國際工程風險認識及索賠管理

紀邦凱 中國水利水電第七工程局有限公司

國際工程承包是一項風險事業。開展國際工程承包面臨的內外部環境復雜多變，不確定性因素和沖突多，市場競爭日趨激烈，承包企業需要高度重視風險管控，做好風險識別，風險評估、風險應對和風險監控工作[2]。

根據風險影響因素的類別不同，國際工程承包風險可分為政治法律風險、經濟風險、社會風險、自然風險、技術風險、資金風險、合同風險等[3]。

一、國際工程承包風險

(一)政治法律風險

一個國家的政治局勢、 政治制度、法律法規、政策等構成其政治法律環境。園際工程承包商進人國際市場面臨的政治法律風險包括所在國政局的不穩定、法律法規的不完善、國際關系與外交政策、地區保護主義與歧視性政策、制裁和禁運、承包商對當地法規政策的了解和理解差異等。

(二)經濟風險

國際工程承包受項目所在國當地社會經濟結構、經濟體制與發展水平、宏觀經濟政策等經濟環境的影響，國際工程承包商面臨的經濟風險包括所在國經濟政策、產業結構、經濟基礎、市場變動、通貨膨脹、匯率浮動、利率調整等。

(三)社會風險

社會環境是指一個國家和地區的民族特征、文化傳統、社會結構、價值觀、風俗習慣、宗教信仰等。國際工程承包商面臨的社會風險及當地社會治安宗教族群沖突、勞動者素質、跨文化沖突、語言差異等。

(四)自然風險

主要是指工程項目所在地的自然環境及其變化對項目產生的不確定性，包括當地的水文、地質和氣候條件的變化對項目的影響，以及地震、臺風、暴雨、洪水、冰雪、高溫、風沙等給項目來的風險。

(五)技術風險

國際工程承包涉及的專業領城和工程的復雜性對技術的要求日益提高，國際工程承包商面臨的技術風險包括技術標準、技術選擇、施工方案、技術人員水平、新技術應用、承包商對標準規范的了解與理解等。

(六)資金風險

資金風險主要是指承包商在國際工程中遇到支付困難、使用資金不平衡、資金鏈斷裂引發的風險，包括業主方籌資困難、支付能力弱、業主方拖欠工程款、承包商墊付大筆資金、承包商資金緊缺、資金流動性障礙等。

(七)合同風險

合同約定了國際工程相關各方的責任、權利和義務，是項目實施的依據，也給承包商帶來了風險，包括合同文本不完整、前后不一致、條款不清晰、不合規、顯失公平，以及合同履行不當、違約、不利的合同變更、索賠困難等。

二、項目招投標及實施階段風險分析

(一)招標投標

1.招投標階段

招標投標是指在項目開始之前，對項目的執行進行規劃，對項目進行評估，并對項目進行風險預測的管理。在這一階段，需要對工程項目各個方面的信息有一個詳盡的了解，從而可以提前預判出可能存在的風險，并做好相應的風險應對措施，避免在項目開始后，出現爭議，從而導致重大損失。

在招標過程中，存在著以下幾個方面的風險：不能很好地獲得信息，不能很好地理解東道國的情況，不能很好地理解本國的招標規則，或沒有很好地收集到與其競爭的企業的信息，導致標書不具有競爭力。

2.合同締約階段

合同締約階段是招投雙方明確合作關系締約合同的階段。在這一階段，由承包人和業主共同討論和修訂工程條款。在合同締約階段所面臨的風險主要包括：與國內工程相比，與之相似的與合同方面的問題，比如：條款不明確，條款遺漏等問題。此外，還需要了解工程所在國的法律對本合同的影響。

(二)實施階段

1.合同履約階段

合約執行階段，也就是工程的具體執行和施工到交貨的這一階段，也就是風險產生的這一時期。在這一時期，實用的風險管理：運用是非常關鍵的。承包人本身的風險包括：資金短缺、預付款項難度大；在外勤工作的本國人員容易出現消極的情感；自己的經營能力不強，無法達到客戶的要求；后期服務制度薄弱，很難保證項目的后期質量，從而對企業的聲譽造成了不利的影響，施工質量存在問題，無法回收質保金；造成了損失。外在的風險包括：甲方的財務情況不穩定，導致工程進度緩慢；國際、國內、地區間的巨大差異；本地轉包企業的品質很難保障，員工也很難管理，本地轉包企業的索賠問題；因地方稅務法規或政策之變更而引起之成本上升。

2.項目后期

這一時期的風險管理，主要是一個吸收和積累的過程，對公司未來的發展有利。與此同時，企業也可以運用計算機信息技術來構建和完善風險管理的信息系統。它是一種集情報、情報、情報、情報統計、情報分析于一體的新型情報系統。

(1)風險評價子系統：由各方專家提供的資料構建工程，并運用統計學方法對工程進行評價。

(2)風險應對子系統：能夠反映出風險管理決策人員所處的現實環境。這對公司的長遠發展是有利的。

(三)不可抗力和不可預見的風險

1.不可抗力或其他非承包商原因(如當局管制)，造成的工期延誤、暫停施工或終止合同。

2.不可預見的物質條件等業主應承擔的風險。

(四)法律法規變化

在確定的基準日之后工程所在國的法律、法規發生變化(包括施行新法律、修改或廢除現有法律)，如稅收政策、外匯管制、收費標準、進出口限制、勞動法的改變等而導致的損失和工期延誤。

三、國際工程施工索賠

國際工程承包企業在海外工程實施過程中面臨復雜的內外環境和風險挑戰，需要全面提升國際工程施工索賠管理的意識和能力，敢于索賠、善于索賠，使索賠成為合理維護自身利益、化解工程風險、提升經濟效益的重要手段[4]。

(一)索賠類別

1.承包商索賠

如果承包人認為，按照該合約，承包人有權利獲得延長完工期限和/或其他額外支付，則承包人應當將導致索償的事項或情形告知工程師。在發現或者應該知道這一事故或者狀況的28天之內，必須向承包人發送這一通知。承包人也必須在指定的時限內，將索賠的理由，延期的要求，以及/或額外支付的所有細節，提交給工程師。

在接到要求或有關材料的42天之內，或者在由工程師推薦和由承包人批準的其他時間之內，工程師作出答復。

2.業主索賠

此外，業主還可以基于合同，對承包人提出索賠要求。在知道導致索賠的事件或情況后，業主應該在第一時間給承包人發送一份通知，并對其詳細內容進行解釋，其中包括：

逾期索償數額或逾期不合格通知期限的事實根據。由工程師決定，業主有權獲得承包人的付款，并/或延期瑕疵通告期限。

(二)常見施工索賠事項

根據FIDIC施工合同條件，施工承包商向業主的索賠事項，通常可分為以下四種類型。

業主方工作不力或違約：

(1)未按規定為承包商提供施工條件；

(2)未能及時給予承包商進入和占用現場的權利；

(3)未能按時向承包商提供圖紙或指示；

(4)提供的基準資料或設計錯誤；

(5)未能按時提出資金安排的合理證明；

(6)未按規定支付工程款；

(7)工程師的指示延誤或指示錯誤；

(8)發包人原因導致暫停施工；

(9)破產倒閉或無能力履行合同義務等。

(三)索賠管理應做好的重點工作

1.強化索賠意識

國際工程承包企業應充分認識索賠工作的重要性，強化索賠意識，注意抓住索賠機會，主動提出索賠申請，維護自身權益，減少風險損失，保證項目收益。

2.建立專業團隊

做好國際工程索賠工作應建立一支高效精干的專業團隊。團隊成員要熟悉合同條款，能經常在施工現場掌握一線情況，及時準確地發現、提出和判斷可能引起索賠的問題，具備技術、經濟、管理、法律等專業基礎和良好的表達能力、邏輯推理能力、溝通能力和談判技巧。

3.研究招投標文件

招投標文件是索賠的重要依據和憑證，在編制及評審過程中，應對文件中可能涉及索賠的各個關鍵點給予充分的研究和認真的評審。合同談判期間，對顯失公平的或會對己方造成損失的條款和內容，要及時通過協商、澄清、報價說明等方式加以補救，盡可能提前謀劃，主動維權。

4.熟悉合同內容

開展索賠工作必須熟悉合同及其組成文件的整體內容，領會合同條款的準確內涵、防范合同的漏洞。由于一項索賠事件的發生往往并不僅涉及一個合同條款，可能涉及多個合同條款和不同類型的合同組成文件，因此，還需要明晰不同合同條款、不同合同組成文件之間的關聯性和系統性，相互支持，加以綜合靈活應用。

5.細化資料管理

項目部應注意施工過程中索賠依據的收集和累積，建立健全相關制度，加強基礎資料管理，建立工程臺賬和檔案，收集整理好相關證據，如影像資料、現場踏勘記錄、會議紀要、施工日志、來往信件、工程檢驗記錄、合同變更文件、財務記錄、市場信息、當地氣象等，以便需要時采用。

6.關注政策變化

應密切關注項目屬地國的法規、政策、標準及其變化情況，重點包括市場貨格、利率政策、稅收政策、國際匯率、進出口管制、通貨膨脹、工資標準等法規政策，預判由此可能產生的變更索賠金額，并提前策劃和溝通，做好防范應對。

7.掌握索賠方法

掌握并應用好科學的索賠分析計算方法是索賠成功的關鍵，可通過以招投標文件為基礎的合同簽訂時的合同狀態、合同狀態在外界干擾后的可能狀態和事件發生后的實際狀態的對比分析，準確客觀地估算干擾事件對工期和成本的影響，選擇實際費用分析法、總費用分析法或分項費用分析法等進行費用索賠論證，采用直接計算法、網絡圖分析法或比例類推法等進行工期索賠論證[5]。

8.遵守索賠程序

國際工程合同中對索賠程序和要求都有嚴格約定，承包商需要嚴格遵守，按照約定的索賠程序有序進行，在規定的時限之內提出索賠意向函并保持同期記錄，及時提供索賠報告、證據材料、計算依據等，以保證索賠工作能順利進行。

四、結語

在國際工程承包中，除了上述所述的各種類型的風險之外，由于項目的特殊性，也會產生很多的不確定的風險。為減少我國企業在進行國際項目管理時所面臨的各種危險，必須要有一系列的預防措施和應急方案。強化企業的風險控制，必須建立起事前預防、事中監督的思想；如果在面對危險的時候，能及時地吸取教訓。同時，要在國際工程市場上逐漸占有一定的地位，施工索賠是必不可少的工作，是決定國際工程承包商在承包國際工程建設施工中經濟效益的關鍵環節。正如在激烈的國際工程市場競爭中人們常說的一句話：“中標靠低價，盈利靠索賠。”因此，國際工程承包商必須加強內部管理，提高施工管理水平，培養造就出適應國際工程建設施工的管理人員，以適應當今競爭激烈的國際工程市場，維護自己合理的經濟利益[6]。