint stock cooperation and build rural connectivity infrastructure.

Key words Contract governance;Management trust;Agricultural industrialization consortium

基金項目 國家社會科學基金項目（18BJY135）；江西省教科規劃重點項目（19ZD023）；賀州學院博士科研啟動基金項目（HZUBS202112）。

作者簡介 湯文華（1971—），男，江西臨川人，副教授，博士，從事農業經濟研究。

收稿日期 2022-11-07

當前，我國農業發展較緩慢，發展質量不高，農業農村現代化發展任務艱巨。為了解決農業農村發展滯后問題，黨的十九大報告提出實施鄉村振興戰略，要求構建農業現代化產業體系和生產與經營體系。其中的重要抓手之一，就是培育農業產業化聯合體。農業產業化聯合體是一種農業經營組織聯盟，有利于構建我國現代化的農業經營體系，助推農村產業升級，也有利于小農戶“鏈入”現代農業產業發展軌道，是促進鄉村振興的重要手段［1］。

農業產業化聯合體主要包括農業企業、農民合作社、家庭農場和種養大戶等，其以利益聯結為紐帶，在規模經營的基礎上既分工又協作，本質上是一種分工合作的組織聯盟。顯然其存在一個組織治理問題，組織治理主要有合約治理和關系治理。合約治理主要是指組織間合作各方通過簽訂正式的合同契約以明確規范各方的權、責、利的一種組織治理機制。合約治理強調顯性“硬規范”在組織治理中的作用，它依賴正式的組織結構和第三方強制執行，可以防止機會主義帶來的風險［2］。關系治理是指由社會關系或共同規范對組織間關系進行治理，其通過非正式的組織結構和依賴各合作方的自我執行進行組織協調，可以預防市場交易的不確定性所帶來的風險［3］。

合約治理可以協調組織合作，規范合作行為，防止機會主義和控制交易風險［4］，它通過激勵和懲罰以明示合作各方采取有利于組織合作的行為，從而達到防止和降低機會主義發生的風險。Schepker等［5］認為合約有3種治理功能——控制、協調和適應。Royall等［6］則強調合約激勵與懲罰機制設計的重要性。Henisz等［7］認為合約中的財務激勵與正式法律結構對合同有效執行的重要性。Mend等［8］實證檢驗了合約治理確實可以提高組織績效。羅必良等［9］研究了“關系型合約”和“要素型合約”的內在機理。羅明忠等［10］研究了“合約匹配”問題。楊柳等［11］分析了“以合約治理合約”機制。

對于關系治理，諸多學者研究了信任在組織治理中的作用。Gulati［12］認為信任是市場交易各方在合作中相互之間對彼此的堅定信念，主要包括基于能力的信任和基于意愿的信任。Faems等［13］的研究表明，信任可以促進組織治理效率的提高。程新生等［14］研究了公司治理中的信任關系及其對公司績效的影響。賈凡勝等［15］分析了社會信任對高管薪酬激勵的影響。黃勝忠等［16］則研究了合作社社員間的信任困境及治理策略。

通過以上分析發現，學者們對合約治理與關系治理做了較多研究，但經濟組織具有異質性，正是這種異質性引致組織行為差異化。顯然，農業產業化聯合體具有自身特色，對其進行深入研究具有重要意義。

1 理論分析與研究假設

現有相關研究文獻中，大多數學者認為合約與信任可以促進組織成長，提高組織經營效率。根據諾思［17］的制度經濟理論，合約與信任都屬于制度范疇，只不過合約屬于正式的制度，信任屬于非正式的制度。其實，制度不僅包括交易博弈規則，還包括更一般的經濟組織形式以及人們相互之間的信任及信念。制度是重要的，良好的制度可以促進經濟增長，提高企業經營績效。一般而言，制度對經濟績效的改善提高具有3個基本功能：①信息傳遞。制度通過信息傳遞可以給予人們明確的預期。霍奇遜［18］就曾言：“一個人只有在所有其他人的行為是可以預測的，并且他能夠正確地預測的時候，才能在任何規模的集團中理性地選擇或計劃”。②降低交易成本。市場中重復性的交易和生產活動存在巨大的成本，如市場搜尋、談判、履約、監督等都具有成本，而企業組織及其治理制度的作用就在于節約這些交易成本，提升組織效率。③制度的激勵功能。合理的企業治理制度可以提高員工工作積極性，有效激勵員工努力工作，從而改善企業經營管理。由此可知，合約和信任具有降低交易成本，提高組織效率的作用。因此提出以下研究假設：

H1：合約治理與農業產業化聯合體成長績效正相關。

H2：管理層信任與農業產業化聯合體成長績效正相關。

H3：合約治理與管理層信任對農業產業化聯合體績效具有正向交互影響。

2 實證檢驗

2.1 研究設計

2.1.1 變量選擇。

（1）被解釋變量。考察現有相關文獻，農業經營組織的經濟績效多數采用利潤（率）作為其代理變量予以測量，因此這里采用產業化聯合體2～3年的平均利潤（y）予以測量。

（2）核心解釋變量。合約治理（Cog）：根據現有文獻和本研究目的，采用問卷中的 “產業化聯合體是否簽訂了合作協議”作為合約治理的代理變量。

管理層信任 （Gnj）：采用問卷中的“你對產業化聯合體管理層相互信任滿意嗎？”作為管理層信任的代理變量。

（3）控制變量。根據相關文獻，許多因素如聯合體負責人特征、聯合體特征、市場狀況、制度政策、氣候條件等會影響產業化聯合體績效。因此選取聯合體負責人的年齡（Age）、教育年限（Edu）、土地規模（Sca）、政府支農政策（Gov）、聯合體主體數（Lht）、聯合體風險保障機制（Fbj）、聯合體股權結構（Gqj）、市場距離（Mar）等作為模型的控制變量。

負責人年齡（Age）：選取聯合體負責人實際年齡并取自然對數予以測量。

受教育年限（Edu）：選取聯合體負責人受教育年限予以測量。

聯合體土地規模（Sca）：用6.67 hm2土地面積取自然對數予以測量。

政府支農政策（Gov）：采用政府支農政策滿意度測量。

聯合體主體數（Lht）：用聯合體各主體總數予以測量。

利益聯結機制（Lfj）：以問卷中的“產業化聯合體是否創建了利益聯結機制”予以測量。

聯合體股權結構（Zlj）：使用調查問卷中的 “產業化聯合體是否為股份制”予以測量。

聯合體市場距離（Lma）：用分類變量測量。

各變量含義見表1。

2.1.2 樣本數據來源。

2019年6—8月和2019年12月—2020年1月課題組在河北、安徽、江西、江蘇、寧夏、河南、海南、福建等省區進行課題專題調研。隨機抽樣和典型抽樣確定調查樣本：先在一個地區隨機抽取部分產業化聯合體作為樣本，然后在此地區的省（市）級示范性產業化聯合體中進行隨機抽樣。示范性聯合體與非示范性聯合體的選取根據在政府登記的2類聯合體的比例確定。這樣確定樣本主要是考慮到我國的農業產業化聯合體處于初步成長階段，而且目前部分產業化聯合體的運作并不規范，這樣做可以盡量避免選擇偏差，使樣本更具有代表性。田野調查一共發放問卷386份，最終回收有效問卷378份，有效率為97.93%。

2.1.3 模型變量定義與描述性統計分析。

根據有關理論該研究擬采用式（1）計量模型。其中，模型中被解釋變量為平均利潤（y），核心解釋變量為合約治理（Cog）和管理層信任（Gnj），年齡（Age）、受教育年限（Edu）、經營土地規模（Sca）、政府支農政策（Gov）、聯合體主體數（Lht）、利益聯結機制（Lfj）、股權結構（Zlj）、市場距離（Lma）等為控制變量，誤差項為? 。運用計量軟件Stata13.0進行實證分析。

Y=α+β1Cog +β2Gnj+β3Edu+β4Age+β5Sca+β6Gov+β7Lht+β8Lfj+β9Zlj+β10Lma+ε（1）

變量含義及描述性統計如表1所示。

2.2 回歸結果分析

首先，對所有解釋變量進行總回歸，可得模型（1），如表2所示。回歸結果表明，合約治理在0.05的顯著性水平正相關于聯合體績效，并以0.683 1的強度提高聯合體績效，此結果驗證了假設H1。管理層信任與聯合體績效之間符號為正，但并不顯著，表明管理層信任雖然有助于聯合體績效的提升，但作用有限，與假設H2的預期不一致。產生這一結果的原因可能是當前大多數農業產業化聯合體主要由龍頭企業主導，產業化聯合體的負責人大多數也是農業龍頭企業的負責人，因此聯合體中的管理與決策主要集中于龍頭企業負責人，管理層民主管理沒有發揮出應有作用。

控制變量中，聯合體負責人年齡、土地經營規模、聯合體主體數和聯合體股權結構在0.01的顯著性水平正向影響產業化聯合體的績效，它們依次以2.852 6、0.458 9、0.344 3和1.436 6的強度提高聯合體績效。受教育程度在0.05的顯著性水平正相關于產業化聯合體的績效，并以0.547 5的作用強度提高聯合體績效。政府支農政策與聯合體績效的符號為正，但不顯著，原因可能是當前支農政策多但政策缺乏針對性，致使政策效果不佳。利益聯結機制在0.194的水平與聯合體績效正相關，表明產業化聯合體內部構建利益聯結機制有助于聯合體績效的提升。市場距離（遠）在0.178的水平負向影響聯合體績效，表明聯合體離市場越遠越不利于聯合體績效的提高。

然后，把合約治理和管理層信任分別對被解釋變量進行回歸，可得模型（2）與（3）。回歸結果顯示，合約治理在0.05的顯著性水平正相關于聯合體績效，表明合約治理能夠顯著提高聯合體績效。管理層信任與聯合體績效符號為正，但不顯著，表明管理層信任對提高聯合體績效不明顯。控制變量對聯合體績效的影響與總體回歸結果相一致。

綜上，合約治理顯著正相關于聯合體績效，管理層信任與聯合體績效符號為正，但不顯著。控制變量中，聯合體負責人年齡、土地經營規模、聯合體主體數和聯合體股權結構在0.01的顯著性水平正相關于聯合體績效，它們都以程度不同的作用促進聯合體績效的提高。聯合體的負責人受教育年限在0.05的顯著性水平正相關于聯合體績效。政府支農政策與聯合體績效的符號為正，但不顯著；利益聯結機制在0.10～0.20的水平正相關于聯合體績效；市場距離在0.10～0.2的水平上與聯合體績效負相關。

2.3 穩健性檢驗

以下對模型回歸結果進行穩健性檢驗以驗證模型回歸結果的穩定性。一是用平均銷售收入替代平均利潤進入模型回歸；二是用聯合體中的總員工數替代聯合體內部的經營主體數進入模型回歸；三是利用財政支農政策替代政府支農政策進行回歸，模型回歸結果見表3。3種回歸結果都表明，合約治理顯著正相關于聯合體績效，與前述回歸結論一致。管理層信任不顯著，但符號為正，與前述回歸結論一致。控制變量中，聯合體負責人年齡、受教育年限和聯合體主體數都與聯合體績效顯著正相關。土地經營規模、利益聯結機制和股權結構在模型（5）和模型（6）中都顯著正相關于聯合體績效。政府農業支持政策在模型（6）中顯著正向提高聯合體績效，在另外2個模型中與聯合體績效符號為正，但不顯著。市場距離負向影響聯合體績效，但不顯著。綜上，檢驗結果表明模型回歸具有良好的穩健性。

2.4 合約治理與管理層信任的交互項分析

在回歸模型中引入合約治理和管理層信任的交互項進行回歸分析。回歸結果顯示，兩者的交互項正向影響聯合體績效，但影響效果不顯著。同時發現，引進兩者交互項之后，模型整體回歸結果變得不顯著，可以認為兩者的交互項對聯合體績效的影響基本不存在，假設H3沒有得到驗證。出現此情況的可能原因是聯合體經營管理決策主要由龍頭企業負責人主導，致使聯合體內合作各方的信任沒有發揮作用。

3 結論與政策啟示

3.1 研究結論

當前我國農業現代化發展日新月異，農業產業化聯合體順應了我國農業產業化發展和轉型升級的新趨勢，對我國農業現代化和鄉村振興具有重要作用。該研究利用調查數據理論與實證分析了合約治理和管理層信任與農業產業化聯合體績效的關系。研究結果表明，合約治理在0.05顯著性水平正相關于聯合體績效，并以0.683 7的強度提高聯合體績效。管理層信任與聯合體績效符號為正，但不顯著。控制變量中，聯合體負責人年齡、土地經營規模、聯合體主體數和產業化聯合體股權結構在0.01的顯著性水平正向影響聯合體績效，它們都以程度不同的正向作用提高產業化聯合體績效。聯合體的負責人受教育年限在0.05的顯著性水平正相關于產業化聯合體績效。政府支農政策與聯合體績效的符號為正，但不顯著。利益聯結機制在0.10～0.20的水平與聯合體績效正相關，市場距離在0.10～0.20的水平負向影響產業化聯合體績效。

3.2 政策啟示

（1）各地在組建培育農業產業化聯合體時，合作各方應該簽訂正式的合作契約，通過契約來明確規范合作各方的權、責、利以及日常運營管理，從而節約交易費用，降低機會主義風險。

（2）合作各方實踐民主管理，充分發揮管理層信任在聯合體經營管理中的作用。調研中發現，在聯合體經營管理中，大多數聯合體理事會都是由農業龍頭企業負責人主導，不管是聯合體日常經營管理還是重大經營決策，主要是由龍頭企業負責人做出。因此在實踐中，聯合體的經營十分依賴于龍頭企業這個合作方，而這種狀況往往導致龍頭企業損害其他合作方的利益。所以聯合體應該實踐民主管理，增強合作方之間的信任，充分發揮管理層信任在聯合體治理中的作用。

（3）構建政府支農政策體系，注重政策的力度和政策精準度。調研中發現，政府支農政策“繁多”但力度不夠。比如中央財政下來一項支農政策，但往往會要求當地政府進行資金配套，可是基層政府財政緊張拿不出錢來配套，結果致使支農政策效果大打折扣。所以政府支農政策需要增強支持力度和精準度。

（4）構建緊密的利益聯結機制，同時促進規模經營，加強新型農業經營主體的職業培訓，支持以股份合作制的方式建立產業化聯合體，同時推動農村信息物流等基礎設施建設。

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