關于商業銀行經營風險管理的相關思考

葉中湖

（華夏銀行溫州分行，浙江 溫州 325000）

從商業銀行發展角度來看，正確認識并管理風險尤為重要，尤其是在商業銀行內部控制環節做好風險管理工作能幫助商業銀行緊跟時代潮流，滿足社會發展需求，在激烈的競爭中贏得更多市場份額以及客戶。各行各業的風險都是客觀存在的，在銀行發展過程中難免會遇到一系列風險，尤其是經營風險，一旦出現經營風險，商業銀行發展會受到負面影響，因此，研究商業銀行經營風險管理，指出其中的問題并研究解決方案具有一定的現實意義。

一、商業銀行存在的風險類型

（一）利率風險

隨著市場利率頻繁發生變化，商業銀行的收益也隨之受到影響，實際收益和預期之間差距過大，甚至經濟收益受損，這叫做利率風險。利率風險的主要表現包括：行業內存在惡性競爭，銀行不得不降低貸款利率；市場利率變化過于頻繁，銀行調整速度遠不及變化速度，商業銀行無法獲得預期經濟收益，利率風險由此產生。

（二）信用風險

商業銀行面臨的經營風險較多，信用風險是其中之一，對任何商業銀行而言，如果失去信用，那么生存及發展都會受到嚴重挑戰。信用風險是指銀行相關工作人員違反合同規定，并未按要求履職，造成對方遭受損失的風險。

現階段，我國商業銀行的整體風險管理能力越來越強，但和風險擴張速度比較，管理能力依然有待提高。信用風險的主要表現包括：負債期限結構缺乏合理性；負債結構不夠完善；大規模的資產來源存在隱患等。

（三）操作風險

操作風險是商業銀行經營風險的重要構成部分，具體表現包括：內部管理結構混亂；電子系統出現故障，導致操作無法正常進行；監管人員監督管理效率低等，上述行為都可能引發操作風險。尤其是隨著經濟發展，商業銀行的經營業務內容變得更加紛繁復雜，操作和流程越來越煩瑣，任何方面的細節處理不到位，都可能引發操作風險[1]。

二、商業銀行經營風險的影響因素

（一）外部環境

外部環境是影響商業銀行經營風險的重要因素，具體表現包括以下幾方面：第一，宏觀經濟環境。該因素會從多個角度影響商業銀行經營風險，比如經濟增長速度不斷加快，經濟發展獲得了顯著成效等。第二，金融市場環境。無論是國內還是國外，若是金融市場環境發生變化，尤其是出現金融危機，商業銀行都可能面臨經營風險。第三，貨幣政策。若是該政策缺乏穩定性，為得到業務開展所需資金，許多商業銀行不得不低價處置資產，而該行為引發經營風險的概率極高。

（二）經營效率

對于商業銀行而言，經營活動過程中的投入和產出之比指的是經營效率，該指標可判斷商業銀行的資產配置水平。現階段，根據學術界研究成果來看，很少有學者分析經營效率和經營風險之間的相關性。但大部分研究結論顯示：假如商業銀行的實際收入過低，便很可能引起經營風險，成本投入較低也會引發該后果，這從側面體現了經營效率低下會引發商業銀行經營風險。

（三）經營模式

隨著互聯網金融的發展，銀行傳統業務備受沖擊，收入結構顯著改變，經營風險也隨之增加，經營模式是引發該風險的重要因素，許多學者對此展開研究。許多學者都認為，從整體上來看，隨著商業銀行的業務更加豐富多樣，經營模式越來越健全，經營風險能得到分散，但也不排除個別商業銀行的經營模式對經營風險影響不大。

三、商業銀行發展過程中風險管理存在的問題

（一）風險管理人才較少

在經濟全球化背景下，商業銀行作為促進國家經濟發展的重要主體，風險管理人才不足的問題愈發明顯。第一，由于缺乏專門的風險管理人才，商業銀行風險預測效率較低，業務開展中風險性因素較多，或存在潛在風險問題，商業銀行無法及時發現，隨著風險越積越多，商業銀行的發展受阻。第二，人才不足也造成風控體系也不夠健全，大部分商業銀行風險管理往往在事后開展，這時風險已經產生，由于缺乏完善的風控體系，風險應對效果不佳，商業銀行發展過程中積攢了大量的安全隱患[2]。

（二）不夠重視貸款管理

就當前國內商業銀行發展情況來看，其主要職能是提供貸款。因此大部分商業銀行都以貸款業務為重中之重，但是，貸前評估和貸后管理未真正落實，再加上內外不確定性因素的影響和制約，商業銀行面臨重大經營風險。由此可見，商業銀行過于關注貸款業務，但輕視了貸款管理。雖然在開展貸款業務時嚴格限制貸款主體各方面條件，對其提出了一系列要求，同時也在制度方面下了許多功夫，但是在執行過程中，并未意識到管理的重要性，導致貸后管理成為擺設，經營風險因此加劇。

（三）部門資源分配不均

商業銀行內部往往涉及多個部門，在商業銀行的發展中，每個部門都扮演著非常重要的角色。但根據實踐情況來看，大部分商業銀行以制度建設部門為重中之重，為其提供大量的資源和保障，但忽略了執行部門，資源分配缺乏均衡性，風控部門人手不足，經營風險管理工作不到位，銀行的發展因此受挫。

（四）管理方法較為單一

商業銀行直接影響國家經濟發展，其信貸管理體系以及方法都應與時俱進，否則發展受阻，影響國家經濟進步。但就當前商業銀行管理現狀來看，管理方法較為單一，依然采取傳統的人力資源管理模式，信息化管理平臺不夠完善，對客戶財務信息分析判斷結果缺乏準確性，無法科學判斷行業發展趨勢，尤其是風險預警效果較差，對商業銀行的發展帶來了嚴重影響。除此之外，單純依靠人工模式進行風險管理，管理工作人員任務量大，工作壓力較高，缺乏充裕的時間和精力學習新的技術和知識，管理方法以及工具始終停滯不前，阻礙了商業銀行與時俱進[3]。

（五）存在信息不對稱現象

信貸風險是目前大部分商業銀行都面臨的一種非常普遍的風險。從客戶角度來看，在向銀行進行貸款環節通常會呈現出更多積極信息，而對于大量的負面信息會采取各種手段進行隱藏，這很可能給商業銀行帶來較大的信貸風險，同時導致雙方出現信息不對稱現象。從銀行角度而言，無法真實了解客戶的信用和其他有關信息，被客戶提供的信息蒙蔽和誤導，一旦給客戶放貸，商業銀行會陷入風險困境，這不僅會影響商業銀行風險管理效率，也會對商業銀行后續發展帶來沖擊，甚至影響整個行業前景。

四、商業銀行實施經營風險管理的重要性

（一）挖掘企業需求，搶占市場營銷先機

在我國國民經濟的發展中，商業銀行是非常關鍵的主體，商業銀行能促進市場發展，保障金融行業平穩運行和發展，并推動國民經濟進步。在實施經營管理活動的過程中，商業銀行通常會采取多元化的方法和策略，深層次挖掘企業的痛點，尤其是深入了解其潛在需求，與企業建立長期合作關系，有針對性地為企業提供所需產品以及服務，這有利于提高客戶的滿意度，使雙方關系更進一步，同時提升市場競爭水平。

對于商業銀行經營風險管理而言，保證風險管理效果達到預期的一種重要手段則是挖掘企業的潛在需求，在此基礎上創新產品以及服務，把握住市場發展提供的機遇，使自身發展水平以及核心競爭力都得以提升[4]。

（二）規范銀企行為，落實金融監管要求

金融行業是國家經濟發展中的重要支柱，金融行業穩定能保障國家經濟穩定。從商業銀行發展角度來看，采取科學有效的方法進行開展經營風險管理，不僅能規范自身的行為，也有助于提高企業行為的規范性和有效性，雙方都積極落實國家金融監管要求，為金融行業發展助力。

金融行業一直深受國家重視，有關部門也提出了一系列政策和方案，希望推動行業發展，在監管方面也不斷提高投資力度，比如人力資源，物力資源和財力資源等。在日常經營經濟發展過程中，商業銀行有必要保證監管的統一性和專業性，商業銀行風險管理體制是防范并化解經營風險的重要方法，完善的風險管理體制也有利于商業銀行落實金融監管需求，進而推動金融業的長期穩定發展。

（三）規避信貸風險，提升銀行資產質量

近幾年，我國經濟開始步入新常態發展階段，大量商業銀行的新增貸款大幅增長，這一現象要求商業銀行重視規范性管理，有助于識別市場發展中存在的風險因素，及時挖掘各類風險信號，做出針對性的風險防范和化解方案，使銀行的風險下降，同時提高資產質量，增加經濟效益。

總而言之，高度重視經營風險管理，能幫助商業銀行深入了解企業需求，把握住市場發展的先機，同時提高銀行行為的規范性，落實國家金融監管要求并規避風險，提高資產質量并實現可持續發展。

五、提升商業銀行經營風險管理水平的對策

（一）建設風險管理團隊，提高風險管理水平

風險管理人員的知識儲備量、主觀能動性和業務能力都會對商業銀行的經營風險管理水平高低帶來直接影響，高素質的風險管理隊伍是保證商業銀行順利開展經營風險管理工作并實現管理目標的重要前提。因此，商業銀行要做好經營風險管理工作，提高經營風險管理質量和效率，首先應該從人才團隊角度著手，建立專業性的經營風險管理隊伍，為實現預期的經營風險管理目標打好基礎[5]。

第一，商業銀行應在內部大力宣傳進行風險管理工作，讓更多的一線信貸人員明確經營風險管理的重要性，使一線人員都形成經營風險管理意識，具備先進的風險管理理念。

第二，加強風險管理工作人員的培訓，提高其綜合能力和素質。根據當前的現狀來看，大部分商業銀行都缺乏德才兼備的人員，風控人員的整體素養有待提高。許多風控人員的風險意識薄弱，風險管理觀念較為滯后，在實踐中甚至出現違規甚至違法的行為，比如以權謀私等，導致商業銀行利益受損。因此，急需加強人員培訓以及教育，將教育培訓和風險管理緊密結合，提高風險管理人員的學習能力，培養其團隊協作意識，并重視培訓結果考核，確保所有風險管理人員做好自我管理，共同提高風險識別以及防范效果。

（二）完善信貸管理制度，降低風險發生概率

商業銀行經營風險中的主要體現是信貸風險，為了減少信貸風險，在貸款調查方面，各大商業銀行都提出了對應的制度和要求，但是目前執行方面效果較差。對此，不僅應完善信貸管理制度，還應將制度落到實處，才能將制度的作用真正發揮出來。作為商業銀行的信貸人員，在貸前需做好全面檢查工作，貸后管理也不容忽視。若是忽略了貸后管理，商業銀行無法全面把握客戶信息，很容易加劇風險，并導致收貨時間延遲，長此以往會積累大量的不良貸款。

除此之外，還應制定對應的細則，將信貸風險預警視為工作綱領的重中之重，引導商業銀行全員形成風險預警以及管理意識，不僅保證高級管理人員注重風險管理，所有基層人員也積極參與風險控制工作，自上而下樹立風險管理意識，在業務經營的每一個階段貫徹落實風險管理工作，在商業銀行內部建立風險管理文化，增強商業銀行的軟實力，提高整體風險管理水平，從源頭上規避經營風險。

（三）加大科學技術投入，打造風險量化系統

對當前商業銀行的經營風險管理情況進行調研發現，審核客戶這一工作環節采取的主要方法在于審貸經理依靠以往的經驗或個人主觀意識作出判斷，并未建立科學有效的定量分析模型，信用風險分析水平較低，忽略了信息技術的應用，該現象會導致風險進一步加劇，不利于商業銀行發展。

尤其是進入互聯網時代之后，各行各業都普遍應用高科技技術，比如人工智能以及大數據等，商業銀行也需緊跟時代的發展步伐，堅持做到與時俱進，在經營風險管理環節加大科技投入，通過信息化技術分析企業的違約風險，并建立對應的風險分析和控制模型，或打造風險量化系統，該方法不僅能提高風險控制效率，也能幫助工作人員降低工作量并減輕工作壓力[6]。

此外，國際上許多發達國家商業銀行在經營風險管理方面積累了大量豐富且先進的經驗，我國商業銀行可取其精華，取其糟粕，根據自身實際情況完善有關風險管理的工具和系統等，全面有效審核不同行業、不同產品以及不同區域的企業，實現集成化以及精細化管理，解決管理方法單一或機制不完善的問題。

六、結束語

綜上所述，對于商業銀行而言經營風險管理意義重大。商業銀行的經營風險類型較多，比如操作風險、利率風險和信用風險等，加強經營風險管理并提高經營風險管理效率有助于幫助商業銀行把握好市場發展機遇，深入了解企業的發展需求并提高資產質量和規避風險。但是，通過研究和分析得知，目前我國商業銀行經營風險管理方面存在較多問題，比如管理方法單一、忽略了貸款管理、信息不對稱現象嚴重且缺乏風險管理專業人才等，解決上述問題迫在眉睫。在未來的經營發展過程中，商業銀行應及時建設風險管理團隊，提高風險管理水平、完善信貸管理制度，降低風險發生概率、加大科學技術投入，打造風險量化系統，切實提高經營風險管理水平，助力商業銀行持續發展。