攻堅克難 在創新探索中持續推動審計項目質量提升

李廣勝，自2012年加入太平金融稽核服務（深圳）有限公司（以下簡稱“太平稽核”）北部區域中心，已經從事內部審計工作十多年。該同志政治立場堅定、作風務實、清正廉潔，具有強烈的事業心和責任感，認真落實執行總部和區域中心一系列經營指導精神，開拓創新、無私奉獻，積極發揮干部模范帶頭作用，在本職崗位上做出顯著成績，獲得各級領導、員工隊伍以及被審計單位較多好評。

一、統籌資源，帶領團隊攻堅克難，高效率、高質量完成一系列重點項目

在太平稽核落實集團重要決策部署、推動審計管理制度深度變革的背景環境下，面對日益增加的重點項目、復雜項目，李廣勝迎難而上，積極采取一系列措施攻堅克難，推動審計項目質量提升。一是積極踐行研究型審計工作要求，建立研學機制。根據各年度審計重點領域，確立各年度研究課題并組建研學小組，通過對制度與政策的研學、同業公司經營情況及風險狀況對標分析、監管處罰問題分析、重點風險領域專題研究等舉措，推動審計人員養成研究習慣，增強重點課題研究力度，進而幫促員工豐富專業知識儲備、開拓審計視角，提高站位，拓展看問題的深度、廣度。二是推動數字化、智能化審計技術的運用，促進審計項目運作效率和質量的提升。帶領隊伍在項目中積極嘗試OCR（光學字符識別）、關系圖譜、報告一鍵生成小程序等新的自動化、智能化審計工具；持續開發、優化審計數據模型，通過審計項目總結、研學機制等途徑，對數據模型使用及建設情況定期梳理分析，加快數據模型更新迭代，增加數據模型對風險點的覆蓋范圍和有效性。三是推進與被審計單位的協同。建立與子公司的密切聯系機制，及時了解總、分公司的日常經營狀況信息、風險管理狀況、監管檢查動態等，定期帶領團隊開展針對性研學，促進審計項目貼近被審計單位經營熱點、痛點、難點；建立轄區內分公司聯席會議機制，定期牽頭組織轄區分公司相關領導干部聯席工作會議，介紹監管單位新政策及檢查動態、審計動態及審計重點、內外部檢查發現的典型案例等信息，促進提升雙方在風險管理方面的協同質效；在分支機構審計項目中，利用現場檢查機會，開展合規培訓及交流活動，幫促被審計單位內外勤員工牢固樹立合規經營理念。四是嚴抓項目管理、注重項目總結與復盤，通過項目總結，改進管理、優化數據模型及審計工具、提升審計技術，推動項目管理質量持續提升，特別是對突發項目、重點項目、新類型項目，注重總結經驗、固化流程及管理工具。五是強化整改監督，關注被審計單位內外部檢查問題整改效果，并通過對被審計單位的合規輔導，督促整改，幫促審計發現問題及時整改銷號。通過以上一系列管理舉措，持續探索審計資源與審計任務之間的平衡，取得較好效果，保質保量完成年度審計任務，項目管理模式也逐漸成熟、規范，工作質效逐漸提升。

二、善于思考，敢想敢干，在創新探索中推動項目高質量開展

李廣勝在項目管理方法、經濟責任審計風險評估、壽險新業務價值審計評價體系、戰略審計、績效審計等方面扎實研究、深度思考，牽頭實施多個創新管理項目，主導形成相關作業指南、配套管理工具、培訓課程等，為公司審計項目管理水平提升起到促進作用。主要創新工作如下：

1.2020年牽頭推動“經濟責任審計風險人群評估體系”項目，榮獲“2020年度太平稽核創新貢獻獎”。該創新項目重點解決經濟責任審計中對被審計人的非現場風險評估，從“違規用權”和“違規用錢”兩個方面的20余項評估指標進行分析，從而識別風險人群，區分項目重要程度，指導審計抽樣，并以此作為項目實施模式及資源配置的參考條件。

2.根據集團指示精神及年度審計重點，牽頭探索“運用管理審計方法建設壽險新業務價值審計評價體系”創新項目，并獲得“2021年度太平稽核優秀創新管理工作”榮譽。該項目主要目標是結合子公司對新業務價值的戰略風險管理，檢查新業務價值的風險管理策略、風險影響因素，在實踐中探索形成相應的指標評價及風險檢查體系。該項目的創新點：一是建立維度豐富、重點突出、邏輯清晰的新業務價值評價指標體系及配套的項目管理機制，改變之前新業務價值檢查方法、技術不足的局面。二是將管理審計的理念和技術融入新業務價值評價體系，以拓展評價深度，提高審計報告質量。該項目還開發了“新業務價值關聯指標邏輯樹模型”，以表格形式簡明清晰地梳理指標間邏輯關系，說明指標定義、計算口徑、風險識別方法、檢查方法等。

3.牽頭探索“總、分、支公司項目聯動機制”創新項目，獲得“2022年度太平稽核創新貢獻銀獎”并得到推廣。該項目旨在統籌審計項目的整體和局部，通過建立一套完善的項目聯動管理方法，優化項目管理，提升項目效率和效果。從風險管理狀況以及風險管理動作切入，實現總公司、分（支）公司報告的高度、深度升級，解決了各類項目彼此孤立，相互支撐性、關聯性不足的問題，促進一審多果、一果多用。為解決各層級公司項目聯動效果，該項目以“全面風險評估”的視角，建立各級公司之間的風險聯系。比如，總公司某一項風險管理指標超限，那么要找出主要是受哪些分公司的影響，在實施這幾家分公司審計項目時，要重點審計其影響因素、控制體系缺陷和風險應對策略合理性，以向集團和子公司客觀回應關切的熱點、痛點問題，這樣更有利于確定審計項目的重點，為組織提供更有價值的審計服務。

項目聯動機制的建立，使項目不再孤立實施，而是將全年項目梳理為一個生態體系，項目之間彼此聯系，彼此之間存在不同的呼應、支撐與作用關系，這樣每個項目即被賦予了不同的定位和使命，全年項目就可以被體系化的統籌運作，每個項目可以有目標、有方向、有側重，審計資源也可以有針對性地靈活統籌，一定程度上解決資源與任務之間供求不平衡的問題。

三、勇于擔當，積極作為，樂于分享，帶動團隊績效整體提升

李廣勝對工作認真負責，有擔當、肯吃苦，對上級領導交辦的工作能夠按時保質完成，起到了基層干部的帶頭表率作用。同時，他注重員工培養，結合員工特長，按研究課題和項目分工，建立專業小組，在學習中審計，在審計中學習，部門員工專業能力與綜合素質得到較大提升；與部門同事建立了良好的溝通，能夠相互學習、共同進步，人際關系相處融洽，促進了部門良好的工作氛圍。2020年、2021年主審的多篇審計報告被評為太平稽核年度優秀報告，輔導多個審計項目報告獲得季度與年度優秀報告，得到總部領導表揚。因表現優異，2020年、2021年兩次獲得集團優秀員工榮譽，帶領部門多次獲得年度先進科室榮譽。

他積極參與培訓工作，擔任太平稽核內訓師，設計多門課程在內部進行經驗傳承，開發的戰略審計、績效審計、報告撰寫、項目聯動機制等課程受到領導和員工好評。特別是在戰略審計方面，深入研學戰略管理、戰略審計相關理論，并與審計工作實踐相結合，從分、支機構戰略執行的角度梳理審計程序、審計方法及配套審計工具，形成培訓課件并進行巡講，為開拓審計人員視角、提高審計項目質量起到促進作用。在審計項目中，利用現場檢查機會，針對機構風險狀況并結合監管形勢和內外部檢查案例，多次在被審計單位開展風險管理與合規培訓，收到被審計單位多封感謝信。

李廣勝愛崗敬業，有擔當、善作為，工作中認真負責、踏實肯干，推動工作質量提升，為公司審計工作開展做出積極貢獻。

[本文由太平金融稽核服務（深圳）有限公司提供]