探究數字化轉型下企業(yè)合規(guī)體系的重構與優(yōu)化

摘要：在當前數字化轉型的大背景下，企業(yè)合規(guī)體系面臨著先解構再建構的現實課題，其建構過程是提升企業(yè)合規(guī)管理效率的必然路徑之選擇，以期適應不斷變化的外部政策法規(guī)環(huán)境，并推動合規(guī)管理流程的自動化。實踐中所需面對的問題包括合規(guī)技術應用成本高、法規(guī)與數字技術發(fā)展不匹配、合規(guī)團隊技術能力不足等。為有效應對這些問題，建議降低合規(guī)技術應用成本、加快法規(guī)與技術發(fā)展的同步協調、提升合規(guī)團隊的數字化能力，以便實現合規(guī)體系的重構與優(yōu)化。

關鍵詞：數字化轉型；企業(yè)；合規(guī)體系

DOI：10.12433/zgkjtz.20243533

在數字化轉型的大背景下，推動了大數據、人工智能、區(qū)塊鏈等新技術在各行業(yè)的廣泛應用，而合規(guī)管理作為企業(yè)治理的重要組成部分，同樣有著數字化轉型的現實需求和強烈期盼。傳統的合規(guī)流程已經難以適應動態(tài)化、體系化的規(guī)制要求，企業(yè)亟需通過數字化手段進行合規(guī)體系的重構與升級，以提高企業(yè)合規(guī)管理的效率，這就對各層級管理人員提出了更高的要求，但也促使其尋求通過數字化手段提升合規(guī)管理的有效性。

一、數字化轉型下企業(yè)合規(guī)體系重構的意義

（一）提升企業(yè)合規(guī)管理的效率

效率是企業(yè)經營管理活動的出發(fā)點與落腳點，合規(guī)體系的重構有利于提升企業(yè)合規(guī)管理的效率。首先，數字化轉型背景下，企業(yè)通過將合規(guī)相關的數據轉化為電子檔案，可以實現數據的自動化歸檔、分類、檢索，實時監(jiān)控并處理大量的合規(guī)信息，這不僅提升了數據的處理效率，還避免了信息的處理延遲，從而大大提高合規(guī)流程的整體效率。其次，傳統的合規(guī)審計依賴于人工審核，耗費大量人力導致效率較低，而通過使用自動化審計工具，能實時監(jiān)控各類合規(guī)指標，快速發(fā)現潛在的合規(guī)風險，因此這種高效的反饋機制大大提高了合規(guī)管理的響應速度。最后，AI可以通過機器學習算法分析大量的歷史數據，預測潛在的合規(guī)風險，并提供自動化的風險評估，這樣合規(guī)團隊可以更快地作出合規(guī)決策，從而進一步提升管理效率。

（二）適應快速變化的法規(guī)環(huán)境

當下，企業(yè)合規(guī)體系的重構，能有效提升其適應快速變化的法規(guī)環(huán)境的能力。首先，企業(yè)通過數字化的法規(guī)監(jiān)控系統，能實時獲取最新的法規(guī)信息，避免由于信息滯后而導致的合規(guī)問題，這種實時更新機制能幫助企業(yè)及時調整合規(guī)策略，保證在法規(guī)變化時迅速響應，從而避免受到監(jiān)管處罰。其次，傳統的合規(guī)管理體系中，法規(guī)的變更往往需要大量的時間去修訂流程，這不僅導致效率低下，還容易因為溝通不暢導致合規(guī)漏洞，而數字化的合規(guī)體系可以通過自動化的流程管理工具，快速調整合規(guī)策略，這種靈活性大大增強了企業(yè)對法規(guī)變動的適應能力[1]。最后，企業(yè)通過分析不同國家和地區(qū)的法規(guī)變化模式，可以識別出潛在的政策變動方向，并基于這些預測結果調整運營模式，這種前瞻性的合規(guī)策略能有效減少企業(yè)在法規(guī)變更后的被動調整，從而降低因法規(guī)變化而產生的合規(guī)風險。

（三）推動合規(guī)管理流程的自動化

數字化的深度應用助推企業(yè)將繁瑣的手工操作以及人工審核替換為自動化流程，提升合規(guī)效率的同時減少人工失誤，從而降低合規(guī)風險。首先，合規(guī)管理過程中常涉及大量的文檔審核、數據核對、流程審批等工作，這些工作往往是高度重復的，而自動化技術可以將重復性的任務交給自動化工具處理，從而釋放人力資源。其次，對于跨國企業(yè)而言，合規(guī)要求通常涉及多個國家的不同法規(guī)，手工管理復雜的合規(guī)流程不僅耗時耗力，還容易導致合規(guī)盲區(qū)的產生，而通過自動化的流程管理系統，可以根據不同國家的合規(guī)要求設定不同的操作流程，大大降低了合規(guī)風險，從而提高管理的全面性。最后，企業(yè)通過將合規(guī)數據與自動化監(jiān)控系統對接，可以實時監(jiān)測合規(guī)風險，并在問題出現時自動發(fā)出預警，實時預警機制不僅提高了企業(yè)的風險管理能力，還能夠防止小問題演變成重大合規(guī)風險。

二、數字化轉型下企業(yè)合規(guī)體系重構存在的問題

（一）合規(guī)技術應用成本高

數字化轉型過程中，企業(yè)面臨著合規(guī)技術應用成本高的問題，主要體現在多個方面：第一，企業(yè)在數字化轉型下需要購買、開發(fā)、定制符合自身需求的合規(guī)管理軟件系統，這些系統通常價格昂貴，導致采購和開發(fā)成本大幅上升。第二，合規(guī)技術的運作不僅僅依賴于系統的搭建，還需要長期的系統維護和技術支持，這意味著企業(yè)需要額外雇傭專業(yè)的技術人員來保障系統的持續(xù)運行，但定期的系統更新、故障修復、技術升級都會增加運營成本。第三，合規(guī)系統的功能復雜，涉及到多種技術模塊和操作環(huán)節(jié)，因此企業(yè)必須對員工進行培訓，以便使他們能熟練掌握系統的操作和應用，但大規(guī)模的培訓計劃不僅增加了人力資源投入，還需要購買外部培訓服務或聘請專家進行指導，進一步推高了合規(guī)技術應用的成本。第四，企業(yè)在應用新的合規(guī)技術時，必須將以往的數據進行數字化處理，并整合到新的系統中，這一過程涉及數據的清理、格式轉換、系統兼容性檢查等多項工作，但每一步都需要大量的技術支持和資源投入，從而增加了企業(yè)的成本負擔[2]。第五，在數字化合規(guī)體系的構建中，企業(yè)往往無法完全依賴自身的技術資源，需要尋求第三方技術公司的支持，但第三方服務的收費通常較高，導致企業(yè)面臨的費用壓力更加明顯。第六，隨著數字化技術的不斷發(fā)展，新的合規(guī)要求和技術標準不斷涌現，企業(yè)不得不對現有的系統進行頻繁的升級，技術更新不僅增加了技術維護費用，還需要企業(yè)重新購置相關的硬件設備或調整現有的技術架構，導致成本不斷累積。第七，在數字化轉型背景下，合規(guī)技術往往需要處理大量的敏感數據，企業(yè)必須投入大量的資源來保障數據的安全性，但安全設施的購置和維護費用、應對網絡攻擊、數據泄露的預防措施都會顯著增加應用成本。

（二）法規(guī)與數字技術發(fā)展不匹配

數字化轉型下，企業(yè)面臨著法規(guī)與數字技術發(fā)展不匹配的問題，具體表現為多個方面的差距：第一，隨著數字技術的飛速進步，企業(yè)的業(yè)務模式和操作流程發(fā)生了變化，現有的法規(guī)體系未能及時跟進，導致企業(yè)在實際操作中難以找到適用的法規(guī)依據。第二，現有的法規(guī)與數字技術在適用性上存在脫節(jié)。許多法規(guī)是基于傳統業(yè)務模式和管理流程制定的，而數字技術的應用改變了傳統的運營方式，導致某些法規(guī)難以適用于當前的數字化環(huán)境。第三，雖然部分法規(guī)已經開始涉及數字技術的合規(guī)要求，但這些要求通常較為模糊，缺少針對不同技術場景和應用的具體指導，導致企業(yè)在實施合規(guī)管理時感到困惑，難以準確理解并執(zhí)行。第四，數字化轉型背景下，不同國家和地區(qū)對數字技術的監(jiān)管標準存在較大差異，這增加了企業(yè)合規(guī)管理的復雜性，從而給企業(yè)帶來了法規(guī)適用上的混亂和操作上的困難[3]。第五，數字技術的應用往往帶有高度的靈活性和創(chuàng)新性，而現有的法規(guī)體系未能為企業(yè)的技術創(chuàng)新提供足夠的空間，導致企業(yè)在數字化轉型過程中無法根據實際情況靈活變通。第六，數字化轉型過程中，企業(yè)需要應對來自監(jiān)管部門的合規(guī)檢查和評估，但由于某些監(jiān)管部門對數字技術的理解較為有限，導致合規(guī)檢查和評估的標準不一致，這種監(jiān)管執(zhí)行的不一致性給合規(guī)管理帶來了更多的不確定性。

（三）合規(guī)團隊技術能力不足

數字化轉型過程中，合規(guī)團隊的技術能力不足是企業(yè)面臨的一個重要問題，這直接影響了合規(guī)體系的有效性。第一，傳統的合規(guī)團隊通常以法律、審計、風險管理為主要背景，對于大數據、人工智能、云計算等新興技術缺少深入理解，導致他們無法充分運用這些技術來優(yōu)化合規(guī)管理流程。第二，數字化合規(guī)體系往往涉及多個軟件平臺和技術模塊的集成，合規(guī)團隊需要具備使用和管理這些系統的能力，但團隊普遍缺少相應的技術培訓與經驗，無法熟練操作，導致在應用工具時出現操作不當或效率低下的問題。第三，隨著數字化轉型的推進，合規(guī)管理越來越依賴大數據的分析因素，合規(guī)團隊需要處理大量的業(yè)務數據、用戶數據、交易數據，以識別潛在的合規(guī)風險，但合規(guī)人員通常缺少大數據分析的相關技能，導致難以從復雜的數據中提取有效的信息，從而使合規(guī)監(jiān)控和風險識別能力的不足。第四，數字化合規(guī)系統不斷迭代升級，合規(guī)人員需要及時更新自身的知識和技能，但在新技術上線后，合規(guī)團隊無法迅速掌握其操作要領，影響了系統的順利應用與運行。第五，數字化轉型要求合規(guī)部門與IT部門等技術部門密切協作，保證技術與合規(guī)需求的無縫對接，但合規(guī)團隊與技術部門之間的溝通存在障礙，導致無法準確實施相應的技術方案，影響了合規(guī)工作的有效開展。第六，合規(guī)人員的培訓機會和進修資源有限，導致技術能力提升受到限制，無法跟上技術發(fā)展的步伐。第七，合規(guī)團隊由于缺乏對新興技術的深入理解，難以有效評估技術的合規(guī)風險，導致企業(yè)在面對新技術合規(guī)時存在較大的盲點和漏洞。

三、數字化轉型下企業(yè)合規(guī)體系重構的優(yōu)化策略

（一）降低合規(guī)技術應用成本

數字化轉型的背景下，企業(yè)為了提升合規(guī)管理的效率，需要引入新興技術，但技術的應用往往伴隨著高昂的成本，這對企業(yè)的資源配置提出了嚴峻挑戰(zhàn)，因此如何有效降低合規(guī)技術的應用成本，成為了優(yōu)化合規(guī)體系過程中亟待解決的問題。首先，企業(yè)要優(yōu)先選擇基于云計算的合規(guī)管理解決方案，因為云計算技術能提供按需付費的服務模式，企業(yè)只需根據實際需求支付相應的費用，避免一次性購買昂貴的硬件設備和軟件許可，這不僅降低了前期投資，還減少了系統維護和升級的成本。其次，企業(yè)要考慮采用開源合規(guī)技術工具，開源軟件具備廣泛的社區(qū)支持和豐富的功能擴展性，能滿足大多數合規(guī)管理需求，從而使企業(yè)只需支付少量的定制開發(fā)成本[4]。再次，企業(yè)可以通過實施自動化流程來減少人力資源的投入，自動化工具能夠有效處理大量重復性的合規(guī)任務，減少對人力的依賴，有利于提升工作效率。最后，企業(yè)采用“外包+自建”的模式，可以通過外包服務將部分高成本的技術工作交給專業(yè)的技術公司處理，以降低技術團隊的組建成本，從而進一步降低系統的運維成本。

（二）加強法規(guī)與技術發(fā)展的同步協調

加快法規(guī)與技術發(fā)展的同步協調已成為企業(yè)和監(jiān)管機構共同關注的重點。首先，企業(yè)應加強與監(jiān)管機構的溝通與合作，推動法規(guī)制定的前瞻性和靈活性，在技術創(chuàng)新的早期階段，要積極參與監(jiān)管機構的政策咨詢和意見反饋機制，向監(jiān)管方及時反饋技術創(chuàng)新的趨勢和可能遇到的合規(guī)挑戰(zhàn)。其次，數字技術的發(fā)展使得各國法規(guī)的調整更加復雜，企業(yè)需要配置專門的合規(guī)部門，實時跟蹤國內外的法規(guī)變化趨勢，保證企業(yè)能夠及時調整技術應用。合規(guī)部門可以借助數字化工具，如法規(guī)監(jiān)控軟件，自動跟蹤和分析全球不同國家和地區(qū)的合規(guī)要求，并通過系統化的更新機制將新要求整合進業(yè)務流程中，避免因法規(guī)變更帶來的合規(guī)風險。最后，為了實現法規(guī)與技術發(fā)展的同步，企業(yè)還應當在技術研發(fā)階段引入“合規(guī)設計”的理念，通過這種前置化的合規(guī)管理策略，讓新技術從一開始就符合法規(guī)要求，減少后期調整的成本和時間。

（三）提升合規(guī)團隊的數字化能力

技術的進步要求合規(guī)團隊不僅需要具備風險管理的傳統技能，還要掌握數字工具的使用方法，這一轉變使企業(yè)必須投入更多的資源來提升合規(guī)團隊的技術素養(yǎng)，保證團隊能有效應對數字化帶來的復雜的合規(guī)環(huán)境。首先，企業(yè)要建立定期的技術培訓計劃，專門針對合規(guī)團隊開展數字技術的基礎培訓。培訓要包括大數據、云計算、人工智能、區(qū)塊鏈等技術的基本知識，幫助他們在日常工作中高效利用數字工具進行合規(guī)管理。其次，讓合規(guī)團隊直接參與到數字化工具的實施過程中，這種實戰(zhàn)訓練不僅可以幫助合規(guī)人員快速提升技術操作水平，還能積累寶貴的實踐經驗，從而提高他們對新興技術的適應力[5]。再次，企業(yè)為了保證合規(guī)團隊能跟上技術發(fā)展的步伐，要建立數字技術與合規(guī)結合的深度學習機制，為此要組織高階的技術研討會，為合規(guī)團隊提供更深入的技術洞察，幫助他們準確判斷技術發(fā)展對合規(guī)工作的影響。最后，企業(yè)要引入技術合規(guī)的跨部門協作機制，為此要設立跨部門的工作小組，與技術專家直接合作，以便在具體的技術項目中學習新的技術技能。

四、結語

綜上所述，數字化轉型的推動下，企業(yè)通過合理運用數字技術、加強法規(guī)與技術發(fā)展的協調、提升合規(guī)團隊的技術能力，可以有效化解合規(guī)管理中面臨的各種挑戰(zhàn)。同時，隨著技術的進一步發(fā)展，企業(yè)需要持續(xù)關注技術變革，以保障合規(guī)體系的持續(xù)優(yōu)化。

參考文獻：

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（作者單位：江蘇鐘山電子商務有限公司）