信托公司構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的對(duì)策

[摘 要]隨著以資管新規(guī)推出為代表的“嚴(yán)監(jiān)管時(shí)代”到來(lái)，信托業(yè)高速擴(kuò)張、野蠻生長(zhǎng)的時(shí)代宣告結(jié)束。近年來(lái)，信托行業(yè)產(chǎn)品逾期兌付事件頻發(fā)，部分信托公司因風(fēng)險(xiǎn)敞口暴露陷入“被托管”甚至宣告破產(chǎn)的局面，在社會(huì)面引發(fā)巨大的負(fù)面輿情。信托公司面臨著日益復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境、日益嚴(yán)苛的監(jiān)管環(huán)境，同時(shí)面對(duì)著戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，建立全面高效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是信托公司保障業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵因素。基于此，文章對(duì)信托公司構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的對(duì)策進(jìn)行了深入的分析和探究，旨在對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開(kāi)展起到一定的參考作用。

[關(guān)鍵詞]信托公司；構(gòu)建；全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系；對(duì)策；研究

中圖分類(lèi)號(hào)：F272；F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1674-1722（2024）20-0052-03

一、構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的緊迫性

當(dāng)前，信托公司面臨著嚴(yán)格的監(jiān)管要求、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的壓力、需求變化以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等多重挑戰(zhàn)，建立和完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系顯得尤為重要。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)信托公司在資本充足率、風(fēng)險(xiǎn)控制和信息披露等方面的要求越來(lái)越嚴(yán)格。信托公司需要加強(qiáng)合規(guī)管理，確保遵守相關(guān)法規(guī)，建立健全的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變，對(duì)信托公司的業(yè)務(wù)模式和戰(zhàn)略布局提出了新的要求，信托公司應(yīng)評(píng)估市場(chǎng)變化，調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，探索新的投資領(lǐng)域和業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)。資金端和資產(chǎn)端的需求不斷變化，促使信托公司靈活調(diào)整產(chǎn)品和服務(wù)，滿足不同客戶的需求，其可以通過(guò)創(chuàng)新產(chǎn)品設(shè)計(jì)和靈活的投資策略應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的波動(dòng)。信托市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，信托公司應(yīng)通過(guò)優(yōu)化客戶服務(wù)、提升產(chǎn)品收益、降低成本等方式來(lái)增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，定期實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)，及時(shí)識(shí)別和應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。

首先，資管新規(guī)及信托“三分類(lèi)”政策的出臺(tái)，在關(guān)注信托公司回歸受托人定位的同時(shí)，對(duì)信托業(yè)務(wù)也提出明確的監(jiān)管要求。近年來(lái)，各項(xiàng)政策的頻繁出臺(tái)，不僅反映出監(jiān)管部門(mén)對(duì)信托行業(yè)的嚴(yán)格監(jiān)管將持續(xù)進(jìn)行，也彰顯了監(jiān)管層補(bǔ)齊信托業(yè)監(jiān)管制度短板、抵御風(fēng)險(xiǎn)的信念。信托公司必須在政策的指導(dǎo)下，強(qiáng)化業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，確保自身的合規(guī)運(yùn)營(yíng)和穩(wěn)健發(fā)展[ 1 ]。

其次，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展依然面臨需求收縮、供給沖擊及預(yù)期轉(zhuǎn)弱的“三重壓力”，這些因素共同作用，加劇了經(jīng)濟(jì)的不確定性。在宏觀經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)換擋期，資產(chǎn)端的壓力逐漸顯現(xiàn)，已經(jīng)對(duì)金融行業(yè)造成了顯著影響。在這種內(nèi)外部環(huán)境因素疊加的背景下，監(jiān)管因素的影響進(jìn)一步加大了信托公司轉(zhuǎn)型的難度。轉(zhuǎn)型過(guò)程中，信托公司既要面對(duì)客戶結(jié)構(gòu)的調(diào)整、戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的要求，還需應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系就顯得尤為重要。信托公司必須從戰(zhàn)略高度上加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力，以應(yīng)對(duì)新形勢(shì)和新挑戰(zhàn)。體系建設(shè)不僅能夠幫助信托公司有效識(shí)別、計(jì)量和評(píng)估各類(lèi)潛在風(fēng)險(xiǎn)，還能通過(guò)系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，有效提高信托公司對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的處置和應(yīng)對(duì)能力。

再次，在資金端，家庭財(cái)富的穩(wěn)定增長(zhǎng)帶來(lái)了財(cái)富管理服務(wù)的多樣化需求，尤其是養(yǎng)老需求和財(cái)富代際傳承的需求日益增加。相關(guān)需求的變化，要求信托公司在滿足客戶收益要求的同時(shí)，進(jìn)一步提升對(duì)所管理的信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。在資產(chǎn)端，之前信托公司的主要業(yè)務(wù)集中在房地產(chǎn)和政府平臺(tái)等非標(biāo)融資類(lèi)業(yè)務(wù)上。隨著結(jié)構(gòu)性和周期性問(wèn)題疊加導(dǎo)致的房地產(chǎn)行業(yè)下行，樓市供需關(guān)系已經(jīng)發(fā)生深度調(diào)整，房地產(chǎn)市場(chǎng)面臨著巨大的去化風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在經(jīng)濟(jì)增速下行以及規(guī)范地方政府債務(wù)、“開(kāi)正門(mén)、堵偏門(mén)”等政策的影響下，平臺(tái)公司信用逐步與政府脫離，部分地區(qū)平臺(tái)公司面臨較大的償債壓力，存在到期無(wú)法按時(shí)償付的潛在風(fēng)險(xiǎn)。為了應(yīng)對(duì)這些變化和挑戰(zhàn)，信托公司必須構(gòu)建和完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，優(yōu)化從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制到風(fēng)險(xiǎn)緩釋和處置的全過(guò)程。只有實(shí)施系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，信托公司才能更好地緩解資金端和資產(chǎn)端的壓力，保障穩(wěn)健運(yùn)行和高質(zhì)量發(fā)展。

最后，進(jìn)入大資管時(shí)代，信托公司面臨的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更為激烈，很多公司面臨著“夾縫中生存”的現(xiàn)狀。在業(yè)務(wù)相對(duì)同質(zhì)化的情況下，信托公司不僅要面對(duì)來(lái)自同行的激烈競(jìng)爭(zhēng)，而且要與銀行、券商和基金等其他金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額。銀行、券商和基金在全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)方面普遍具備更成熟的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，這對(duì)信托公司提出了更高的要求，信托公司需要精準(zhǔn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和評(píng)估，借助先進(jìn)的數(shù)據(jù)分析和模型工具，及時(shí)捕捉市場(chǎng)變化和潛在風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)控制和緩釋措施的優(yōu)化同樣關(guān)鍵，信托公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性和有效性，以降低風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生概率和影響。應(yīng)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告機(jī)制，確保公司能夠?qū)崟r(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)狀況，并進(jìn)行及時(shí)調(diào)整和應(yīng)對(duì)。信托公司需要將全面風(fēng)險(xiǎn)管理作為公司高質(zhì)量發(fā)展的核心要素，有效推動(dòng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，優(yōu)化資源配置，以應(yīng)對(duì)來(lái)自市場(chǎng)和競(jìng)爭(zhēng)者的各種挑戰(zhàn)。

二、構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的對(duì)策建議

（一）優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)

信托公司需明晰職責(zé)分工，進(jìn)一步細(xì)化明確董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)等在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)。董事會(huì)應(yīng)負(fù)責(zé)制定總體風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。監(jiān)事會(huì)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督責(zé)任，負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)估董事會(huì)、高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職盡責(zé)情況和風(fēng)險(xiǎn)管理效果。業(yè)務(wù)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要緊密合作，完成具體的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制任務(wù)。

在風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制方面，應(yīng)形成一個(gè)多層次、相互銜接、有效制衡的風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)，確保各級(jí)管理層和部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理中能夠協(xié)同工作，提高整體的風(fēng)險(xiǎn)管理效率；應(yīng)制定風(fēng)險(xiǎn)授權(quán)機(jī)制，詳細(xì)說(shuō)明不同層級(jí)和崗位的風(fēng)險(xiǎn)決策權(quán)限，并注意將運(yùn)行機(jī)制同實(shí)際業(yè)務(wù)需求相結(jié)合，確保決策的靈活性和及時(shí)性；應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)條線人員的管理標(biāo)準(zhǔn)，明確崗位的任職資格、職責(zé)要求和考核指標(biāo)，以保障風(fēng)險(xiǎn)管理人才的專(zhuān)業(yè)性和穩(wěn)定性；應(yīng)確定業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的職能邊界，確保兩者相互獨(dú)立又相互支持。業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)積極推動(dòng)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)則應(yīng)確保業(yè)務(wù)在合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控的底線上進(jìn)行，在此基礎(chǔ)上，鼓勵(lì)業(yè)務(wù)部門(mén)在創(chuàng)新的同時(shí)，主動(dòng)識(shí)別和控制可能的風(fēng)險(xiǎn)[ 2 ]。

在優(yōu)化信托公司的風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)中，明確并落實(shí)不同防線的管理職責(zé)至關(guān)重要。結(jié)合全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)劃分為三道防線。

第一道防線是業(yè)務(wù)部門(mén)，其作為風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任部門(mén)，負(fù)責(zé)日常的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控和報(bào)告，需要在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中主動(dòng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取措施進(jìn)行管理與控制，同時(shí)需要與風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及其他部門(mén)保持密切聯(lián)系，確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息的及時(shí)溝通和反饋。

第二道防線是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，其主要負(fù)責(zé)統(tǒng)籌全公司的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，需要為業(yè)務(wù)部門(mén)提供支持，建立風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)與流程，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作符合公司整體戰(zhàn)略，通過(guò)有效的溝通與協(xié)調(diào)，保證各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作相輔相成，共同提升公司的風(fēng)險(xiǎn)管控能力。

第三道防線是審計(jì)監(jiān)督部門(mén)，其主要負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的監(jiān)督檢查，工作過(guò)程中需要定期評(píng)估公司的風(fēng)險(xiǎn)管理效果，并提出改進(jìn)建議，確保公司在風(fēng)險(xiǎn)管理上遵循合規(guī)要求。另外，審計(jì)監(jiān)督部門(mén)應(yīng)保持獨(dú)立性，確保其監(jiān)督工作不受其他部門(mén)的影響，從而客觀、公正地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果。

（二）完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制及體系，并構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)偏好限額體系

為了全面提升公司的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，確保公司的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)，需要從多個(gè)方面完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制及體系，明確全面風(fēng)險(xiǎn)管理的工作內(nèi)容，包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等。在制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略時(shí)，應(yīng)考慮公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、轉(zhuǎn)移、減少和接受等方法，并確定適合公司的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和策略。

應(yīng)持續(xù)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程，確保各環(huán)節(jié)的高效運(yùn)作。流程應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等步驟。優(yōu)化的關(guān)鍵是明確各流程環(huán)節(jié)的職責(zé)和權(quán)限，確保流程的順暢和高效。應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)，包括明確的組織結(jié)構(gòu)和職責(zé)分工。架構(gòu)應(yīng)包括董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及各業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，確保風(fēng)險(xiǎn)治理的有效性和全員參與。明確風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)，包括保護(hù)公司資產(chǎn)、確保業(yè)務(wù)連續(xù)性、合規(guī)運(yùn)營(yíng)和提升公司價(jià)值等。相關(guān)指標(biāo)應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)損失指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)暴露度指標(biāo)等，以便進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的量化和評(píng)估。

在制定風(fēng)險(xiǎn)偏好管理制度時(shí)，還應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)偏好的概念，細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)偏好管理的職責(zé)分工，明確制定、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)偏好和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)的部門(mén)和人員。風(fēng)險(xiǎn)偏好的制定方法和管理流程具體包括風(fēng)險(xiǎn)偏好的制定原則、評(píng)估方法、調(diào)整機(jī)制和管理流程等，確保風(fēng)險(xiǎn)偏好與公司戰(zhàn)略目標(biāo)的一致性。建立和維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)體系的標(biāo)準(zhǔn)化流程如風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、數(shù)據(jù)收集、分析方法和報(bào)告機(jī)制等。

應(yīng)制定風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，將其分類(lèi)以便進(jìn)行有效管理。制定不同類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告要求和報(bào)告路徑，確保各級(jí)管理層能夠及時(shí)獲得所需的風(fēng)險(xiǎn)信息。明確風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的頻率和內(nèi)容，以保證報(bào)告的全面性和準(zhǔn)確性。

（三）結(jié)合業(yè)務(wù)流程建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系和整改機(jī)制

首先，做好業(yè)務(wù)流程梳理和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，全面梳理業(yè)務(wù)流程，掌握一定的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別和控制措施。例如，應(yīng)結(jié)合部門(mén)分工和崗位設(shè)置，識(shí)別關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。例如投資者適當(dāng)性管理中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括未充分了解投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、向投資者推薦與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力不匹配的信托產(chǎn)品。針對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，應(yīng)通過(guò)制定制度和流程明確具體的控制措施，并保證所有必要的信息及時(shí)、準(zhǔn)確地披露。

其次，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。具體可以建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)庫(kù)，在公司層面，確定凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)收益率、凈資本覆蓋率等指標(biāo)，展開(kāi)科學(xué)的跟蹤評(píng)估。在具體風(fēng)險(xiǎn)層面，針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等制定不良資產(chǎn)率、客戶集中度、流動(dòng)性覆蓋率等指標(biāo)，識(shí)別可能的風(fēng)險(xiǎn)。在具體業(yè)務(wù)層面，設(shè)定各類(lèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)限額，控制風(fēng)險(xiǎn)暴露，監(jiān)控不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域的不良資產(chǎn)率、凈值變動(dòng)和運(yùn)營(yíng)操作情況，并結(jié)合經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等項(xiàng)目特征，設(shè)置預(yù)警指標(biāo)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題。

最后，建立檢查及整改機(jī)制，定期識(shí)別公司業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)，檢查控制措施。對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期評(píng)估，分析其可能影響及嚴(yán)重程度。建立監(jiān)測(cè)機(jī)制，實(shí)時(shí)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，確保風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。結(jié)合具體的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)結(jié)果，開(kāi)展定期檢查，驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性。另外，應(yīng)建立考核機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和整改工作的效果進(jìn)行評(píng)估，確保持續(xù)改進(jìn)，逐漸形成一個(gè)完整閉環(huán)，即風(fēng)險(xiǎn)與控制識(shí)別→評(píng)估→監(jiān)測(cè)→檢查→整改→考核，形成環(huán)環(huán)相扣、緊密銜接的閉環(huán)管理機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控措施能夠有效落地，并且在實(shí)際操作中不斷優(yōu)化[ 3 ]。

（四）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)梳理與風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建

在建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)上，完善的數(shù)據(jù)治理體系和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是確保風(fēng)險(xiǎn)管理高效、精準(zhǔn)的關(guān)鍵。風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建，應(yīng)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)治理。

首先，做好數(shù)據(jù)現(xiàn)狀梳理，了解公司各部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的需求，包括數(shù)據(jù)類(lèi)型、數(shù)據(jù)精度和數(shù)據(jù)使用頻率等。對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的分布情況做好梳理，評(píng)估數(shù)據(jù)的完備性和質(zhì)量。及時(shí)識(shí)別數(shù)據(jù)缺失、不一致或錯(cuò)誤的情況。基于風(fēng)險(xiǎn)管理需求，分析數(shù)據(jù)的不足之處，包括數(shù)據(jù)缺失、數(shù)據(jù)質(zhì)量問(wèn)題及數(shù)據(jù)整合難度等，做好進(jìn)一步的改進(jìn)與優(yōu)化。明確數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的分類(lèi)、內(nèi)容組成、所有者和源系統(tǒng)等，確保數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化能夠支持業(yè)務(wù)需求和技術(shù)實(shí)施。在新時(shí)期，積極引入數(shù)據(jù)管理和質(zhì)量監(jiān)控工具，確保數(shù)據(jù)在收集、存儲(chǔ)、處理和應(yīng)用過(guò)程中的質(zhì)量控制[ 4 ]。

其次，標(biāo)準(zhǔn)化的數(shù)據(jù)有助于后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建和數(shù)據(jù)的有效利用，這需要做好系統(tǒng)設(shè)計(jì)與開(kāi)發(fā)，完善相關(guān)功能，設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)、數(shù)據(jù)集成和數(shù)據(jù)可視化模塊，確保系統(tǒng)能夠處理和展示公司各項(xiàng)關(guān)鍵指標(biāo)。同時(shí)，系統(tǒng)應(yīng)全方位展示公司的經(jīng)營(yíng)效益、風(fēng)險(xiǎn)分析、業(yè)務(wù)發(fā)展情況等關(guān)鍵指標(biāo)，提供實(shí)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)和分析結(jié)果。

三、結(jié)語(yǔ)

在當(dāng)前發(fā)展背景下，構(gòu)建一個(gè)科學(xué)、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)于提升信托公司的風(fēng)險(xiǎn)防控能力和保障公司高質(zhì)量發(fā)展等具有一定的迫切性。信托公司需要從多個(gè)方面出發(fā)，根據(jù)自身實(shí)際情況，結(jié)合市場(chǎng)變化，靈活調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略，以不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平和綜合競(jìng)爭(zhēng)力，為公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供更為有力的支持和保障，并在未來(lái)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)更重要的地位。

參考文獻(xiàn)：

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