涉案企業(yè)合規(guī)案件檢察監(jiān)督難點(diǎn)及履職建議

鄭愛芝 馮耀法 張夢(mèng)玉

摘 要：涉案企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作全面推開以來，檢察機(jī)關(guān)在營(yíng)造法治化營(yíng)商環(huán)境、確保涉案企業(yè)合規(guī)案件提質(zhì)增效方面不斷探索。從目前來看，涉案企業(yè)合規(guī)案件辦理仍面臨行政證據(jù)材料認(rèn)定存爭(zhēng)議、基于第三方組織的合規(guī)監(jiān)督易形式化、行刑銜接不通暢等問題。對(duì)此，檢察機(jī)關(guān)可通過自行補(bǔ)充偵查、提出檢察建議、建立“合規(guī)互認(rèn)”機(jī)制等方式解決。高質(zhì)效辦好涉企合規(guī)案件，應(yīng)注重發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)主導(dǎo)作用，從全流程角度完善合規(guī)案件啟動(dòng)及審結(jié)流程，堅(jiān)持檢察機(jī)關(guān)一體履職作用的發(fā)揮，以點(diǎn)帶面實(shí)現(xiàn)個(gè)案辦理效果的對(duì)外延伸，推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)改革全面規(guī)范化建設(shè)。

關(guān)鍵詞：涉案企業(yè)合規(guī) 行政證據(jù)材料 第三方組織 行刑雙向銜接 全流程

涉案企業(yè)合規(guī)改革是檢察機(jī)關(guān)在黨的絕對(duì)領(lǐng)導(dǎo)下，依法平等保護(hù)各類市場(chǎng)主體、營(yíng)造法治化營(yíng)商環(huán)境的重要舉措。檢察機(jī)關(guān)在涉案企業(yè)合規(guī)改革實(shí)踐過程中，在營(yíng)造法治化營(yíng)商環(huán)境方面取得了很好的成效，但是在如何對(duì)辦案中發(fā)現(xiàn)的程序和實(shí)體問題進(jìn)行深化監(jiān)督、對(duì)第三方組織選任及功能發(fā)揮、履職的監(jiān)督以及構(gòu)建行刑雙向銜接機(jī)制等方面的問題仍需加強(qiáng)探索并予以解決。筆者結(jié)合涉案企業(yè)合規(guī)案件的辦理過程，就如何充分發(fā)揮好檢察監(jiān)督職能和促進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)整改全面化、規(guī)范化建設(shè)角度進(jìn)行了一些思考和總結(jié)，以供實(shí)踐借鑒。

一、基本案情及辦案情況

山東省濰坊市某公司系中外合資企業(yè)，是中國(guó)溴素阻燃劑產(chǎn)能最大的企業(yè)之一。張某某系該公司副總經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理。

2020年5月，張某某雇傭人員在廠區(qū)土地挖掘溝渠后填埋某公司生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的溴素阻燃劑落地料4.8噸。經(jīng)山東省環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域?qū)I(yè)司法鑒定中心認(rèn)定，上述傾倒特征物為危險(xiǎn)廢物。某公司違反國(guó)家規(guī)定，非法填埋危險(xiǎn)廢物4.8噸，涉嫌污染環(huán)境犯罪，張某某系某公司直接負(fù)責(zé)的主管人員，應(yīng)予追究刑事責(zé)任。案發(fā)后，張某某被依法傳喚到案，如實(shí)供述了犯罪事實(shí)。2021年8月5日，公安機(jī)關(guān)以某公司、張某某涉嫌污染環(huán)境罪移送山東省濰坊濱海經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)人民檢察院（以下簡(jiǎn)稱“濱海區(qū)院”）審查起訴。

2021年10月，在濱海區(qū)院的建議下，當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境部門委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了生態(tài)環(huán)境損害鑒定評(píng)估工作，并得出某公司在廠區(qū)土地挖掘溝渠非法填埋危險(xiǎn)廢物的行為導(dǎo)致溝渠內(nèi)的土壤被污染的客觀結(jié)果，遂要求某公司支付土壤環(huán)境監(jiān)測(cè)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、環(huán)境損害評(píng)估等費(fèi)用8萬元。

濱海區(qū)院對(duì)案件是否符合啟動(dòng)合規(guī)程序開展背書審查，發(fā)現(xiàn)濰坊市某公司與張某某均認(rèn)罪認(rèn)罰，已經(jīng)全面停止違規(guī)違法行為，涉案企業(yè)能夠正常經(jīng)營(yíng)，并承諾建立企業(yè)合規(guī)制度，自愿合規(guī)整改并適用第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制，最終認(rèn)定案件符合涉案企業(yè)合規(guī)適用條件，遂啟動(dòng)了相關(guān)辦案程序。在合規(guī)開展中，濱海區(qū)院踐行檢察一體化，根據(jù)污染環(huán)境犯罪的特點(diǎn)，由山東省濰坊市人民檢察院針對(duì)性選擇市生態(tài)環(huán)境局、市應(yīng)急管理局、市稅務(wù)局各1人，律師2人組建第三方監(jiān)督評(píng)估組織，并在合規(guī)評(píng)估中，提出了針對(duì)性的檢察意見。合規(guī)案件辦理的成效顯著，該企業(yè)集團(tuán)公司在華十余家企業(yè)同步開展合規(guī)建設(shè)，顯著提高了企業(yè)持續(xù)發(fā)展的能力，保持了企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)對(duì)本地其他化工企業(yè)起到了警示作用。

二、辦理涉案企業(yè)合規(guī)案件的難點(diǎn)及應(yīng)對(duì)

（一）關(guān)于行政證據(jù)材料認(rèn)定爭(zhēng)議

在污染環(huán)境等的案件中，行政機(jī)關(guān)的行政結(jié)論及意見在訴訟環(huán)節(jié)無法作為證據(jù)材料直接得出結(jié)論，而必須補(bǔ)足鑒定意見等其他法定證據(jù)。以本案為例，污染環(huán)境案件的辦理具有較強(qiáng)的專業(yè)性，對(duì)涉案特征物性質(zhì)的認(rèn)定是通過《國(guó)家危險(xiǎn)廢物名錄》（以下簡(jiǎn)稱《名錄》）還是鑒定意見，特別是在《名錄》中出現(xiàn)但未確定是否具有“有毒性”的涉案特征物如何認(rèn)定為“危險(xiǎn)廢物”存在較大爭(zhēng)議。以上述涉案企業(yè)合規(guī)案件為例，在危險(xiǎn)廢物的認(rèn)定上，按照生態(tài)環(huán)境部門認(rèn)定危險(xiǎn)廢物的程序和標(biāo)準(zhǔn)［1］，只要確定涉案特征物屬于《名錄》中列舉的條目，則可直接認(rèn)定為危險(xiǎn)廢物。本案中生態(tài)環(huán)境部門按照該程序出具了認(rèn)定本案涉案特征物為危險(xiǎn)廢物的意見，而針對(duì)危險(xiǎn)廢物應(yīng)具有“有毒性”這一特性，涉案企業(yè)認(rèn)為其涉案特征物不具有“有毒性”，不認(rèn)可生態(tài)環(huán)境部門根據(jù)《名錄》直接將涉案特征物認(rèn)定為危險(xiǎn)廢物的意見，認(rèn)為沒有鑒定機(jī)構(gòu)的技術(shù)鑒定，無法從屬性上認(rèn)定其為危險(xiǎn)廢物，案件物品證據(jù)認(rèn)定的爭(zhēng)議明顯。

針對(duì)涉案企業(yè)提出涉案特征物是否具有有毒性、是否為危險(xiǎn)廢物等問題，濱海區(qū)院全面審查案件，先后多次會(huì)同區(qū)生態(tài)環(huán)境局、區(qū)公安局、涉案企業(yè)及辯護(hù)人召開聯(lián)席會(huì)議進(jìn)行討論。最終決定，由區(qū)公安局在偵查階段委托進(jìn)行危險(xiǎn)廢物鑒定。后因經(jīng)費(fèi)問題導(dǎo)致鑒定機(jī)構(gòu)遲遲未出具鑒定意見。

2022年3月24日，濱海區(qū)院積極協(xié)調(diào)鑒定機(jī)構(gòu)，由檢察機(jī)關(guān)出具鑒定費(fèi)用，自行委托山東省環(huán)境保護(hù)科學(xué)研究設(shè)計(jì)院有限公司司法鑒定中心對(duì)傾倒的涉案特征物進(jìn)行鑒定，最終認(rèn)定涉案特征物為危險(xiǎn)廢物。通過聯(lián)席會(huì)議的討論及鑒定機(jī)構(gòu)的鑒定，涉案外資企業(yè)全面認(rèn)識(shí)危險(xiǎn)廢物的相關(guān)法律規(guī)定并矯正了生態(tài)環(huán)保觀念，同時(shí)補(bǔ)足了具體行政行為在證據(jù)認(rèn)定上的不足。

（二）關(guān)于第三方組織的合規(guī)監(jiān)督易形式化問題

根據(jù)涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制相關(guān)規(guī)定，第三方組織成員除參加涉案企業(yè)合規(guī)監(jiān)督評(píng)估啟動(dòng)儀式外，還需要多次會(huì)同檢察機(jī)關(guān)或者單獨(dú)深入企業(yè)進(jìn)行考察，研判涉案企業(yè)在合規(guī)領(lǐng)域存在的薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，制定整改指引、整改方案、合規(guī)評(píng)估方案，撰寫階段性考察報(bào)告等，并最終出具結(jié)論性合規(guī)整改考察評(píng)估報(bào)告。但實(shí)踐中，第三方組織成員除啟動(dòng)儀式全體參加外，在之后的工作中，經(jīng)常出現(xiàn)部分人員缺席、由助理代替出面、針對(duì)合規(guī)整改計(jì)劃及方案修改意見不明確等問題。

第三方組織的履職過程在整個(gè)涉案企業(yè)合規(guī)整改中具有重要影響，關(guān)系到合規(guī)整改的實(shí)質(zhì)性效果。為有效防止“虛假整改”“紙面合規(guī)”，讓第三方監(jiān)督發(fā)揮實(shí)效，濱海區(qū)院在引入第三方組織之前，就明確了“全程參與第三方組織履職”的工作要求。一方面，主動(dòng)參加第三方組織與涉案企業(yè)關(guān)于整改計(jì)劃、整改方案的相關(guān)會(huì)議，全程跟進(jìn)第三方組織的工作進(jìn)度，督促第三方組織按時(shí)提供評(píng)估方案、階段性考察報(bào)告、結(jié)論性考察報(bào)告等文書，適時(shí)提出意見，保證合規(guī)進(jìn)度。另一方面，在注意到第三方組織人員出現(xiàn)缺席、人員代替、“形式會(huì)議”等情況時(shí)，濱海區(qū)院及時(shí)向第三方機(jī)制委員會(huì)提出了意見建議，并向第三方組織成員明確表示，確實(shí)存在不適宜履職情形的，將通知第三方機(jī)制委員會(huì)終止相關(guān)人員資格并更換組成人員。

（三）關(guān)于行刑銜接不通暢問題

行刑雙向銜接相關(guān)制度或機(jī)制的不足，也給辦案帶來了困難。如本案，即使濱海區(qū)院在偵查階段就提前介入了該案，也引導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充了一些案件事實(shí)的證據(jù)，但未能對(duì)區(qū)生態(tài)環(huán)境局、區(qū)公安分局提出收集涉案企業(yè)合規(guī)相關(guān)證據(jù)的建議。該案在移送審查起訴后，行政機(jī)關(guān)與涉案企業(yè)在生態(tài)環(huán)境修復(fù)評(píng)估以及磋商賠償費(fèi)用方面遲遲未達(dá)成一致意見，一定程度上影響了涉案企業(yè)合規(guī)開展進(jìn)度，導(dǎo)致案件辦案周期不確定性延長(zhǎng)。再如，因合規(guī)處置配套機(jī)制不完善，行政機(jī)關(guān)在案件進(jìn)入刑事階段之前未對(duì)涉案企業(yè)進(jìn)行行政處罰，經(jīng)過涉案企業(yè)合規(guī)整改，檢察機(jī)關(guān)作出不起訴處理決定后，部分地區(qū)行政機(jī)關(guān)因無明確法律規(guī)定或制度規(guī)定，未認(rèn)可涉案企業(yè)合規(guī)的效力，未給予必要的行政激勵(lì)，在行政處罰方面，依舊從重處罰了涉案企業(yè)，導(dǎo)致涉案企業(yè)合規(guī)的刑事激勵(lì)效果大打折扣，一定程度上打擊了涉案企業(yè)合規(guī)的積極性。

本案中，檢察機(jī)關(guān)作為案件合規(guī)辦理機(jī)關(guān)及法律監(jiān)督機(jī)關(guān)，可多向探索行刑銜接的方式。一是通過回訪制度對(duì)涉案企業(yè)的整改未盡事項(xiàng)進(jìn)行后續(xù)的監(jiān)督。對(duì)辦案中發(fā)現(xiàn)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隱患或特定區(qū)域監(jiān)管漏洞，除會(huì)同第三方組織一起“回頭看”之外，檢察機(jī)關(guān)可及時(shí)向行業(yè)協(xié)會(huì)、主管部門提出完善意見建議，可與行政機(jī)關(guān)合作，定期對(duì)同類企業(yè)進(jìn)行跟蹤考察，幫助同類企業(yè)守法經(jīng)營(yíng)，持續(xù)合規(guī)發(fā)展。二是通過會(huì)簽文件、制定辦法，建立涉案企業(yè)合規(guī)行刑互認(rèn)機(jī)制。檢察機(jī)關(guān)可將涉案企業(yè)合規(guī)整改過程中的問題定期分別向行業(yè)協(xié)會(huì)、主管行政部門通報(bào)，使行政部門明確掌握涉案企業(yè)已經(jīng)建立合規(guī)制度以及持續(xù)改進(jìn)合規(guī)整改情況。在企業(yè)全面有效完成合規(guī)整改，檢察機(jī)關(guān)在作出合規(guī)不起訴決定后，通過制發(fā)行業(yè)合規(guī)檢察建議、行政從寬處理檢察意見的方式，對(duì)認(rèn)定完成涉案企業(yè)合規(guī)整改的市場(chǎng)主體，建議行政機(jī)關(guān)根據(jù)涉案企業(yè)合規(guī)整改的效果，結(jié)合法律法規(guī)和具體案情減輕或免除行政處罰。本案辦結(jié)后，濱海區(qū)院對(duì)行政機(jī)關(guān)制發(fā)檢察意見，建議對(duì)涉案企業(yè)從寬處罰，該意見被行政機(jī)關(guān)認(rèn)可，最終行政機(jī)關(guān)僅對(duì)涉案企業(yè)作出適格罰款的行政處罰。三是在行政處罰領(lǐng)域，檢察機(jī)關(guān)與行政機(jī)關(guān)應(yīng)共同結(jié)合《行政處罰法》新增的“首違不罰”制度，探索“首違不罰、輕罰機(jī)制”在涉案企業(yè)合規(guī)建設(shè)中的適用，通過提出檢察建議的方式推動(dòng)刑事與行政激勵(lì)一體落地。通過以上“合規(guī)互認(rèn)”配套機(jī)制或方式的完善，有效幫助企業(yè)持續(xù)合規(guī)發(fā)展，助力經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。

三、檢察機(jī)關(guān)涉案企業(yè)合規(guī)案件全流程履職的進(jìn)一步思考

為進(jìn)一步高質(zhì)效辦好涉案企業(yè)合規(guī)案件，在解決證據(jù)認(rèn)定爭(zhēng)議、合規(guī)監(jiān)督易形式化，行刑銜接不通暢等問題的基礎(chǔ)上，筆者認(rèn)為應(yīng)該從全流程對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)案件進(jìn)行思考，不斷完善合規(guī)案件的啟動(dòng)和審結(jié)流程，堅(jiān)持檢察機(jī)關(guān)一體履職促進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)流程及機(jī)制的不斷完善，在確保案件質(zhì)效和第三方組織履職優(yōu)化的基礎(chǔ)上，以點(diǎn)帶面，實(shí)現(xiàn)個(gè)案合規(guī)向外延伸，推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)改革全面化、規(guī)范化建設(shè)。

（一）完善涉企案件啟動(dòng)和審結(jié)流程

1.建立檢察官辦案背書制度。辦案質(zhì)效是刑事檢察工作的生命線，加強(qiáng)對(duì)員額檢察官辦案啟動(dòng)涉案企業(yè)合規(guī)工作的監(jiān)督，可以探索建立檢察官辦案背書制度，背書制度是對(duì)檢察官辦案過程的監(jiān)督，也是保證辦案質(zhì)效的有力舉措。山東省濰坊市人民檢察院創(chuàng)新制定《濰坊市人民檢察院刑事案件辦理“一案百問”背書制度（試行）》，對(duì)檢察官在涉案企業(yè)合規(guī)案件辦理過程中多發(fā)易發(fā)的程序問題、實(shí)體問題、廉政風(fēng)險(xiǎn)、輿情預(yù)案等履職風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)，實(shí)施背書監(jiān)督管理和提示，幫助檢察官規(guī)避了辦案風(fēng)險(xiǎn)。背書表將案件辦理各個(gè)訴訟環(huán)節(jié)的重要節(jié)點(diǎn)和履職要點(diǎn)清晰列明，檢察官填報(bào)背書表的過程也是對(duì)辦案規(guī)范再確認(rèn)的過程，需要在審查報(bào)告中對(duì)是否適用合規(guī)管理及理由進(jìn)行重點(diǎn)分析。分管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人通過復(fù)核及時(shí)提出監(jiān)督和指導(dǎo)意見，保證涉企案件辦理的規(guī)范性。

2.落實(shí)檢察官聯(lián)席會(huì)議制度。涉企案件啟動(dòng)合規(guī)可通過檢察官聯(lián)席會(huì)議方式確定。通過檢察官聯(lián)席會(huì)議對(duì)案件事實(shí)、法律適用進(jìn)一步探討，實(shí)現(xiàn)檢察官履職情況透明化，通過集體智慧為承辦檢察官提供意見參考，形成涉企案件檢察機(jī)關(guān)內(nèi)部的監(jiān)督制約模式，確保“放權(quán)不放任、用權(quán)受監(jiān)督”，有效的監(jiān)督制約不但解決了涉企案件承辦檢察官自由裁量權(quán)過大的問題，同時(shí)解決了承辦檢察官單兵作戰(zhàn)的局限性，實(shí)現(xiàn)了涉企案件啟動(dòng)程序上的規(guī)范化。

3.建立“一案雙查”機(jī)制。在案件受理環(huán)節(jié)，檢察機(jī)關(guān)應(yīng)積極推行案管部門形式審查、辦案人員實(shí)質(zhì)審查的“雙審查”機(jī)制，案件管理部門受理案件時(shí)，通過對(duì)單位犯罪案件的形式審查，對(duì)于滿足企業(yè)單位這一形式條件的涉罪案件，統(tǒng)一標(biāo)注“涉企”標(biāo)簽，再經(jīng)過辦案部門的實(shí)質(zhì)確定，對(duì)于經(jīng)批準(zhǔn)啟動(dòng)企業(yè)合規(guī)程序辦理的案件，在案件名稱補(bǔ)充標(biāo)注“合規(guī)”標(biāo)簽。實(shí)現(xiàn)流程化管理，形成分類辦理，分類統(tǒng)計(jì)，助推案件評(píng)查等實(shí)質(zhì)化。

（二）探索檢察機(jī)關(guān)一體履職

1.探索建立“兩報(bào)兩審”機(jī)制。本案在審查起訴環(huán)節(jié)，實(shí)施“兩報(bào)兩審”制度，即在企業(yè)合規(guī)整改啟動(dòng)前與完成后均通過統(tǒng)一業(yè)務(wù)辦案系統(tǒng)請(qǐng)示案件流程。一是由市縣兩級(jí)檢察院檢委會(huì)研究并層報(bào)省院審批后方可啟動(dòng)，啟動(dòng)后嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定對(duì)企業(yè)開展合規(guī)審查，通過流程化管理，更好對(duì)檢察機(jī)關(guān)履職進(jìn)行監(jiān)督。二是檢察機(jī)關(guān)邀請(qǐng)人民監(jiān)督員、偵查機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、第三方組織開展公開聽證，在合規(guī)考察完畢后，再由市縣兩級(jí)檢察院檢委會(huì)研究并層報(bào)省院審批后，方可公開宣告作出決定，從結(jié)果和標(biāo)準(zhǔn)上進(jìn)行把控，確保案件達(dá)到更高質(zhì)效。

2.推動(dòng)第三方組織成員的不斷完善，在組建第三方組織的過程中，檢察機(jī)關(guān)可根據(jù)案件罪名、案件性質(zhì)、合規(guī)重點(diǎn)方向等方面，堅(jiān)持上下級(jí)檢察機(jī)關(guān)聯(lián)動(dòng)，依托上級(jí)院的支持，就擬選任的第三方組織成員人數(shù)、行業(yè)身份及專業(yè)背景向上下級(jí)第三方機(jī)制管委會(huì)提出建議，針對(duì)性選任不同層級(jí)、不同專業(yè)領(lǐng)域第三方組織成員，通過不同層面的資源整合，體現(xiàn)了第三方組織的專業(yè)性和多元化，滿足了個(gè)性化的合規(guī)要求，更有利于優(yōu)化第三方組織的選任，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)監(jiān)督。在合規(guī)案件辦理過程中，上下兩級(jí)檢察院會(huì)同第三方組織成員到涉案企業(yè)進(jìn)行考察、座談、評(píng)估，通過認(rèn)真研判涉案企業(yè)合規(guī)領(lǐng)域的薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，督促涉案企業(yè)制定、修改、完善合規(guī)整改方案，同時(shí)針對(duì)涉案企業(yè)內(nèi)部成立的專項(xiàng)合規(guī)建設(shè)小組，上下兩級(jí)檢察機(jī)關(guān)與第三方組織主動(dòng)引導(dǎo)涉案企業(yè)在有條件的情況下聘用外部專家及外部合規(guī)顧問協(xié)助涉案企業(yè)合規(guī)整改，不同層級(jí)檢察機(jī)關(guān)的聯(lián)動(dòng)辦案更有利于對(duì)第三方組織的履職進(jìn)行監(jiān)督，更有利于對(duì)合規(guī)結(jié)果精準(zhǔn)性評(píng)估，更有利于彌補(bǔ)涉案企業(yè)的監(jiān)督管理漏洞，有效防止再次發(fā)生相同或類似違法犯罪，助推涉案企業(yè)完善現(xiàn)代企業(yè)管理制度。

（三）以點(diǎn)帶面，實(shí)現(xiàn)個(gè)案合規(guī)向外延伸

檢察機(jī)關(guān)辦理涉案企業(yè)合規(guī)案件時(shí)，除了做好個(gè)案合規(guī)案件，還要以點(diǎn)帶面，促進(jìn)行業(yè)合規(guī)整改。以濱海區(qū)院辦理的上述涉案企業(yè)案件為例，在涉案企業(yè)合規(guī)整改過程中，外資公司或中外合資公司雖然意識(shí)到應(yīng)當(dāng)將國(guó)際ESG合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用于中國(guó)本地企業(yè)，但該標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容多為體系與原則性規(guī)定，在中國(guó)落地必然需要依據(jù)中國(guó)法規(guī)與中國(guó)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行細(xì)化。辦案中，檢察機(jī)關(guān)與第三方組織協(xié)助中外合資公司結(jié)合我國(guó)法律分析本地常見違規(guī)情況，識(shí)別可能導(dǎo)致企業(yè)刑事責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，與中外合資公司深入研究案件發(fā)生的原因，提出專業(yè)解決方案。考慮到集團(tuán)公司在國(guó)內(nèi)不同地域有多家子公司的情況，遂督促和指導(dǎo)集團(tuán)公司全面落實(shí)本土化合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，以點(diǎn)帶面，促使集團(tuán)公司在中國(guó)的其他十余家企業(yè)均進(jìn)行了內(nèi)部合規(guī)整改，在多方合力共同監(jiān)督下，引導(dǎo)集團(tuán)公司的十余家子公司均建立環(huán)境安全合規(guī)管理體系、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)、舉報(bào)、監(jiān)控及處理機(jī)制、合規(guī)績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，開展全員合規(guī)培訓(xùn)以及專項(xiàng)培訓(xùn)，使企業(yè)合規(guī)文化得以重塑和深化普及，真正實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)企業(yè)全面合規(guī)，保證了集團(tuán)企業(yè)在中國(guó)的可持續(xù)發(fā)展。

法治是最好的營(yíng)商環(huán)境。深化涉案企業(yè)合規(guī)改革必須發(fā)揮好檢察機(jī)關(guān)的主導(dǎo)作用，加強(qiáng)監(jiān)督能力，堅(jiān)持聚焦涉案企業(yè)合規(guī)案件中發(fā)現(xiàn)的重點(diǎn)和難點(diǎn)，以全流程視角更好把握涉案企業(yè)合規(guī)案件，以能動(dòng)履職實(shí)現(xiàn)治罪和治理并重，實(shí)現(xiàn)“辦理一起案件、扶助一批企業(yè)、規(guī)范一個(gè)行業(yè)”，確保涉案企業(yè)合規(guī)案件政治效果、社會(huì)效果、法律效果的有機(jī)統(tǒng)一。

*山東省濰坊濱海經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)人民檢察院分黨組書記、檢察長(zhǎng)、三級(jí)高級(jí)檢察官［261108］

**山東省濰坊濱海經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)人民檢察院第一檢察部副主任、一級(jí)檢察官［261108］

***山東省濰坊濱海經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)人民檢察院第一檢察部四級(jí)檢察官助理［261108］

［1］ 參見《危險(xiǎn)廢物鑒別標(biāo)準(zhǔn) 通則》（GB 5085.7-2019）4.2確定的細(xì)則：“經(jīng)判斷屬于固體廢物的，則首先依據(jù)《國(guó)家危險(xiǎn)廢物名錄》鑒別。凡列入《國(guó)家危險(xiǎn)廢物名錄》的固體廢物，屬于危險(xiǎn)廢物，不需要進(jìn)行危險(xiǎn)特性鑒別。”