現(xiàn)金流對企業(yè)生存與發(fā)展的影響

現(xiàn)金流量對企業(yè)持續(xù)發(fā)展的重要性

現(xiàn)金流量對企業(yè)的生存尤為重要。它影響到企業(yè)的經(jīng)營活動是否能順利開展。現(xiàn)金流量不夠會給企業(yè)帶來一系列嚴重的問題，甚至使企業(yè)面臨債務(wù)危機和破產(chǎn)的風險。因而，企業(yè)應(yīng)該嚴格把控現(xiàn)金流量，保證防患于未然，保障企業(yè)的穩(wěn)定運作。首先，穩(wěn)定的現(xiàn)金流使企業(yè)可以開展技術(shù)革新、技術(shù)升級等系列活動，進而提升自身的競爭能力，完成穩(wěn)定發(fā)展。因為技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)升級必須投入大量的研發(fā)費用，必須要有穩(wěn)定的現(xiàn)金流來支撐。同時，現(xiàn)金流量對公司擴大經(jīng)營規(guī)模和開拓市場也很重要。要想進一步搶占市場份額或涉足新渠道，必須投入大量的資金用于品牌推廣、渠道營銷等系列活動。穩(wěn)定的現(xiàn)金流能夠保障企業(yè)有足夠的資金來進行這種戰(zhàn)略性投資，從而推動公司的穩(wěn)健發(fā)展。其次，現(xiàn)金流量和企業(yè)的信用和信譽密切相關(guān)。若企業(yè)不能及時償還應(yīng)付款，經(jīng)銷商和合作伙伴可能對其信用提出質(zhì)疑，影響企業(yè)未來的合作機遇和融資。較好的現(xiàn)金流量可以確保企業(yè)信譽良好。再次，現(xiàn)金流量不夠也會直接影響企業(yè)的內(nèi)控管理。員工是企業(yè)最重要的經(jīng)營要素之一，若企業(yè)不能按時付款員工薪酬和其他雜費，也會導致員工凝聚力下降，甚至出現(xiàn)人才外流，對企業(yè)的生產(chǎn)效率和經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。最后，現(xiàn)金流量對企業(yè)的供應(yīng)鏈管理也非常重要。現(xiàn)金流量不夠可能造成企業(yè)不能及時支付經(jīng)銷商賬款，從而影響供應(yīng)商的合作意向。維持良好的現(xiàn)金流量有利于建立穩(wěn)定的供應(yīng)鏈管理，保證原料和產(chǎn)品的正常供應(yīng)。另外，現(xiàn)金流量不夠也會增加企業(yè)面臨債務(wù)危機和破產(chǎn)的風險。因而，企業(yè)應(yīng)該采取有力措施來保證充沛的現(xiàn)金流量，確保企業(yè)能在競爭激烈的市場中站穩(wěn)腳跟，實現(xiàn)穩(wěn)步發(fā)展。

加強現(xiàn)金流管理的關(guān)鍵詞

應(yīng)收賬款管理 企業(yè)應(yīng)加強對客戶信用風險評估，建立科學的應(yīng)收賬款管理規(guī)章制度，按時核查顧客資信情況，及時發(fā)現(xiàn)異常情況并采取措施。要建立有效的催款制度，提升資金回籠高效率，保證及時收回借款，減少壞賬風險，使企業(yè)保持良好的財務(wù)狀況，維護經(jīng)營的穩(wěn)步發(fā)展。

應(yīng)付賬款管理 企業(yè)應(yīng)當不斷完善應(yīng)付賬款管理規(guī)章制度，科學安排經(jīng)銷商付款時間，防止資金沉淀和付款滯后所導致的額外收費。要和供應(yīng)商保持有效的溝通與合作，及時核查和確認應(yīng)付款，并按照合同約定時長進行結(jié)算，提升產(chǎn)業(yè)鏈的協(xié)同效率。與此同時，公司還要嚴格把控采購工作流程，確保購置行為的合規(guī)性和透明度，避免因為違規(guī)行為而造成附加的風險損失。高效的應(yīng)付賬款管理有利于優(yōu)化企業(yè)資金運營，加強供應(yīng)商管理，提高企業(yè)的競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。

資本開支管理 資本開支管理方法對企業(yè)發(fā)展尤為重要，應(yīng)依據(jù)資金狀況和市場需求開展合理的資本安排與控制。公司在決策資本開支時要全面考慮投資收益率、風險承受度等多種因素，防止浪費和不必要的項目投資。與此同時，要不斷完善資本預算制度和申請流程，提升內(nèi)部控制和評估能力，保證資本開支合乎戰(zhàn)略規(guī)劃和相關(guān)會計規(guī)定。

利潤管理 企業(yè)應(yīng)當通過提升盈利能力和控制成本來提高現(xiàn)金流通道，進而增強企業(yè)的經(jīng)濟實力。在提升營運能力層面，企業(yè)應(yīng)通過優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局、擴展市場占有率、提高服務(wù)質(zhì)量等形式提升主營業(yè)務(wù)收入；在控制成本層面，企業(yè)應(yīng)通過提高管理水平、優(yōu)化采購工作流程、提高工作效率等舉措降低經(jīng)營成本。通過有效的利潤管理，企業(yè)可以實現(xiàn)效益更大化，提高競爭力，保證不斷穩(wěn)步發(fā)展。

風險管理 風險性財務(wù)管理是管理方法的重要環(huán)節(jié)。企業(yè)應(yīng)該建立和完善風險管理系統(tǒng)，預防各種風險造成的損失，盡可能減少對現(xiàn)金流量的不利影響因素。風險管理系統(tǒng)包含風險分析、風險評價、風險管控和風險預防等多個環(huán)節(jié)。在風險評估層面，企業(yè)需要充分了解內(nèi)部和外部潛在風險；在風險分析層面，企業(yè)應(yīng)該根據(jù)風險的嚴重程度和概率進行評價；在風險管理領(lǐng)域，企業(yè)需要采取有效措施減少風險的發(fā)生概率和影響；在風險預防層面，企業(yè)需要做好應(yīng)對策略，及時應(yīng)對風險事故。通過建立和完善風險管理系統(tǒng)，企業(yè)可以降低運營風險和可變性，保障企業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展。

總之，現(xiàn)金流量對企業(yè)的生存與發(fā)展尤為重要。良好的現(xiàn)金流管理不僅有利于公司解決短期的運營風險，更為其長期發(fā)展打下了堅實的基礎(chǔ)。現(xiàn)金流管理不僅僅是企業(yè)經(jīng)營的需要，更加是確保企業(yè)持續(xù)發(fā)展的核心。

作者單位：里雋（廈門）建筑設(shè)計有限公司