數字化轉型與業務結構升級實踐

［摘 要］作為企業數字化轉型和管理現代化的重要工具，SAP系統現已廣泛應用于全球各類企業。針對SAP系統存在的短板和問題，陜西延長石油（集團）有限責任公司銷售公司聚焦“打造國內一流能源銷售綜合服務商”目標，堅持以市場為導向、以效益為中心、以服務為宗旨，以延長中化為試點，積極探索建立以SAP 為內核，化E 鏈為用戶前臺，對接智能油庫系統、零售管理系統和財務NC 系統的ERP 系統集成體系，推動企業全面加快數字化轉型與業務結構升級，取得了顯著的經濟效益和社會效益。

［關鍵詞］石油銷售；SAP 系統；系統集成；數字化轉型

一、公司簡介

陜西延長石油（集團）有限責任公司銷售公司（簡稱“延長石油銷售公司”）成立于2005 年12 月7 日，是集團涉油產業鏈價值實現的核心板塊，主要負責集團成品油批發銷售、貿易合作等業務，與中國石油、中國石化、延長殼牌和國儲、中國航油省區公司以及眾多民營油站和終端用戶建立了合作關系，形成以陜西為核心市場，四川、重慶、云南、貴州為高效市場，山西、河南、湖北為戰略市場，輻射帶動周邊優勢市場的銷售格局。

2020 年11 月3日， 陜西延長石油（集團）有限責任公司、中化石油山西有限公司和陜西延長石油集團山西銷售有限公司三方簽訂增資擴股協議，成立延長中化石油銷售有限公司（簡稱“延長中化”，前身是陜西延長石油集團山西銷售有限公司），其中陜西延長石油（集團）有限公司占股51%，中化石油山西有限公司占股49%。作為延長石油在省外具有獨立法人的股份合作企業，延長中化現自有油庫1座、合作租賃油庫9 座、自有加油站5座，自營站12座、形象授權站49 座、高速托管站13 座。

二、實施背景

一直以來，作為集團涉油產業鏈價值實現的核心環節，延長石油銷售公司以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，繼承發揚“埋頭苦干、開拓創新”的企業精神，堅持以市場為導向、以效益為中心、以服務為宗旨，聚焦“打造國內一流能源銷售綜合服務商”目標，堅定不移推進市場化改革，優化運行組織、深化戰略合作，創新商業模式、拓展業務領域，加快從協調型營銷向競爭服務型營銷轉變，市場話語權、品牌影響力、企業發展質量持續提升，為集團持續穩步高質量發展作出了重要貢獻。

延長石油銷售公司各分子公司是集團各類業務運行的實體公司，信息系統的支持非常重要。當前使用的ERP系統為SAP，對企業構架和財務控制考慮得較為細致，是整體控制邏輯和整體系統結構最嚴謹的系統，對產品在各種行業的適用性考慮得最多，也是整體穩定性比較好的系統，應用的行業比較廣泛。

但是，SAP也有明顯缺點。一是操作異常復雜，做一個業務可能使用到好多個頁面；二是實施成本很高，二次開發（ABAP語言開發）的成本也很高；三是SAP的報表系統不能完全滿足需要，特別是基于流程的功能很弱，很多需要在系統上進行審批的單據，在SAP都無法實現，只能在釘釘平臺上先進行業務審批，然后再到SAP里面進行業務單據操作。

鑒于以上SAP的現實情況，延長石油銷售公司啟動基于ERP系統集成項目，并以延長中化為試點站率先推行。此項目兼顧SAP的優點，著重改善其缺點，構思形成以SAP為內核，化E鏈為用戶前臺，對接智能油庫系統、零售管理系統和財務NC系統的ERP系統集成項目。

三、主要內容和做法

（一）總體思路

ERP系統集成項目，是以SAP為基礎，化E鏈系統為前端用戶系統，聯動智能油庫系統，小化零售管理系統，對接延長石油財務NC系統的定制化解決方案。該項目結合了各個系統的優勢，并應用于延長山西公司的貿易、庫銷、公鐵路直銷、零售等業務形態，融合了公司的管理實踐，為企業提供了采購管理、銷售管理、存貨管理、風險管理、資金管理、財務管理、物流管理、油庫管理、安全管理等全方位的業務管理解決方案。

為解決延長石油集團銷售公司分子公司的業務運行問題，利用SAP作為基礎內核，對接化E鏈系統，化E鏈作為靈活的業務管控系統，直接面向用戶的業務系統，用戶將不再直接操作SAP系統。

（二）技術方案與創新成果

1.實施SAP財務系統，解決SAP系統與業務系統接口連通

通過SAP系統自動計算產品成本，可實現固定資產全生命周期管理和以工廠（利潤中心）為單元或者以產品為主線的盈利能力分析、以各個部門（成本中心）為主線的費用實時歸集功能、財務三大報表（按利潤中心）與各種內部管理報表自動出具功能。

（1）為實現支持財務核算的所有總賬業務交易，總賬模塊與其他財務模塊如應收賬款、應付賬款、資產管理、成本管理等模塊緊密集成，確保財務數據的完整性和準確性。根據核算要求與組織架構，設定相應公司代碼、利潤中心、工廠與庫位代碼、成本中心，并且建立一套完整的會計科目表。

（2）通過利潤中心設置，使各個組織單元按照利潤中心出具會計報表。

（3）通過成本中心管理，滿足財務對各種費用的管理與分析。SAP系統能夠根據不同的費用性質，通過成本中心功能范圍歸集不同性質的期間費用（管理費用、銷售費用、財務費用）。

（4）通過工廠庫位設置，滿足不同產品，在不同工廠下有不同的成本核算方式，例如：移動平均價與批次計價。

（5）為滿足財務報表管理需要，提供財務報表編制功能，定制化開發資產負債表、損益表、現金流量表等對外報表。

（6）實現固定資產在SAP系統中全生命周期管理，改變手工臺賬、手工計提折舊、調撥等做法，通過SAP系統固定資產功能設計，期初一次性導入固定資產，月底通過系統自動實現折舊、殘值計算等功能。

2.外掛化E鏈貿易營銷系統作為SAP的前端系統

用戶不必再操作繁瑣的SAP系統。化E鏈具備功能豐富的流程配置功能以及數量眾多的報表可供用戶使用。通過這種外圍業務平臺的搭建使系統具備低成本推廣的能力。（如圖1所示）

（1）物流、營銷、存貨管理

化E鏈支持原料采購、產品生產加工、物流運作管理、以客戶為中心的營銷管理等，降低供應鏈整體成本，提高客戶服務價值。提供端到端存貨的動態信息管理，可對物流進程中各節點的庫存分布及狀態進行跟蹤。

（2）合同、收支、資金管理

化E鏈系統可以管理完整的合同及各種單據的創建、審核、流轉，客戶授信管理、存貨及資金額度管理、物流狀態可視化，資金的預測、收支管理等。

（3）業務流程管理

以SAP系統為核心，加強業務單據處理實現靈活高效審批，通過化E鏈與資金管理系統、條碼系統、主數據系統、數據倉庫等系統的集成，實現端到端的業務流程管控。

（4）授信管理

授信控制范圍可以到公司或者集團。設計不同額度類型：循環授信額度、單筆授信額度（無保障授信）。多種授信方式：賒銷、預付款、廠存、委外加工、墊付、其它。客戶集團授信：父子客戶，客戶總公司總額度，對應子公司不用維護額度。逾期檢查方面做到逾期提高審批級別，并且在審批界面有紅色提示。

（5）價格管理

開發價格管理模塊，實現依據基礎信息（用戶：業務開展單位）：上游詢價信息（公司名稱、報價、有效期、對方聯系人）、合作建議，下游報價信息；內部定價依據（價格委員會紀要文號或定價單編碼），自動代入至合同管理系統。依據不同的業務設置不同的審批流程，對不合理的審批價格進行駁回及信息備注。

（6）資金模塊管理

實現業務付款付匯、信用證管理、收款收匯公告及認領、往來款項調整等。

（7）采購銷售管理

實現業務計劃、業務洽談、業務方案、采銷合同等采銷管理功能。

（8）票據管理

與SAP系統交互，抽取前期業務結算必要數據和信息，并開發上下游發票流轉功能，包括上下游發票開具對象和金額、開票日期，發票接收方式和具體接收人信息。

（9）物流模塊監控管理

開發物流管理功能，包括上游提貨情況（提貨日期、委托人信息）、下游發貨情況（發貨日期、委托人信息）、具體交付地點、物流監管方式（現場監管、委托第三方監管等）、下游貨物接收情況（接貨日期、地點等）、物流承接方（自提或代辦，如為代辦需明確具體物流承接方信息和相關合同或授權文件）。相關信息可與SAP系統進行交互。

（10）風險管理模塊

通過授信管理對授信客戶進行管理，對授信額度審批、額度占用、回復、逾期等授信業務各個環節進行監控和管理。

3. 油庫智能化管理系統

油庫智能化管理系統，以在線開戶、預約提貨、自助換票、入庫安檢、付油計量、出庫放行等為業務主線，通過構建各類智能化業務場景，實現油庫銷售和提貨業務智能化全流程融合，提高油庫現場智能化水平，強化油庫安全管控能力，改進客戶服務體驗。（如圖2所示）

延長智庫App基于Android（安卓）和iOS（蘋果）兩大移動互聯平臺的App應用，面向公司各業務管理層，提供不同視角的現場KPI主題的圖形化及動態特效方式展示功能。

客戶營銷與服務App系統，實現客戶手機開戶、基礎信息維護、提油業務下單、訂單跟蹤查詢、價格查詢、資金/庫存反饋與促銷活動推送等功能。

智能油庫管理平臺，實現對油庫作業的全景監控和調度指揮，客戶在線開戶注冊審核、車輛及駕駛員注冊審核、化E鏈出庫單查詢、客戶庫存查詢、提油計劃下單、入庫安檢、付油計量、出庫放行的全周期閉環實時管控。

客戶自助服務終端系統，實現銷售現場無人值守客戶自助服務。客戶自助辦理身份校驗、提油換票、制卡排隊、打印出庫單、安全培訓教育等功能，提升客戶體驗，提高運營效能。

智能安檢模塊，實現油庫入庫安檢無紙化、標準化作業，提高安全管控效能。

中央管控及調度以管理駕駛艙的設計理念，構建不同視角的現場狀態。以KPI主題概覽以圖形化（儀表盤、地圖、各類分析圖表）和動態特效方式展現，為企業經營提供數據依據，讓系統數據實現增值。

4. 零售管理系統

日常零管系統作為小化系統的基礎，實現了基礎數據的多維互聯，為油站日常的基礎運營、數據分析、營銷制定奠定基礎。（如圖3所示）

卡系統實現了實體加油卡的開戶、充值優惠規則制定、賬戶資金分配、客賬單查詢等儲值卡全流程管理。

營銷系統通過會員管理、一鍵營銷、電子券管理、客戶服務管理等主要功能實現分眾運營，智能觸達精細化營銷。

在三大管理系統的基礎上，零管系統延伸出的智能POS機、微信公眾號等智慧系統，為油站提供運營管理、會員共享、多樣營銷等服務組合，提升油站盈利能力、資源獲取能力；同時為車主端提供快捷支付、加油優惠等服務，支持和助推油站經營發展，幫助油站提升銷量，降低經營成本，增強油站的盈利能力。

5. 銀企直聯以及金稅直連系統

為了提高業務運行效率，我們又在化E鏈的基礎上，開發了銀企直聯以及金稅直連兩大輔助系統，為業務運行更加高效提供保障。

6. NC 財務系統

財務系統作為企業的財務核算系統必不可少。為此，我們在以上系統的基礎上，又對接了延長石油NC財務系統，使得各類業務單據可以傳輸到NC財務系統形成財務記賬憑證。

（1）優化單據入賬科目

按經濟業務核算要求，優化系統中科目映射關系。以費用項目和部門做為入賬科目判定條件，將費用項目按延長中化財務部提供的映射關系，將科目映射關系嵌入到報賬系統，報賬單據上的費用科目分別入賬到三大費用會計科目：管理費用、財務費用、銷售費用。

（2）憑證傳遞SAP 接口

開發會計憑證傳輸接口。在兩個異構系統之間實現憑證傳遞，將財務系統的財務憑證，以xml 格式文件傳遞至SAP 系統，傳遞成功后在財務系統中增加“傳輸成功”標識符，同時建議在SAP 系統中標記“來源于財務系統”字樣，以作區分。

（3）優化單據入賬科目

優化預算執行情況表預算編制、上報和批復繼續在全面預算系統中完成，預算的批復數據通過數據接口將集團全面預算系統自動傳入財務系統的預算控制模塊，在報賬單上進行預算控制，月末匯總形成預算執行情況分析，自動回傳到集團全面預算系統。

7. SAP與化E鏈系統集成關系

SAP與化E鏈系統集成關系（如圖4所示）。

8.智能油庫系統與化E鏈系統集成關系

（1）出庫計劃（客存）接口

化E鏈創建客戶出庫通知單并通過審核后，將自動傳輸出庫計劃油品、數量、聯系人等信息推送給智能油庫系統。

（2）發貨單接口

客戶通過智能油庫系統完成預約下單、現場提油完成后，調用化E鏈系統接口推送客戶編號、物料編號、原發量、實收量等信息并根據入庫計劃生成發貨單完成發貨過賬。

（3）化E鏈系統接口

化E鏈系統接收到智能油庫推送的發貨量后，自動扣減客戶庫存并生成發貨單或及過賬狀態返回給智能油庫系統。

（4）出庫標識完成接口

當化E鏈系統中客戶的出庫單狀態發生編號時，調用接口同步更新出庫通知單標識，并釋放出庫計劃鎖定庫存數量。

經過以上的系統集成，ERP系統集成項目保留了SAP的核心優勢，利用了化E鏈更符合中國用戶的操作習慣以及多樣的流程定制和豐富的報表等優點，疊加了智能油庫系統對油庫現場的安全管理、付油管理以及終端用戶自助下單提油的良好體驗，并最終形成同財務系統對接的一體化ERP集成解決方案大體系。

四、實施成效

（一）SAP系統

1. 實現了業財一體化

通過系統接口開發，與外圍系統高度集成，自動生成財務憑證和管理會計憑證，總賬模塊與其他財務模塊如應收賬款、應付賬款、資產管理、成本中心會計等模塊緊密集成，確保財務數據的完整性和準確性，減少重復工作量，并具備正向和反向的憑證追溯查詢能力，提高了財務對業務的稽核和支持力度。

2. 實現了主數據統一性目標

產品主數據、客商主數據、會計科主數據、輔助核算主數據、報表數據。

3. 實現了系統集成可擴展性目標

設計了外圍系統進SAP，會計憑證生成規則，憑證生成標準，保證其他外圍系統與SAP系統接口的靈活性。以后任何一個系統接入，都可以通過憑證池配置生成規則。

4. 實現了數據錄入便利性目標

通過銀企直聯方式、憑證自動記賬方式、批量導入方式，解決會計工作量大、費時費力的問題。

（二）化E鏈系統

1. 助力多形態的全流程管理

統一的業務amp;財務一體化信息平臺，支持生產、貿易、分銷、零售在內的所有業務形態。

2. 助力風險業務管控

通過與系統流程各個環節緊密集成，實現采銷業務從客戶資信評估、資信評級、資信政策、執行和監控、逾期監控到索賠和業務凍結全流程監控和管理。

3. 提供可視化、精細化業務管理

高效管理企業采銷業務，實現從合同、倉儲、物流、費用、開票到收付款業務全流程的規范化、精細化、可視化管理，形成協同一體化工作模式。

4. 提升辦公效率、決策能力

助力企業建立與上下游的連接，APP/PC雙端應用，滿足多元化使用需求，滿足業務及時性要求，提高業務執行效率及客戶交易體驗，從而整體提升企業市場拓展能力及客戶服務能力；支持按業務板塊發布不同垂直門戶，本部業務管控+下屬單位業務執行的兩級運營管理模式，滿足不同層級管理要求。

（三）油庫智能化管理系統

油庫智能化管理系統，實現了油庫發油“遠端客戶下提貨單-車輛到場-場外安全檢查-車牌識別-聯動道閘開啟-司機自助機開提貨單- 打印二維碼提貨單-掃碼付油-出場- 結束”的全環節管理。

（四）加油站零售管理系統

加油站零售管理系統，以人工智能、區塊鏈、物聯網、云計算及大數據等先進技術為支撐，推動網絡科技和石化行業深度融合，聚焦以互聯網科技重新定義石化行業運營模式，建立覆蓋石化全產業鏈的數字服務基礎設施，成為行業數字服務創新者。

（五）銀企直聯與金稅直連

銀企直聯，實現各類業務系統、費用支付系統等與銀行的直連，實現收付自動化，提升財務資金管理人員勞效，提高資金流轉效率，降低節假日等不可控因素對資金收付的影響。

金稅直連系統，打通了化E鏈系統與稅務開票系統，實現發票信息直推稅務系統，提高開票效率。

該項目為延長石油在數字化、智能化、一體化等方面的戰略推進提供了有力的實踐支撐以及良好的實驗效果，并為延長石油銷售公司在其他企業的推廣提供良好的基礎。

五、小結

該項目以延長中化為試點單位，進行需求調研、需求分析、系統設計、系統開發、系統實施等工作，實現了其公鐵路直銷、庫銷業務、貿易業務和零售業務的數字化運行，實現了業務高效運行，風險可控，降本增效。

該集成項目功能豐富、場景多樣。功能覆蓋企業進銷存所有核心內容，包括采購、銷售、倉儲物流、風險、資金，適用于國內（大宗貿易、分銷、零售、委外加工）和國際（自營進口、自營出口、轉口、來料加工、代理）多種業務場景。

特別是在銷售采購庫存資金等各環節，與SAP實現緊密集成，既保證SAP財務數據完整準確、方便統一出具財務報表，又節省了費用，整體降低信息化成本。