司庫服務助力實體經濟高質量發展

陳昭旭

近年來，在國務院國資委的大力推動下，以中央企業為代表的企業集團司庫體系建設快速推進，這是國內企業貫徹黨中央、國務院重大戰略決策部署，落實國企改革三年行動要求的具體體現，也是立足新發展階段企業財務管理模式升級迭代的主要方向。

司庫建設是爭創世界一流企業的有效抓手

當前，我國進入新發展階段，在經濟形勢變化帶來的不確定性因素增多、管理難度加大的情況下，國內企業亟須通過數字化手段提升管理能力：一是持續降本增效、提升財務價值創造能力，特別是在我國全面建立全國統一大市場，深入推進供給側結構性改革的背景下，在集團內部和產業鏈條上深挖內生動力，通過資金的統籌運用和有效安排，降低資金、財務、經營成本，提高資金運作效率和收益。二是防范化解資金風險，面對外部不確定性增大帶來的各種風險因素，需要從資金環節加強風險防控預警，減少資金損失，提升風險應對能力。三是探索發揮財務管理的決策支撐作用，從資金視角了解、掌握企業經營狀況，以便更好地作出決策。

黨的十八大以來，我國改革開放和社會主義現代化建設取得巨大成就，一些企業逐漸探索出一套適合自身經營的財務及資金管理模式，具有中國企業特色的司?庫管理機制初步形成。一是企業司庫體系建設的目標及定位更加突出，從戰術執行向戰略管理升級，財務戰略的設定目標中，主動作為、前瞻管理、支撐落實企業整體戰略的權重越來越高。二是資金管理模式不斷優化，業財融合特征日益顯現，資金管理向資源管理轉型，投資、融資、資本、運營一盤棋，為企業開拓市場、穩定產業鏈等提供有力支持。三是企業更加注重數字化管理手段和方式，大數據、云服務、人工智能、區塊鏈等信息技術在財務、資金管理領域應用的廣度、深度不斷加強，企業越來越重視挖掘內部業務數據、財務數據的價值，管理效率、效能持續提升。業內普遍認為，司庫體系建設作為創建世界一流企業、構建一流企業管理制度的切入點和突破口，已成為企業財務管理升級迭代的“必答題”。

2022年，國務院國資委印發《關于推動中央企業加快司庫體系建設?進一步加強資金管理的意見》，明確指出司庫體系建設在企業財務管理中的重要作用，闡明了中國企業司庫體系“為何建”和“如何建”的問題，也為中國企業加速司庫體系建設吹響了號角。

司庫服務是銀行高質量服務的重要內容

司庫體系建設是企業經營中與銀行結合最密切、最需要金融支持的板塊，司庫服務一直是銀行對公服務的主營業務。為企業管理升級迭代提供高質量的司庫服務，銀行才能更好地服務實體經濟。中國工商銀行在財資管理領域積累了二十多年的客戶服務經驗，金融產品多、市場認可度高，多次獲得“最佳現金管理銀行”“最佳財資管理銀行”等榮譽，以綜合金融服務助力企業實現資金高效管理本來就是其優勢業務模塊。在提升服務理念、能力和質效方面，早在十多年前，工商銀行就開始探索將金融場景服務嵌入企業生產經營，通過金融科技手段賦能企業資金管理，推出交易銀行業務，通過為企業構建網上商城、采購平臺、銷售平臺等方式，將銀行支付結算工具、供應鏈金融產品等嵌入企業的交易平臺中。2018年，工商銀行推廣“財資管理云”，通過云服務軟件將銀行金融產品輸出到企業端。為更好地輸出數字化建設成果，2019年，工商銀行設立了工銀科技公司，專注于輸出金融科技能力，為企業、政府部門等提供軟件開發服務，并以此為渠道輸出金融服務。2022年，國務院國資委明確要求中央企業加快構建司庫體系以來，工商銀行自主研發推出“工銀司庫信息系統”，以滿足企業司庫體系建設的精益化、集約化要求，助力各類企業集團客戶實現“提高資金運營效率、減低資金成本、防范資金風險、賦能企業主業發展”的司庫建設目標。未來，工商銀行將繼續優化、強化司庫服務體系，進一步提升服務實體經濟質效。

堅持守正創新，推動銀企合作共贏

隨著時代的發展，企業財務管理注重“業財融合”，銀行服務也更加強調“以客戶為中心”。近年來，工商銀行在服務集團企業財資管理過程中，依托“數字工行”建設成果將服務拓展到企業生產經營的各類場景，包括財資管理、產業鏈管理、國際化管理、數字化管理等領域。2022年，工商銀行全面推動結算金融數字化轉型，以“一體兩翼、雙輪驅動”的數字結算金融體系建設，提升數字技術能力、重構業務服務流程，在傳統資金管理基礎上提供供應鏈生態搭建、收付款管理、供應鏈融資等綜合服務方案，服務模式和產品體系充分體現了數字化、智能化、開放化、生態化特征，產品服務與業務場景融合更為緊密。

堅持正本清源，做好服務實體經濟的主力軍

司庫是企業財務管理升級變革的切入點和突破口，不同企業需要根據自身發展階段和信息化水平確定司庫建設和實施方式，但有四個方面的共通之處：一是企業需要根據自身組織架構和經營特點確定資金集中的層級，多數企業因經驗不足需要尋求外部支持；二是多數企業配備的科技人員不足以獨立承擔運維工作；三是需要打通境內外屏障，實現資金高效統一管理；四是風險管控的要求越來越高，資金風險、信用風險、金融市場風險、貿易風險等成為資金管理的重中之重。

工商銀行目前已經構建了司庫管理咨詢、金融科技實施以及金融產品對接等全流程司庫服務體系，并具備六大優勢：一是經驗豐富，工商銀行現金管理客戶數量累計近200萬，自2022年以來，累計實施或參與大型央企、國企集團司庫建設項目200余個，為各類企業提供專業的管理咨詢服務。二是金融整合能力強，這也是企業司庫系統建設的核心內容。三是服務范圍廣，工商銀行在全國各地分布著3.6萬名科技人員，可以確保全國各地的企業都能得到服務。四是全球資金一體化管理，工商銀行在全球主要地區均設有機構，目前全球現金管理客戶已突破一萬戶。五是風險管理水平高，工商銀行作為經營風險的機構，將自身的風險管理經驗應用于企業司庫體系建設，可謂輕車熟路。六是系統功能強大，工商銀行司庫系統完全滿足國家信息技術標準要求，全棧國產化信創，架構領先。

（作者系中國工商銀行結算與現金管理部總經理）

責任編輯：楊生恒

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